Банковские риски

Размещено на http://www.allbest.ru

Лекция №

Тема: "Банковские риски"

План

1. Сущность и классификация банковских рисков

2. Основные проявления банковских рисков

§1. Сущность и классификация банковских рисков

Исходя либо из классической, либо из неоклассической теории риска существуют 2 точки зрения по сущности банковских рисков.

Если исходить из классической теории рисков, то под ними понимают опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций.

Однако, более правильно определять банковские риски, исходя из неоклассической теории не только как возможные потери, но и как возможности упущенной выгоды от банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.

Банковские риски можно классифицировать по многим признакам:

По типу коммерческого банка.

По сфере влияния или возникновения банковских рисков.

По составу клиентов банка.

По методу учета рисков.

По степени банковского риска.

По распределению риска во времени.

По характеру учета риска.

По возможностям регулирования банковского риска.

По методам регулирования банковского риска.

I классификация:

По типу коммерческого банка.

В настоящее время в РФ можно говорить о трех видах банков. Первым видом можно назвать специализированные банки, вторым - отраслевые, третий вид - универсальные.

Соответственно, величина риска будет несколько иная применительно к каждому виду банков.

В деятельности специализированных банков (их меньше по количеству; пример специализированных банков - инновационные) преобладают повышенные риски, поскольку деятельность таких банков связана с кредитованием фирм, связанных с выпуском новых видов продукции, внедрением новых технологий и т.д., т.к. реализация продукции таких фирм первое время затруднена.

Также повышенная (но несколько менее) доля (степень) риска, присущая деятельности отраслевых банков, особенно некрупных, немобильных, жестко привязанных к своей отрасли или небольшому числу клиентов.

Меньшая степень риска присуща универсальным банкам, у которых больше возможностей покрыть потери от одного вида деятельности доходами от других видов деятельности.

Вместе с тем, в сегодняшних условиях РФ можно сказать, что деятельности всех 3-х видов банков присуща повышенная степень риска.

II классификация:

По сфере влияния или возникновения банковского риска.

Делятся на 2 вида:

Внешние

Внутренние

К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или его клиентов, это всякого рода экономические, политические и иные ситуации (Пример: войны, национализации, запреты на платежи за границу, введение эмбарго, отмена импортных лицензий, всякого рода финансовые риски, запрет хождения иностранной валюты и т.п.).

Внутренние - возникающие в результате всякого рода деятельности самих банков, бывают 6-и направлений:

кредитные

процентные

банковской неликвидности

депозитные

по операциям с расчетами

банковские злоупотребления

V классификация (основная):

По степени банковских рисков.

При определении степени банковских рисков следует руководствоваться группировкой банковских операций, в соответствии с рекомендациями ЦентральногоБанка РФ (Инструкция №1 от 1991 года с учетом всех приложений и дополнений).

Учитывая опыт 1998 года, в настоящее время ЦБ предоставил право региональным коммерческим банкам разрабатывать собственные классификации банковских операций по степени риска, согласовывая их с ним.

В соответствии с указаниями ЦБ все операции делятся на 3 вида или 6 групп.

Первые два вида совпадают с первой и второй группами, а третий вид включает с третьей по шестую группу операций.

Первый вид (группа):Операции свободные от риска.

касса и приравненные к ней средства

средства на корреспондентском счете и на резервном счете ЦБ

Степень риска - до 1%.

Таким образом, операции свободные от риска - те, что представляют собой хранение денег на счетах, а все остальные от риска не свободны.

Второй вид (группа):Операции с минимальным риском.

Операции с ГКО (оценено как 5-10%, но это не так)

Ссуды, гарантированные Правительством

Ценные бумаги местных органов власти

Финансирование государственных кап. вложений

Операции с золотом и драг. металлами.

Операции с недвижимостью

Кредиты другим банкам.

Степень риска - до 25%.

Третий вид (с 3-й по 6-ю группу):Операции с повышенным риском.

3-я группа:

Выдача краткосрочных ссуд клиентам (кредиты сроком до 1 года за минусом ссуд, гарантированных Правительством)

Факторинговые операции (покупка долга)

Степень риска - в пределах 50 %

4-я группа:

Выдача краткосрочных ссуд

Степень риска - 60%.

5-я группа:

Операции с корпоративными ценными бумагами

Степень риска - 80%.

6-я группа:

Приобретение просроченной задолженности по ссудам

Степень риска - 100%.

IX классификация:

По методам регулирования банковского риска.

Основными методами уменьшения банковских рисков выступают:

Банковская диверсификация - это широкое перераспределение кредитов в мелких суммах, предоставляемых большому числу клиентов банка при сохранении общего размера его операций.

Выдача крупных кредитов на консорциональной основе или по межбанковским соглашениям.

Страхование кредитов и депозитов.

Введение залогового права.

2. Основные проявления банковских рисков

Главное проявление банковских рисков - Кредитный риск (или "риск невозврата долга").

Кредитный риск - неуверенность кредитора в том, что дебитор будет в состоянии выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.

Невыполнение заемщиком своих обязательств по полученным ссудам возникает в силу таких главных причин:

Ухудшение финансового состояния заемщика вследствие ошибок в его хозяйственной деятельности.

Преднамеренные действия заемщика по невозврату ссуды.

Неблагополучная деловая репутация заемщика.

В связи с переходом от одной фазы экономического цикла к другой (в сторону ухудшения).

В связи с переходом от мирных условий производства к военным.

При оценке кредитного риска банку следует руководствоваться 5-ю критериями:

Репутация заемщика - желание и решимость заемщика удовлетворить свои обязательства.

По возможности банк должен собирать более полную информацию о деловых качествах заемщика. В этом отношении большую роль могут играть рекомендательные письма от имеющих хорошую репутацию коммерческих организаций, а также получение информации в специализированных фирмах о неблагонадежных плательщиках.

Возможности - способность заемщика получить деньги по всем своим операциям или по конкретному инвестиционному проекту. Причем, репутация заемщика (т.е. I критерий) оказывает большое влияние на его возможности.

Доля капитала - доля с одной стороны акционерного или собственного капитала, а с другой стороны - заемного капитала в проекте, под который запрашивают кредит.

Причем, чем больше доля банковского и заемного капитала, тем больше будет риск.

Обеспечение. Надежное обеспечение кредита является, по сути, главным критерием оценки кредитного риска, т.к. оно во многом компенсирует слабости первых 4-х критериев.

Обеспечение кредита выступает в 2-х основных формах:

залог

гарантии

Кроме того, следует помнить, что отличительной особенностью кредитного риска является то, что банк должен избегать риска больше, чем другие кредиторы, т.к. он ссужает не собственные деньги, а деньги своих кредиторов, вкладчиков и других сторон, которые снабдили его деньгами.

Существование банка во многом зависит от его способности привлекать эти средства на возобновляющейся основе, что называется - банковским рефинансированием.

Второй особенностью кредитного банковского риска является то, что кредитные риски напрямую связаны со всеми финансовыми рисками клиентов банка, независимо от того, являются ли они его дебиторами или кредиторами.

Второе проявление банковских рисков - Процентные банковские риски.

К процентным банковским рискам относится опасность банку понести потери в результате повышения процентных ставок, выплачиваемых банком по привлеченным средствам по отношению к ставкам по предоставленным кредитам. Такая опасность возникает по 2-м причинам:

Если сроки выплаты средств, предоставленных по фиксированным ставкам, не соответствуют срокам выплаты средств, привлеченных по фиксированным ставкам для их рефинансирования.

если процентные ставки по размещенным и привлеченным средствам регулируются различными правилами

Третье проявление банковских рисков - Риск банковской неликвидности.

В наиболее простом понимании банк считается ликвидным, если он в состоянии вернуть вложенные туда вкладчиком средства в полном объеме по его первому требованию.

Это значит, что банк считается ликвидным, если сумма его наличных средств, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников, будут достаточны для своевременного погашения как долговых, так и финансовых обязательств.

В целях достижения такого положения (контроля за деятельностью банка) Центральный Банк РФ разработал ряд показателей (нормативов банковской ликвидности) при несоблюдении которых он имеет право лишать коммерческие банки лицензий.

Основные нормативы:

Норматив достаточности капитала коммерческого банка (он неоднократно пересматривался, и с 1 января 2001 года УК коммерческого банка должен составлять не менее 1 млн. евро).

Нормативы ликвидности баланса коммерческого банка.

Причем, отношение капитала банка к его активам должно быть не менее 0,05.

Причем, в капитал банка включаются все его фонды, прибыль, за вычетом суммы уплаченных налогов.

Обязательства банков, как правило, не могут превышать 20-ти его капиталов.

В обязательства включаются все остатки на счетах клиентов и межбанковские займы.

Минимальный размер обязательных резервов на счете ЦБ в размере 20% от суммы привлеченных средств.

Четвертое проявление банковских рисков - Депозитный банковский риск.

Депозитный банковский риск - возможные потери банка при досрочном востребовании вклада вкладчиком или межбанковского кредита.

Возникает в силу 3-х главных причин:

Ухудшение финансового положения вкладчика.

Всякого рода финансовые кризисы, неустойчивость политического и экономического положения в стране.

Преднамеренные действия других банков по дискредитации данного банка. банковский риск кредит неликвидность

Пятое проявление банковских рисков - Риск банковских злоупотреблений.

Бывает 2-х видов:

Опасность банку понести потери вследствие чрезмерной вовлеченности в какую-либо одну сферу деятельности (это называют "снижением диверсификации"):

Валютные спекуляции.

Операции с ценными бумагами.

Опасность банку понести потери вследствие злонамеренных действий собственных работников.

Злоупотребления в банках происходят в таких формах:

Выдача кредита ненадежным заемщикам на основании ложно обоснованных оценок работников кредитного отдела, находящихся в сговоре с клиентом.

Кража денег или других активных статей.

Удержание дохода.

Выдача подложных документов, ввод подложных данных в ЭВМ.

Размещено на Allbest.ru