Финансовая деятельность банка

5. Аналогично следует повысить и коэффициент платежеспособности.

Повышение коэффициентов - необходимая и актуальная мера, т.к. контролирующие органы все чаще отзывают лицензии и требуют повышения уровня, например, достаточности капитала. Таким образом, кредитной организации будет просто не выжить в жестких условиях. Повышение уровня уставного капитала увеличит уровень надежности банка и позволит минимизировать риски клиентов.

4. НАПРАВЛЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СФЕРЫ СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО РЕГИОНА

В связи с выдвинутыми предложениями по улучшению финансового положения ОАО КБ «Севергазбанк» следуют рекомендации по улучшению кредитно-финансовой сферы Северо-западного региона, в котором данный банк функционирует. На кредитно-финансовую сферу региона оказывают влияние государство в лице законодательной (городские думы) и исполнительной власти (Правительства областей), а также различные объединения банков.

Прежде всего, рассмотрим направления по совершенствованию кредитно-финансовой сферы региона со стороны государства, т.к. оно играет очень большую роль в банковской деятельности.

Для развития сети банковских подразделений и роста доступности банковских услуг для населения необходимы следующие условия:

• Предусмотреть механизм государственной поддержки банков, открывающих свои подразделения в депрессивных и малонаселенных регионах страны.

• Разрешить открывать в регионах внутренние структурные подразделения кредитных организаций без обязательного открытия и регистрации в них филиалов банков.

• Разрешить обособленным структурным подразделениям банков в формате кредитно-кассовых узлов дополнительные операции:

Для увеличения торговли ценными бумагами и инвестиционными ценными бумагами необходимо создать привлекательную инвестиционную среду, и, прежде всего, этим должны заниматься законодательная и исполнительная власть. Среда включает и определенную законодательную базу, которая в современных российских условиях еще достаточно «хромает». В целях увеличения кредитования ЦБ РФ необходимо сделать эти кредиты привлекательными по сравнению с другими. Здесь опять необходима роль властей.

Необходимо всесторонне развивать рынок ценных бумаг, повышать активность банков на этом рынке, а также создавать привлекательную инвестиционную среду и со стороны физических лиц. Для этого, прежде всего, нужно «поднять» банки в глазах рядовых пользователей, которые после неблагоприятных событий практически перестали доверять.

Государство также влияет на кредитно-финансовую сферу через различные нормативы: ликвидности, платежеспособности, достаточности капитала и т.д. Изменяя их, власть может, например, увеличить или уменьшить количество кредитных организаций на рынке, повысить или понизить надежность кредитных организаций, а тем самым и доверие физических и юридических лиц и т.д.

Влияют так и различные объединения кредитных организаций, одной из таких является Ассоциация Банков Северо-Запада. Ассоциация Банков Северо-Запада является негосударственной некоммерческой организацией, объединяющей банки, небанковские кредитные организации и другие организации, деятельность которых связана с функционированием кредитно-денежной системы Российской Федерации.

Ассоциация осуществляет свою деятельность на территории Санкт-Петербурга и Северо-Запада России, устанавливает деловые связи с российскими и зарубежными государственными, общественными, коммерческими и иными органами и организациями, а также с гражданами России и зарубежных стран, принимает участие в осуществлении с ними совместных мероприятий, направленных на выполнение уставных задач, вступает в международные и региональные ассоциации банков и сотрудничает с ними.

Основными целями Ассоциации являются:

· защита прав и законных интересов своих членов, оказание им помощи в целях повышения эффективности их деятельности;

· содействие развитию и укреплению финансово-кредитной системы Санкт-Петербурга и Северо-Западного региона России с целью поддержания высоких стандартов в работе кредитных организаций, внедрения эффективных форм и методов качественного обслуживания клиентов.

Основными задачами являются:

· представление и защита интересов кредитных организаций в законодательных и исполнительных органах власти и управления субъектов Федерации Северо-Западного региона России, в территориальных Управлениях Центрального Банка Российской Федерации, судебных, правоохранительных, налоговых и других государственных и муниципальных органах;

· содействие кредитным организациям в консолидации их ресурсов для решения крупных региональных программ;

· оказание кредитным организациям организационной, информационно-аналитической, методической, правовой и иной помощи в их работе по обслуживанию предприятий, организаций и населения в условиях рыночной экономики на основе изучения зарубежного и отечественного опыта;

· поддержка взаимного доверия, престижа кредитных организаций, контактов их руководителей и специалистов, надежности и добропорядочности, делового партнерства во взаимоотношениях кредитных организаций между собой и с клиентами;

· координация работы членов Ассоциации в области подготовки специалистов банковского дела, их обучения и повышения квалификации специалистов в России и за рубежом;

· содействие развитию сотрудничества российских кредитных организаций с зарубежными банками, их союзами и ассоциациями, международными финансовыми организациями;

· консультационная деятельность в области экономики и права, финансов и банковского дела.

За прошедшие 15 лет с момента создания одного из первых в России банковских объединений, Ассоциация превратилась в реальную экономическую и политическую силу, которая оказывает значительное влияние на социально-экономическое развитие региона, и в первую очередь развитие банковского сектора и финансовых рынков Санкт-Петербурга. Это свидетельствует о высоком уровне профессионализма и компетентности, которым обладают руководители банков-членов АБСЗ, и о том доверии, которым они пользуются в обществе. [16]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведя комплексный анализ всей среды, окружающей ОАО КБ «Севергазбанк», закрепив, расширив, углубив и систематизировав полученные знания по банковскому делу, бухгалтерскому учету, экономическому анализу и рынку ценных бумаг и выполнив остальные задачи учебно-производственной практики, можно сказать, что изучаемый объект:

1. обладает оптимальной организационно-правовой формой, которая позволяет ему не только эффективно управлять достаточно массивной структурой, но и сочетать невысокие риски с высокой растущей прибылью;

2. имеет свою историю развития, которая берет отсчет практически 15 лет назад, что говорит об определенном накопленном опыте и репутации в глазах клиентов;

3. обладает правоспособностью совершать практически все банковские и связанные с ними операции, благодаря полученным лицензиям ЦБ РФ;

4. имеет большой уставный капитал, отнесенный по классификации ЦБ РФ к банкам, имеющих уставный капитал более 5 млн. евро;

5. обладает типичной линейной структурой управления дивизионального и функционального типа;

6. предоставляет огромный спектр услуг от широко распространенных пластиковых карт до депозитарных услуг и операций с ценными бумагами;

7. находится в хорошем финансовом состоянии, которое характеризуется ростом активов и пассивов, опережающем росте доходов над расходами, высокорентабельными активами и прибыльностью;

8. должен обратить внимание на работу с ценными бумагами, и, по возможности, увеличить ее объемы, оптимизировать уплаченные проценты и административно-управленческие расходы;

9. рекомендуется осваивать новые виды услуг.

Изучаемый объект должен совершенствоваться самостоятельно, а также с помощью различных объединений (Ассоциация Банков Северо-запада) и государства, благодаря чему будет улучшаться и кредитно-финансовая сфера всего Северо-западного региона.

По итогам 2006 г. Северо-Западный федеральный округ находится на втором месте по обеспеченности банковскими услугами, уступая Центральному федеральному округу.

Хочется отметить тот факт, что ОАО КБ «Севергазбанк» на сегодняшний момент остается крупнейшим банком Вологодской области, имеющим уставный капитал больше 300 млн. руб. По северо-западу «Севергазбанк» является таковым среди 11 кредитных организаций, включая его.

Банк является участником Межрегиональной банковской группы газовой промышленности с 1999 года, что позволяет обеспечить ускоренное прохождение платежей, контроль платежных потоков и дополнительную консолидацию ресурсов в интересах отрасли.

ОАО КБ "СЕВЕРГАЗБАНК", имея высокий потенциал в области внедрения современных банковских технологий, твердо намерен занять лидирующее место в системе газовых банков по организации расчетов, оптимизировать расчетную систему Банка как единый механизм.

В условиях динамично развивающейся системы безналичных расчетов банк укрепляет свою позицию на рынке межбанковских кредитов (депозитов) с целью эффективного управления свободными денежными средствами, расширения клиентской базы банка, увеличения возможностей по обслуживанию крупных корпоративных клиентов, уменьшения зависимости банка от различных направлений ресурсной базы банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 600 с.

2. Словарь «Бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право», Джаарбеков С.М., 2001г.

3. Организация и основные направления анализа деятельности коммерческого банка. Степанова С.В. // «Сибирская финансовая школа» №4, 2003

4. Положение «Об Управлении валютного контроля», «Об Управлении кассовых операций и денежного обращения» и т.д.

5. Устав ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК», утвержденный Общим собранием акционеров ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» (в соотв. с протоколом от 26.05.2006 №32)

6. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У (ред. от 20.09.2006) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 № 5485)

7. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.07.2006) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2007)

8. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 27.07.2006, с изм. от 18.12.2006) «Об акционерных обществах» (принят ГД ФС РФ 24.11.1995)

9. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006 г. Центральный банк Российской Федерации, 2007.

10. http://www.bankclub.ru/ - Клуб банковских аналитиков

11. http://www.banks-credits.ru/ - сайт «Банки и Кредиты»

12. http://www.finam.ru/ - Инвестиционный холдинг ЗАО «Финам»

13. http://www.glossary.ru/ - Служба тематических толковых словарей

14. http://www.ipocongress.ru/ - Фонд «Институт фондового рынка и управления»

15. http://www.severgazbank.ru/ - ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК». Официальный сайт

16. http://www.nwab.ru/ - Ассоциация банков Северо-запада

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Филиалы ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК»:

1. Ярославский филиал-региональный центр

2. Грязовецкий филиал

3. Угличский филиал

4. Череповецкий филиал-региональный центр

5. Ивановский филиал

6. Сосногорский филиал

7. Сыктывкарский филиал-региональный центр

8. Воркутинский филиал

9. Вытегорский филиал

10. Великоустюгский филиал

11. Новгородский филиал

12. Котласский филиал

13. Архангельский филиал

14. Ухтинский филиал

15. Санкт-Петербургский филиал

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Организационная структура ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» на 01 января 2007 г.

Размещено на http://www.allbest.ru/

4

Размещено на http://www.allbest.ru/

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Организационная структура ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» на 01 января 2007 г. (продолжение)

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Активы Банка за 2002-2006 гг.

Пассивы Банка за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Динамика объемов актива и пассива баланса банка за 2002-2006 гг.

Базисные темпы роста актива и пассива баланса банка за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Цепные темпы роста актива и пассива баланса банка за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Анализ структуры актива баланса банка за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

Анализ структуры пассива баланса банка за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 9

Структура доходов и расходов ОАО КБ «Севергазбанк» за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 10

Анализ объема доходов и расходов ОАО КБ «Севергазбанк» за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 11

Анализ структуры доходов ОАО КБ «Севергазбанк» за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 12

Анализ структуры расходов ОАО КБ «Севергазбанк» за 2002-2006 гг.

Динамика прибыли ОАО КБ «Севергазбанк» за 2002-2006 гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ 13

Динамика достаточности капитала ОАО КБ «Севергазбанк» за 2002-2006 гг.

Коэффициент достаточности капитала (2002) = 441 216 / (3 956 707 - 816 864 - 347 189) *100% = 15,80%

Коэффициент достаточности капитала (2003) = 10,31%

Коэффициент достаточности капитала (2004) = 11,28%

Коэффициент достаточности капитала (2005) = 8,24%

Коэффициент достаточности капитала (2006) = 8,27%

ПРИЛОЖЕНИЕ 14

Динамика доходности (рентабельности) активов ОАО КБ «Севергазбанк» за 2002-2006 гг.

Доходность активов (2002) = 106109 / 3 956 707 * 100% = 2,68%

Доходность активов (2003) = 1,18 %

Доходность активов (2004) = 1,58%

Доходность активов (2005) = 1,19%

Доходность активов (2006) = 1,50%

Динамика платежеспособности ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК»

Коэффициент платежеспособности (2002) = 360 403 / 3 956 707 = 0,0911

Коэффициент платежеспособности (2003) = 0,0678

Коэффициент платежеспособности (2004) = 0,0494

Коэффициент платежеспособности (2005) = 0,0367

Коэффициент платежеспособности (2006) = 0,0291

ПРИЛОЖЕНИЕ 15

Динамика прибыльности ОАО КБ «Севергазбанк» за 2002-2006 гг.

Прибыльность банка (2002) = 106 109 / 360 403 * 100% = 29,44%

Прибыльность банка (2003) = 17,36%

Прибыльность банка (2004) = 31,91%

Прибыльность банка (2005) = 32,37%

Прибыльность банка (2006) = 51,61%

Размещено на Allbest