Страхование жизни. Основные виды

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию Российской Федерации

Брянский государственный университет имени академика И.Г. Петровского

Финансово-экономический институт

Кафедра финансов

Специальность 080509 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

Контрольная работа

По дисциплине: «Страхование»

Вариант № 2

Исполнитель:

студентка 3 курса 2 группы

Заочного отделения

Сивакова С.Н.

Проверил: Зверев А.В., доцент

Брянск 2011 год



Страхование жизни. Основные виды

В наше время для многих становится очевидным, что государственные меры социальной защиты и пенсионного обеспечения граждан не могут таковым обеспечить безопасность и необходимый уровень благосостояния в полной мере. В цивилизованных европейских странах традиционно хорошей подмогой в деле защиты своей старости считается накопительное страхование жизни.

В России пока до традиционности, впрочем, как и до популярности, страхованию жизни далеко. Предложение от страховых компаний уже есть, но спрос массовым назвать сложно. Основной фактор - непонимание механизма услуги и отсутствия не просто доверия к страховому рынку, а отсутствие веры в страну в целом.

Страхование жизни, как утверждают специалисты, медленно, но верно становится частью нашей жизни. Все большее число россиян понимают, что это действенная и эффективная защита себя и членов своей семьи от неожиданностей, на которые так щедра наша жизнь. К сожалению, далеко не все наши граждане отчетливо представляют себе, что такое страхование жизни. Поэтому и приобретают страховой полис лишь тогда, когда это просто необходимо: для заграничного путешествия или в случае оформления кредита.

А ведь страхование жизни - не только способ материальной поддержки самого себя на случай непредвиденных событий, а еще и прекрасный способ приумножить собственные доходы.

Как связан страховой полис с планами на будущее? Во-первых, застрахованный гражданин уверен в том, что в случае болезни, смерти и другого печального обстоятельства его близкие не останутся без средств к существованию. Страхование жизни предполагает возможность не только разделить с компанией вероятные риски, но и полностью переложить их на плечи страховщика. Что может быть лучше чувства защищенности? Страховая компания в нужный момент окажет гражданину материальную помощь именно в том размере, в котором он ее сам выбрал и определил в договоре. Страхование жизни - это забота о семье и детях, которые получат оговоренную сумму денег, если случится непоправимое.

Разделяют несколько видов страхования жизни:

1. смешанное,

2. к сроку,

3. пенсионное (пенсионные накопления)

4. рисковое

Смешанное страхование решает две основные задачи - финансовая помощь и создание гарантированного капитала. Денежная помощь оказывается в случае потери трудоспособности страхователя или ухода из жизни кормильца. Капитал составляется из дохода за весь срок страхования к моменту окончания программы.

Страхование к определенному сроку позволяет получить необходимую денежную сумму к моменту решения о крупных приобретениях, для оплаты обучения ребенка в ВУЗе или на свадебные торжества. Кроме того, это возможность оставить своим родственникам сумму в качестве наследства.

Пенсионное страхование позволяет создать гарантированные накопления к моменту окончания трудовой деятельности. Эти накопления могут стать достойной прибавкой к государственной пенсии и обеспечить привычный уровень дохода. Существуют программы, позволяющие выбирать между получением всей накопленной суммы или пожизненной пенсией.

Рисковое страхование позволяет защитить близких людей от материальных проблем в случае серьезных заболеваний или преждевременного ухода из жизни человека, от которого зависит благополучие семьи. Программа не предусматривает накоплений, поэтому тарифы по этому виду страхования обычно минимальные.



Тесты

1. Страховая деятельность осуществляется в целях:

А. Поддержания правопорядка в государстве.

Б. Получение прибыли.

В. Накопление денежных средств.

Г. Возмещение ущерба физических и юридических лиц при наступлении неблагоприятных условий.

Ответ: Б, Г.

Достигаются цели страхования в результате страховой деятельности - коммерческой, преследующей получение прибыли, и некоммерческой (социальное и взаимное страхование). При этом противоречия между основной целью (защита) и коммерческой целью страховой деятельности (прибыль), по сути, нет, поскольку получение прибыли достигается не любыми средствами, а за счет умелого страхового предпринимательства, на основе тщательных расчетов при строгом соблюдении законодательства.

2. В каких формах создаются страховые фонды?

А. Централизованный страховой фонд

Б. Фонд домашнего хозяйства

В. Фонд самострахования

Г. Фонд страховой компании

Ответ: А, В, Г.

Страховой фонд создаётся в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.

Применительно к условиям функционирования экономики выделяют 3 организационные формы страхового фонда.

- Централизованный страховой (резервный) фонд.

- Фонд самострахования. Это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта.

- Страховой фонд страховщика. Создаётся за счёт большого круга его участников - предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке и в денежной форме.

3. За счет чего образуется централизованный страховой фонд?

А. За счет части прибыли, оставшейся в распоряжении предприятия

Б. За счет большого круга его участников: предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан

В. За счет общегосударственных ресурсов

Ответ: В.

Централизованный страховой (резервный) фонд Образуется за счёт общегосударственный ресурсов. Назначение его - возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной, так и в денежной форме. В натуральной форме - это постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья топлива, продовольствия по определённой номенклатуре, которые размещены на специальных базах (данные стратегические запасы находятся в ведении Госкомитета РФ по государственным резервам). В денежной форме - это централизованные государственные финансовые резервы, являющиеся достоянием государства. Находятся в распоряжении Правительства РФ.

4. В каких случаях не нужно заключать договор автогражданской ответственности? страхование жизнь договор фонд

А. Транспортное средство (ТС) является собственностью физического лица

В. Конструктивная скорость ТС не более 20 км/ч

В. Физическое лицо владеет ТС по генеральной доверенности

Г. ТС зарегистрировано в иностранном государстве и в собственности есть «зеленая карта»

Ответ: В, Г.

Постановление Правительства Российской Федерации от 7 мая 2003 г. N 263 говорит о том, что обязательному страхованию не подлежит риск гражданской ответственности владельцев транспортных средств:

а) максимальная конструктивная скорость которых составляет не более 20 км/ч;

б) на которые по их техническим характеристикам не распространяются положения законодательства Российской Федерации о допуске транспортных средств к участию в дорожном движении на территории Российской Федерации;

в) которые находятся в распоряжении Вооруженных Сил Российской Федерации, за исключением автобусов, легковых автомобилей и прицепов к ним, иных транспортных средств, используемых для обеспечения хозяйственной деятельности Вооруженных Сил Российской Федерации;

г) которые зарегистрированы в иностранных государствах, если гражданская ответственность владельцев таких транспортных средств застрахована в рамках международных систем обязательного страхования, участником которых является Российская Федерация.

5. Страховые резервы страховщиков могут быть размещены в:

А. Долгосрочные инвестиционные проекты

Б. Ценные бумаги

В. Банковские депозиты

Г. Приобретение интеллектуальной собственности

Д. Денежную наличность

Ответ: Б, В, Д.

В целях максимального снижения риска от размещения средств страхователей законом и правилами предписывается осуществлять размещение средств с соблюдением принципов диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

В соответствии с действующими правилами средства резервов могут быть размещены в следующие виды активов:

- государственные ценные бумаги РФ;

- государственные ценные бумаги субъектов РФ (А1);

- муниципальные ценные бумаги (А2);

- векселя банков (А4);

- акции (А5);

- облигации (кроме пунктов 1-3) (А6);

- жилищные сертификаты (кроме пунктов (1-3);

- инвестиционные пай паевых инвестиционных фондов (А7);

- банковские вклады (депозиты), в т.ч. удостоверенные депозитными сертификатами (А3);

- сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления (А8);

- доли в уставном капитале ООО и вклады в складочный капитал товариществ на вере (А9);

- недвижимое имущество (за исключением отдельных квартир, а также подлежащих государственной регистрации воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания и космических объектов);

- доля перестраховщиков в страховых резервах;

- депо премий по рискам, принятым в перестрахование;

- дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников;

- денежная наличность;

- денежные средства на счетах в банках;

- иностранная валюта на счетах в банках;

- слитки золота и серебра, находящиеся на территории РФ.

В покрытие страховых резервов не принимаются акции, вклады и доли в складочном и уставном капитале страховщиков.

Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, не могут служить предметом залога или источником уплаты кредитору денежных сумм по обязательствам гаранта (поручителя).

6. Какие признаки обеспечивают специфичность экономической категории страхования?

А. Случайный характер наступления разрушительного события.

Б. Выражение ущерба в натуральной форме.

В. Возмещение ущерба в натуральной и денежной форме.

Г. Объективная потребность возмещения ущерба.

Ответ: А, Б, Г.

Специфичность экономической категории страховой защиты общественного производства обуславливают три основных признака: случайный характер наступления страхового случая; материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерениях; необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба. В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.

7. Актуарные расчеты классифицируют на плановые и отчетные по следующему признаку:

А. по отраслям страхования,

Б. по уровню иерархии,

В. По времени,

Г. по территориям.

Ответ: А, В, Г.

Система математических и статистических методов, с помощью которых производится определение страховых тарифов, называется актуарными расчетами (от лат. actuaries - писец, счетовод).

Актуарные расчеты классифицируют:

- по отраслям страхования.

- по территориям.

- по времени:

а) Плановые - составляются при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют достоверные наблюдения риска.

б) Отчетные - скорректированные с учетом практики проведения данного вида страхования.

8. Как называется система имущественного страхования, при которой предусматривается возмещение ущерба в твердо установленных границах?

А. страхование по принципу пропорциональной ответственности,

Б. страхование по принципу ответственности по первому риску,

В. Страхование по принципу предельной ответственности.

Ответ: В

Система страхования по предельной ответственности предусматривает возмещение убытков страховщиком в твердо установленных границах. Определяется начальный (минимальный) и конечный (максимальный) уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика. Собственное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, предусмотренную условиями договора страхования. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования. Возможна также франшиза, выраженная в процентах к ущербу. Выделяют условную (интегральную, или невычитаемую) и безусловную (экспедентную, или вычитаемую) франшизу. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы (процента) франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы.

9. Как называют профессионального оценщика страхового ущерба, назначенного по поручению страховой компании?

А. сюрвейер,

Б. аджастер,

В. андеррайтер,

Г. цедент

Ответ: Б.

Аджастер - физическое или юридическое лицо, представитель страховой компании, для решения вопросов по претензия страхователя по страховым случаям. Аджастер сопоставляет факты и обстоятельства страхового случая, оформляет экспертное заключение для страховщика, выполняет функции аварийного комиссара. Аджастер проводит оценку риска по результатам страхового случая (реализации риска) и стремится достичь соглашения со страхователем о сумме возмещения, подлежащей выплате. Аджастер может действовать и как сотрудник страховой компании и как агент страховщика, работающий по договору для экспертизы и ликвидации убытков.

10. При заключении договора страхования была неправильно определена страховая стоимость имущества. Причем, страховая сумма превышает страховую стоимость. Действителен ли такой договор?

А. да, в любом случае,

Б. нет,

В. недействителен, в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества.

Ответ: Б.

В соответствии с п. 2 ст. 947 ГК РФ при страховании имущества, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать его действительную (страховую) стоимость.

Задача

В результате взрыва уничтожен цех предприятия. После страхового случая имеются остатки: фундамент, стоимость которого составляет 10% стоимости здания. Цех возведен 2 года назад, балансовая стоимость здания - 50 млн. руб. Для расчистки территории привлекались техника и люди. Стоимость затрат составила 230 тыс. руб. Действующая норма амортизации - 2,2 %. Определить ущерб завода, нанесенный страховым случаем.

Решение

Сумма ущерба определяется по формуле:

У=С_о - И + Р - О, где

С_о - стоимость имущества по страховой оценке;

И - сумма износа;

Р - расходы по спасению и приведению имущества в порядок;

О - стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).

Определим сумму износа (И)

И = 50000 тыс. руб. х 0,022 х 2 = 2200 тыс. руб.

Определим остаточную стоимость

О = (50000 тыс. руб. х 0,10 - 50000 тыс. руб. х 0,10 х 0,022 х 2) = 4780 тыс. руб.

Определим сумму ущерба, нанесенного страховым случаем

У = 50000 тыс. руб. - 2200 тыс. руб. + 230 тыс. руб. - 4780 тыс. руб. = 43250 тыс. руб.

Ответ: сумма ущерба, нанесенного страховым случаем составит 43250 тыс. руб.



Литература

1. Гражданский кодекс РФ от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ. Часть 1, 2.// Собрание законодательства РФ. 1994, №32.

2. Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 6 мая 2002 г.

3. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. - М.: "Волтерс Клувер", 2007

4. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование: учебник. - С.- П.: Издательский дом «Питер», 2001

5. Веденеев Е. Страховой случай по договору имущественного страхования (вопросы доказывания) // Хозяйство и право. - 2007.

Размещено на Allbest.ru