Международный Московский Банк
История развития Международного Московского Банка, современное состояние и перспективы развития, роль акционеров в деятельности банка. Краткая история возникновения системы валютного регулирования, причины необходимости создания его эффективной системы.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 25.03.2011 |
| Размер файла | 28,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
17
Размещено на http://www.allbest.ru/
1. Международный Московский Банк
1.1 История и основные этапы развития ММБ
Международный Московский Банк основан в Москве 19 октября 1989 года. Первым из российских (тогда советских) банков, он привлек к формированию своего капитала средства иностранных банковских учреждений. В число его учредителей вошли три отечественных банка (Внешэкономбанк - 20%, Сбербанк - 10%, Промстройбанк - 10%) и пять международных банков (Bayerische Vereinsbank AG, Creditanstalt-Bankverein, Banka Commerciale Italiana, Credit Lyonnais и Kansalis-Osaki-Pankki), каждому из которых принадлежало по 12%. В июне 1994 года Внешэкономбанк вышел из состава акционеров ММБ. Его акции были распределены равными долями между двумя новыми акционерами - Внешторгбанком и Евробанком (Франция). С момента создания Международный Московский Банк поставил перед собой задачу соответствовать деловой практике лучших банков мира, используя для этого современные банковские технологии и финансовые инструменты, а также опыт деятельности своих акционеров.
В 1990 банк стал членом международной организации SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) и приступил к выполнению международных расчетных и других операций. В 1991 году ММБ первым среди российских коммерческих банков получил Генеральную лицензию ЦБ на осуществление операций с иностранной валютой, что позволило банку занять лидирующие позиции в сфере обслуживания внешнеторговых операций и в других областях банковской деятельности. В последующие годы продолжалось успешное развитие банка: появлялись новые продукты и услуги, росла клиентская база, совершенствовались технологии, расширялась корреспондентская сеть, рос штат сотрудников, оптимизировалась организационная структура. ММБ стал одним из крупнейших банков России по величине совокупных активов, признанным авторитетом в области международных расчетов, привлекательным партнером для российских коммерческих банков и корпоративных клиентов, завоевав репутацию серьезного и надежного банка.
Традиционно консервативная и взвешенная политика на внутреннем финансовом рынке позволила ММБ успешно преодолеть финансовый кризис 1998 года. Даже в наиболее критический период банк не задержал ни одного платежного поручения клиентов, продолжая исполнять свои договоренности с российскими и зарубежными партнерами. Основополагающие принципы политики ММБ - поддержание высокой ликвидности и консервативный подход к принятию рисков - были ключевыми условиями, позволившими банку выполнить все свои обязательства и продолжать обслуживание клиентов.
В сентябре 2000 года агентство Thomson Financial BankWatch повысило кредитный рейтинг ММБ до максимально возможного значения, ограниченного лишь суверенным рейтингом России: с «CCC» до «B-» (см. Приложение 1). На тот момент это была наивысшая оценка из присвоенных иностранному или отечественному банку, действующему в России. ММБ вошел в число первых трех российских банков, чьи рейтинги были повышены после кризиса 1998 года. В конце 2000 года журнал Central European присвоил ММБ почетное звание «Лучший российский банк десятилетия» (1989-1999).
В октябре 2001 года состоялось успешное объединение Международного Московского Банка (ММБ) и Банка Австрия Кредитанштальт (Россия), дочерней структуры Bank Austria. ММБ стал правопреемником Банка Австрия Кредитанштальт (Россия) и в полной мере принял на себя все его обязательства перед клиентами по сохранности находящихся на счетах денежных средств, их выплате по первому требованию клиента и своевременному проведению расчетов.
Слияние укрепило позиции нового банка и повысило его конкурентоспособность. До интеграции сильной стороной деятельности ММБ было обслуживание корпоративной клиентуры, а Банка Австрия Кредитанштальт (Россия) - оказание розничных банковских услуг. В результате слияния появился банк, способный предоставлять широкий спектр высококлассных услуг с использованием современных технологий. Реорганизованный банк сохранил название «Международный Московский Банк». На период слияния его капитал составил более 100 млн долларов США, а совокупная величина активов достигла 2,8 млрд долларов США.
Объединенный банк унаследовал такие традиционные для ММБ и Банка Австрия Кредитанштальт (Россия) черты, как надежность, респектабельность и качество обслуживания. В результате слияния у клиентов объединенного банка появился целый ряд преимуществ. Частной клиентуре наряду с традиционными операциями (платежи, депозиты) был предложен ряд новых кредитных продуктов и услуги по управлению активами. Банк расширил спектр услуг по операциям с пластиковыми картами и упрочил свои позиции в карточном бизнесе. Корпоративная клиентура получила более широкую сеть обслуживания, как в Москве и Санкт-Петербурге, так и в регионах России.
В начале 2002 года международное рейтинговое агентство Standard&Poor's присвоило Международному Московскому Банку долгосрочный кредитный рейтинг «В-», краткосрочный кредитный рейтинг и рейтинг депозитных сертификатов «С», прогноз «Стабильный». В сентябре 2002 года долгосрочный кредитный рейтинг банка был повышен до «В». Этот рейтинг был подтвержден 28 марта 2003 года. 2 сентября 2003 года Standard&Poor's вновь повысило кредитные рейтинги ММБ: долгосрочный - до уровня «В+», краткосрочный - до уровня «В». 21 декабря 2004 года долгосрочный кредитный рейтинг ММБ был повышен агентством Standard&Poor's до уровня «ВB-». Одновременно были подтверждены краткосрочные кредитный рейтинг контрагента и рейтинг депозитных сертификатов на уровне «В». Прогноз - «Стабильный». Таким образом, ММБ занимает наиболее высокую позицию среди рейтингов Standard&Poor's, присвоенных российским коммерческим банкам.
Cогласно результатам рейтинга надежности депозитариев, представленным Фондом развития финансовых исследований «Инфраструктурный институт», по итогам 1 полугодия 2002 года ММБ вошел в состав группы надежности ААА и продолжает удерживать эту позицию.
ММБ стремится к постоянному повышению качества предоставляемых услуг и разработке новых продуктов, пользующихся спросом со стороны клиентов. Наряду с этим, банк непрерывно работает над совершенствованием процедур управления рисками и ужесточением контроля за затратами. Основная задача ММБ состоит в оказании первоклассных финансовых услуг на благо российской экономики, своих клиентов и акционеров.
1.2 Акционеры ММБ
банк акционер валютный регулирование
На сегодняшний день крупнейшим акционером Международного Московского Банка является Банк Австрия Кредитанштальт (Bank Austria Creditanstalt), входящий в состав UniCredit Group.
Bank Austria Creditanstalt контролирует 95% акций ЗАО Международный Московский Банк.
20 июня 2007 года Банк Австрия Кредитанштальт (BA-CA) направил официальное сообщение Европейскому Банку Реконструкции и Развития (ЕБРР) о намерении воспользоваться опционом на приобретение 12 978 обыкновенных акций Международного Московского Банка, что составляет 2,79 процента от общего акционерного капитала ММБ. В соответствии с условиями опциона стоимость приобретаемого пакета акций составит 41,3 млн долларов США (30,8 млн евро).
Кроме того, BA-CA и ЕБРР подписали соглашение о приобретении Банком Австрия Кредитанштальт 6 822 обыкновенных и 26 533 привилегированных акций ММБ, что составляет 7,17 процентов от общего акционерного капитала ММБ. Стоимость данной сделки составит 188,1 млн долларов США (140,4 млн евро).
После запланированного на июль с.г. завершения сделки по приобретению акций, принадлежащих в настоящее время ЕБРР, и при условии ее одобрения соответствующими регулирующими органами, ВА-СА станет владельцем 100-процентного пакета акций ММБ.
1.3 ММБ сегодня
Международный Московский Банк - это российский универсальный коммерческий банк, входящий в число десяти крупнейших банковских учреждений страны. Акционерами ММБ являются всемирно известные зарубежные банки. В настоящее время капитал банка составляет 796 138 000 долларов США, а совокупная величина активов превышает 9 376 738 тысяч долларов США (финансовые показатели по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) на 31 декабря 2006 года).
В ММБ обслуживаются свыше 260 000 физических лиц и 8000 корпоративных клиентов, а также более 9 200 предприятий малого и среднего бизнеса. Более 85 из 200 крупнейших российских компаний рассматривают Международный Московский Банк в качестве одного из своих основных банковских партнеров. В середине 2006 года кредитный портфель ММБ составил свыше 4,1 млрд долларов США. Корреспондентская сеть банка является одной из самых крупных в России и охватывает более 1700 банков. Более 300 банков открыли в ММБ счета «Лоро». Банк проводит все виды платежей во всех основных валютах.
Опираясь на мощный потенциал своих акционеров, Международный Московский Банк занимает одно из ведущих мест в российской банковской системе. В своей деятельности банк руководствуется международными коммерческими правилами и стандартами, а также консервативным подходом к оценке рисков. Анализ деятельности ММБ со стороны авторитетных рейтинговых агентств свидетельствует, что ликвидность банка превышает средний уровень российских банков. Это отражает хорошую репутацию ММБ, надежные источники финансирования и значительные вложения в ликвидные активы.
В октябре 2006 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило рейтинг дефолта эмитента («РДЭ») в иностранной и национальной валюте с «ВВВ+» до «А-» - самый высокий рейтинг среди российских банков (на момент присуждения рейтинга).
Также в октябре 2006 года международное рейтинговое агентство Standard&Poor's повысило долгосрочный и краткосрочный кредитный рейтинг Международного Московского Банка (ММБ) с уровня ВВ/B до ВВВ-/А-3. Прогноз по рейтингам - «Стабильный».
Повышение рейтингов ММБ последовало за объявлением 10 октября 2006 г. об успешном завершении данной сделки, в результате которой суммарное участие UniCredito в капитале ММБ увеличивается с 53 до 79%, и вследствие этого возрастает ожидаемая поддержка ММБ со стороны UniCredito. Дополнительным позитивным фактором стала планируемая допэмиссия ММБ в размере порядка 100 млн долларов США.
В качестве факторов, которые также позитивно влияют на рейтинги ММБ, S&P выделила сильные коммерческие позиции Банка на российском рынке услуг корпоративного финансирования, наличие высокоразвитой системы риск-менеджмента, высокую ликвидность и хороший уровень рентабельности.
Сегодня свою главную задачу менеджмент ММБ видит в постоянном расширении предоставляемых клиентам услуг и их высоком качестве. Банк открывает и ведет счета в российской и иностранных валютах, осуществляет платежно-расчетное обслуживание. По поручению своих клиентов банк управляет их средствами, проводит операции с валютой и ценными бумагами на российском и международном рынках, предоставляет различные виды кредитования. ММБ оказывает такие специализированные услуги, как лизинг и финансовый консалтинг, синдицирование кредитов, депозитарное обслуживание. В ММБ функционируют системы «Банк - Клиент» (IMB-Link) и «Интернет - Банк - Клиент» (Enter.IMB), которые позволяют клиентам управлять своими средствами в банке, не покидая своего офиса или дома. Активно развивая обслуживание физических лиц, ММБ предлагает частным клиентам весь спектр банковских карт VISA International и MasterCard International.
Услуги клиентам предоставляют 24 московских отделения, шесть отделений и филиал ММБ в Санкт-Петербурге, филиалы в Воронеже, Екатеринбурге, Краснодаре, Перми, Ростове-на-Дону, Самаре и филиал и отделение в Челябинске, дополнительный офис в Магнитогорске, а также региональные представительства в Архангельске, Белгороде, Волгограде, Казани, Красноярске, Нижнем Новгороде, Новосибирске, Омске, Саратове, Ставрополе и Уфе.
В ближайшие пять лет основными приоритетами в деятельности Международного Московского Банка будут увеличение клиентской базы предприятий малого и среднего бизнеса не только в Москве и Санкт-Петербурге, но и в регионах, развитие розничного бизнеса, повышение качества обслуживания. Как и прежде, банк планирует активно работать с крупными корпоративными клиентами.
2. Теория валютного контроля
2.1 Краткая история возникновения системы валютного регулирования
Система валютного регулирования в России со времен СССР претерпела существенные изменения. В СССР она основывалась на монополии государства, которая заключалась в том, что права на совершение операций в валюте, включая само владение валютой, принадлежали исключительно государству. Все платежи и поступления в валюте осуществлялись в рамках валютного плана страны, а валюта как собственность государства продавалась и покупалась у советских организаций и граждан по фиксированному официальному курсу, установленному Госбанком СССР. Обращение валюты и валютных ценностей внутри страны, включая владение ими, преследовалось в уголовном порядке.
Валютное регулирование в СССР отражало все наиболее характерные черты валютной монополии государства. Наличие строго регламентируемого состава потенциальных участников внешнеэкономической деятельности, единственного банка (Внешэкономбанк СССР), осуществляющего международные расчеты, строжайшая централизация валютных поступлений и жесткий контроль за их использованием составляли систему валютного контроля без формального декларирования ее наличия и определения органов, осуществляющих такой контроль.
Ситуация изменилась во второй половине 80-х годов в связи с либерализацией в области внешнеэкономической деятельности, а следовательно, и появлением возможности использования предприятиями и организациями валютных средств, полученных в результате экспорта товаров, работ, услуг, либо приобретенных на внутреннем валютном рынке страны. Данные процессы активно стимулировались начавшейся в это же время широкомасштабной реформой банковской системы, приведшей к бурному росту разветвленной сети уполномоченных (получивших право на проведение валютных операций) банков, осуществляющих международные расчеты.
Однако, происшедшие изменения структуры государственного устройства СССР, образование суверенного государства Российской Федерации изменили приоритеты реализации основных направлений развития экономической политики, в том числе и в области валютного регулирования. Встала необходимость скорейшей разработки единого нормативного акта в области валютного законодательства, именно 9 октября 1992 г. был принят Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» №3615-1 (далее Закон).
Введение Закона впервые определило само понятие «валютного контроля», при этом было установлено, что целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций, а также определены основные направления валютного контроля:
Определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;
Проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;
Проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
Проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.
Таким образом, Закон установил целый ряд направлений валютного контроля и регулирования, охватывающих практически весь спектр валютных операций резидентов и нерезидентов на территории РФ. В организационном и методологическом плане была поставлена задача организации и построения глобальной системы валютного контроля РФ.
В настоящее время в области валютного регулирования и контроля в Российской Федерации действует следующая законодательная база:
1) Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле в РФ» от 10.12.03 №173-ФЗ (ред. от 18.07.2005);
2) Инструкция ЦБ РФ «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных лпераций и оформления паспортов сделок» от 15.06.04 №117-И;
3) Положение ЦБ РФ «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» от 01.06.04 №258-П;
4) Инструкция ЦБ РФ «О специальных брокерский счетах для учета денежных средств нерезидентов» от 07.06.04 №115-И;
5) Инструкция ЦБ РФ «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов» от 07.06.04 №116-И.
В марте 2006 года в сфере валютного регулирования и контроля произошло значимое событие. 29.03.06 вышло указание ЦБ РФ «О внесении изменения в Инструкцию Банка России от 30 марта 2004 года №111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ» №1676-У. В соответствии с решением Совета директоров Банка России размер обязательной продажи части валютной выручки был снижен с 10 до 0%, что фактически отменяет ее на данный момент. Этот шаг является весьма существенным, так как позволяет резиденту распоряжаться суммой выручки, поступившей на транзитный валютный счет, в полном объеме.
2.2 Причины необходимости создания эффективной системы валютного контроля
Появление в действующем законодательстве нормативной базы, регламентирующей валютные правоотношения резидентов и нерезидентов Российской Федерации, было обусловлено особенностями экономического развития государства, попыткой защиты национальной валюты РФ, а также необходимостью систематизировать большое количество так называемых «валютных ограничений» (норм, не позволяющих в ряде случаев свободно осуществлять валютные операции), «разрозненное» существование которых создавало определенные трудности как для их толкования, так и для их практического применения.
Конечно же, существование такой нормативной базы нуждается в мощной практической поддержке, то есть подразумевает наличие административного механизма, способного в случае необходимости создать условия для контроля за исполнением действующего законодательства при осуществлении валютных операций и в случае выявления нарушений привлечь к ответственности нарушителей. Необходимо отметить, что валютный контроль является только надстройкой системы валютного регулирования в целом (если такая система предполагает наличие валютных ограничений) и решает вполне конкретный задачи, поставленные перед ним в тот или иной момент экономического развития общества.
Итак, валютное регулирование, как часть денежно-кредитной политики государства, направлено на достижение и поддержание экономической стабильности в обществе, обеспечение экономической безопасности, установление порядка проведения операций с валютными ценностями и реализуется через механизм валютных ограничений и валютного контроля.
3. ЗАО «ММБ» как агент валютного контроля
3.1 Услуги, оказываемые ММБ
Петербургский филиал ЗАО «ММБ» оказывает свои услуги следующим клиентам:
Услуги корпоративным клиентам
Услуги частным клиентам
Услуги финансово-кредитным учреждениям
Услуги частным лицам
Кредиты
Сбережения
Платежные карты
Операции со счетами
Операции с наличными
Операции с ценными бумагами
Другие
Дистанционное обслуживание
Калькуляторы
- Автокредитование (кредит на новый автомобиль, для б/у машин)
- Ипотека и целевой кредит под залог квартиры
- Потребительские кредиты (в т.ч. для зарплатных клиентов)
- Универсальный кредитный калькулятор (любой кредит)
- Калькулятор доходности вкладов
- Конвертер валют
Услуги корпоративным клиентам
Открытие и ведение счетов
Кассовое обслуживание
Переводы
Документарные операции
Конверсионные операции
Форвардные операции
Валютный контроль
Кредиты для малого и среднего бизнеса
Кредитование для корпоративных клиентов
Выпуск облигационных займов
Корпоративные финансы
Депозитарные услуги
Операции на рынке ценных бумаг
Депозиты и векселя ММБ
Карточные программы выплаты заработной платы
Корпоративные карты
Доверительное управление
Лизинг
Дистанционное обслуживание
Услуги финансово-кредитным учреждениям
Открытие и ведение корреспондентских счетов
Кассовое обслуживание
Конверсионные операции
Переводы
Документарные операции
Векселя ММБ
Межбанковские кредиты
Спонсорская программа VISA International
Корпоративные карты
Карточные программы выплаты заработной платы
Депозитарные услуги
Операции на рынках ценных бумаг
Выпуск облигационных займов
Доверительное управление
ЗАО ММБ, исполняя функции агента валютного контроля в соответствии с требованиями валютного законодательства Российской Федерации, нормативных актов Правительства Российской Федерации, Банка России и иных органов валютного контроля, осуществляет следующие функции:
1) подписывает паспорта сделок, контролирует и учитывает платежи по экспорту и импорту товаров;
2) подписывает сведения о договоре;
3) контролирует и учитывает операции по покупке иностранной валюты за валюту РФ;
4) контролирует платежи и поступления в иностранной валюте по внешнеэкономическим сделкам, предполагающим выполнение работ, оказание услуг, передачу результатов интеллектуальной деятельности;
5) контролирует и учитывает операции в иностранной валюте по кредитным договорам (договорам займа), заключенным с нерезидентами;
6) контролирует платежи и поступления в иностранной валюте, относящиеся к валютным операциям, связанным с движением капитала;
7) контролирует покупку и получение клиентами иностранной валюты для оплаты командировочных расходов;
8) контролирует платежи резидентов РФ в пользу нерезидентов в валюте РФ.
Также ММБ оказывает следующие услуги:
консультирование в области валютного законодательства;
анализ внешнеэкономических контрактов в соответствии требованиями валютного законодательства, оказание помощи в подготовке проектов внешнеэкономических контрактов;
оказание помощи в составлении и оформлении паспортов сделок, иных документов валютного контроля;
консультирование по порядку проведения и учета валютных операций с использованием различных форм расчетов: аккредитивная, инкассовая, банковский перевод;
консультации при подготовке клиентами обращений в органы валютного контроля для получения необходимых разъяснений;
консультирование клиентов об изменениях в валютном законодательстве, отдельных разъяснениях органов валютного контроля о практике применения нормативных документов валютного законодательства.
Банк незамедлительно реагирует на все изменения, вносимые в нормативные акты по валютному регулированию и валютному контролю, направляя клиентам соответствующие информационные письма, разъясняющие применение нормативных актов на практике.
Финансовый журнал Global Finance назвал Международный Московский Банк «Лучшим банком России на валютном рынке на 2005 год» (The Best Foreign Exchange Bank in Russia 2005).
По результатам исследования, проведенного авторитетным финансовым журналом Global Finance, ММБ назван «Лучшим банком России на валютном рынке». Информация об этом будет опубликована в январьском номере журнала.
В исследовании участвовали корреспонденты Global Finance, аналитики и менеджеры компаний, работающие на международных финансовых рынках. Победитель определялся по таким критериям как объем операций банка, его доля на рынке, география деятельности, доступность, конкурентные цены, использование современных технологий. В марте 2003 года Международный Московский Банк удостоился этой же награды.
В качестве победителей в категории Best Foreign Exchange Bank 2005 в других странах, в частности, названы: в Великобритании - Royal Bank of Scotland, в Германии - Deutsche Bank, в Италии - IntesaBCI, в Нидерландах - ABN-AMRO Bank, в США - Citigroup, во Франции - BNP Paribas, в Швейцарии - UBS.
3.2 Порядок оформления и подписания паспорта сделки (ПС)
ПС оформляется по контракту - по форме 1, по кредитному договору - по форме 2. В заголовочной части ПС указывается полное наименование банка ПС. В разделе 1 «Сведения о резиденте» указываются идентификационные сведения о резиденте.
Если сторонами по кредитному договору являются несколько резидентов, то в разделе 1 указываются идентификационные сведения о резиденте - платежном агенте, организаторе или координаторе по кредитному договору, если таковые установлены условиями кредитного договора и предусмотрено осуществление валютных операций по кредитному договору через их счета в уполномоченных банках. Если кредитный договор не содержит таких условий, каждый резидент самостоятельно оформляет ПС в банке ПС и указывает свои идентификационные сведения.
В пункте 1.1 раздела 1 указывается полное наименование юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц, либо ф.и.о. физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.
В пункте 1.2 раздела 1 указывается адрес юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя, либо место жительства в РФ физического лица-либо место регистрации в РФ физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.
В пункте 1.3 раздела 1 указывается основной государственный регистрационный номер, присвоенный при внесении записи о регистрации в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей. Пункт 1.3 физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, не заполняется.
В пункте 1.4 раздела 1 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата внесения в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей основного государственного регистрационного номера юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя. Пункт 1.4 физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, не заполняется.
В пункте 1.5 раздела 1 указывается ИНН а или код причины постановки на учет (КПП) при его наличии в соответствии с НКРФ. В случае отсутствия ИНН у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, пункт 1.5 не заполняется.
В графе 1 раздела 2 «Реквизиты иностранного контрагента» указывается наименование иностранного контрагента.
В графах 2-3 раздела 2 указываются соответственно наименование и цифровой код страны регистрации иностранного контрагента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
В графах 1-2 раздела 3 «Общие сведения о контракте (кредитном договоре)» указываются соответственно номер и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата подписания контракта (кредитного договора). При отсутствии номера контракта (кредитного договора) в графе 1 проставляется символ б/н.
В графах 3-4 раздела 3 указываются соответственно наименование и цифровой код валюты цены контракта (кредитного договора) в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
В графе 5 раздела 3 указывается общая сумма контракта (кредитного договора) в единицах валюты цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3-4 раздела 3.
Если сторонами по кредитному договору являются несколько резидентов и условиями кредитного договора не установлен платежный агент, организатор или координатор по кредитному договору, через счета которых в уполномоченных банках осуществляются расчеты, то в графе 5 раздела 3 указывается только сумма кредитного договора, соответствующая доле участия резидента.
Если условиями контракта (кредитного договора) сумма контракта (кредитного договора) определена в нескольких видах валют и не установлена общая сумма контракта (кредитного договора) в одной валюте, то в графах 3-4 раздела 3 указывается любой по выбору резидента код валюты, в которой определена часть суммы контракта (кредитного договора), а в графе 5 раздела 3 указывается общая сумма контракта (кредитного договора), пересчитанная в указанную валюту с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату подписания контракта (кредитного договора).
В случае, если невозможно определить точную сумму контракта (кредитного договора), в графе 5 раздела 3 указывается ориентировочная сумма контракта (кредитного договора), определяемая резидентом самостоятельно исходя из известных ему на дату оформления ПС сведений, а при невозможности ее определения в графе 5 раздела 3 проставляется символ б/с.
В графе 6 раздела 3 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается предусмотренная контрактом (кредитным договором) дата завершения исполнения всех обязательств по контракту (по кредитному договору - предусмотренная кредитным договором дата возврата всех полученных (предоставленных) средств, включая уплату денежных средств за пользование кредитом (займом).
Если условиями контракта (кредитного договора) не установлена точная дата завершения исполнения всех обязательств по контракту (кредитному договору), то в графе 6 раздела 3 проставляется рассчитанная резидентом самостоятельно исходя из условий контракта (кредитного договора).
В графе 7 раздела 3 указывается в единицах валюты цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3-4 раздела 3, сумма денежных средств, которая в соответствии с условиями контракта (кредитного договора) подлежит зачислению на счета в банке-нерезиденте.
При этом в ПС по форме 1 в графе 7 раздела 3 указывается сумма валютной выручки от экспорта по контракту, которую предполагается использовать в целях погашения кредита (займа), привлеченного резидентом.
В ПС по форме 2 в графе 7 раздела 3 указывается сумма кредита (займа), привлеченного резидентом без зачисления на его счета в уполномоченном банке. В остальных случаях графа 7 раздела 3 не заполняется.
Графы 8, 9 и 10 раздела 3 ПС, оформляемого по контракту (по форме 1), заполняются следующим образом:
В графе 8 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрено использование валютной оговорки. В иных случаях графа 8 раздела 3 не заполняется.
В графе 9 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрен ввоз на таможенную территорию Российской Федерации или вывоз с таможенной территории Российской Федерации товаров, указанных в разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности. В иных случаях графа 9 раздела 3 не заполняется.
В графе 10 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрено выполнение резидентом строительных и подрядных работ за пределами территории Российской Федерации. В иных случаях графа 10 раздела 3 не заполняется.
Графы 8-12 раздела 3 ПС, оформляемого по кредитному договору (по форме 2), заполняются следующим образом:
В графе 8 раздела 3 указывается в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3-4 раздела 3, сумма (часть суммы) кредита (займа), привлекаемого резидентом, погашение которой предполагается за счет экспортной валютной выручки без ее зачисления на счета резидента в уполномоченном банке. В остальных случаях графа 8 не заполняется.
В графе 9 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если кредитным договором предусмотрено использование валютной оговорки. В иных случаях графа 9 раздела 3 не заполняется.
В графе 10 раздела 3 в соответствии с условиями кредитного договора, если он предполагает единовременное привлечение или предоставление средств резидентом, указывается один из следующих кодов срока погашения суммы, указанной в графе 5 раздела 3:
Код Срок погашения
0 до 30 дней,
1 от 31 до 90 дней,
2 от 91 до 180 дней,
3 от 181 дня до 1 года,
4 от 1 года до 3 лет,
5 свыше 3 лет,
6 до востребования.
В графе 11 раздела 3 указывается сумма транша в валюте цены кредитного договора, указанной в графах 3-4 раздела 3, если условиями кредитного договора в рамках кредитной линии предусмотрено предоставление денежных средств в форме единовременно предоставляемых долей кредита (займа) (траншей). В иных случаях графа 11 раздела 3 не заполняется.
В графе 12 раздела 3 для суммы транша, отраженной в графе 11 раздела 3, указывается в соответствии с условиями кредитного договора один из кодов срока погашения транша, приведенный для использования при заполнении графы 10 раздела 3 формы 2.
В графах 1 и 2 раздела 4 «Информация о разрешениях» указываются соответственно номер разрешения органов валютного контроля, выданных резиденту при осуществлении валютных операций по контракту (кредитному договору), включая разрешения на открытие счетов за рубежом и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата выдачи разрешения.
В графе 3 раздела 4 указывается сумма разрешения в валюте цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3-4 раздела 3.
В графе 4 раздела 4 ПС, оформленного по кредитному договору (по форме 2) по разрешению на открытие резидентом счета за рубежом указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира, в которой резидентом открыт счет в банке-нерезиденте.
В графе 4 раздела 4 ПС, оформленного по контракту (по форме 1) и в графе 5 раздела 4 ПС, оформленного по кредитному договору (по форме 2) в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата окончания срока действия разрешения.
При отсутствии у резидента указанных разрешений раздел 4 не заполняется.
Раздел 5 «Справочная информация» заполняется резидентом и банком ПС в случаях: переоформления ПС в банке ПС; перевода контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк ПС из другого уполномоченного банка; наличия ПС, оформленного по контракту в банке ПС до 18 июня 2004 года. В иных случаях данный раздел не заполняется.
При заполнении ПС, оформляемого по контракту (по форме 1), в разделе 5 резидентом указывается:
номер ПС, оформленного по контракту в банке ПС до 18 июня 2004 года;
номер ПС, оформленного по контракту в другом уполномоченном банке после 18 июня 2004 года и закрытого в связи с переводом контракта на расчетное обслуживание в банк ПС.
При заполнении ПС, оформляемого по кредитному договору (по форме 2), в разделе 5 резидентом указывается номер ПС, оформленного по кредитному договору в другом уполномоченном банке после 18 июня 2004 года и закрытого в связи с переводом кредитного договора на расчетное обслуживание в банк ПС.
В разделе 5 дата переоформления ПС и порядковый номер ПС указываются банком в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Информация о закрытии ПС заполняется банком ПС.
Лист 1 ПС, оформленного по кредитному договору (по форме 2), подписывается и заверяется резидентом и банком ПС. Лист 2 ПС оформляется по кредитному договору (по форме 2).
В пункте 6.1 раздела 6 «Специальные сведения о кредитном договоре» указывается информация о предусмотренных кредитным договором процентных и иных платежах (кроме платежей в погашение основного долга).
Графа 1 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, условиями которого установлена фиксированная процентная ставка. В данной графе указывается размер процентной ставки в процентах годовых.
Графа 2 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, условиями которого установлен размер процентной ставки на основе ставки «ЛИБОР».
В графе 2 пункта 6.1 указываются следующие условные обозначения (коды) процентной ставки, установленной на основе ставки «ЛИБОР» для валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3-4 раздела 3:
Л01ХХХ - месячная ставка ЛИБОР,
Л03ХХХ - 3-месячная ставка ЛИБОР,
Л06ХХХ - 6-месячная ставка ЛИБОР,
Л12ХХХ - 12-месячная ставка ЛИБОР,
где «ХХХ» - буквенный код иностранной валюты, указанной в графах 3-4 раздела 3, в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
Графа 3 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, предусматривающему отличные от указанных в графах 1 и 2 пункта 6.1 схемы расчета процентной ставки.
Графа 4 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, предусматривающему процентные надбавки (поправочные коэффициенты, дополнительные платежи) сверх процентных ставок, указанных в графах 1-3 пункта 6.1.
При отсутствии в кредитном договоре указанных процентных и иных платежей соответствующие графы пункта 6.1 не заполняются.
В пункте 6.2 указывается сумма фактической задолженности по основному долгу по кредитному договору на дату, предшествующую дате представления резидентом в уполномоченный банк ПС для подписания. Данные отражаются в единицах валюты цены кредитного договора.
При отсутствии задолженности по основному долгу по кредитному договору данный пункт не заполняется.
В пунктах 6.3 и 6.4 указывается соответственно информация о графиках предстоящих платежей по получению (предоставлению) и возврату заемных средств в случае их наличия в кредитном договоре.
Описание графиков платежей приводится в соответствии с условиями кредитного договора начиная с даты представления резидентом в уполномоченный банк ПС для подписания. Даты указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Поля «Описание особых условий» заполняются путем краткого описания в произвольной форме особых условий (порядка) получения (предоставления) кредита (займа), условий осуществления платежей в счет погашения основного долга и(или) уплаты процентных платежей в случае их наличия в кредитном договоре.
В пункте 6.5 проставляется символ Х в поле, соответствующем статусу иностранного кредитора по кредитному договору.
В пункте 6.6 проставляется символ Х в случае, если кредитор (заимодатель) (один из кредиторов (заимодателей) на день оформления ПС находится с заемщиком в отношениях прямого инвестирования (обладает участием в капитале заемщика, обеспечивающим ему не менее 10 процентов голосов в управлении). В иных случаях пункт 6.6 не заполняется.
В пункте 6.7 указывается сумма залогового или другого обеспечения кредита (займа), предусмотренного условиями кредитного договора. Данные указываются в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3-4 раздела 3. В иных случаях пункт 6.7 не заполняется.
Пункт 6.8 заполняется только заемщиком, заключившим кредитный договор на синдицированной или консорциональной основе с несколькими иностранными кредиторами.
В графах 2 и 3 пункта 6.8 указываются соответственно наименование и цифровые коды стран регистрации всех иностранных кредиторов по кредитному договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
В графе 4 пункта 6.8 указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в графе 4 раздела 3.
В графе 5 пункта 6.8 указывается предусмотренная кредитным договором сумма привлекаемых средств в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графе 4 пункта 6.8, по каждому кредитору, указанному в графе 2 пункта 6.8.
Графа 6 пункта 6.8 заполняется в случае отсутствия в кредитном договоре информации для заполнения графы 5 пункта 6.8. В данной графе указываются предусмотренные кредитным договором в общей сумме кредита (займа) доли участия иностранных кредиторов (в процентах), наименования которых приведены в графе 2 пункта 6.8.
Лист 2 ПС, оформленного по кредитному договору (по форме 2), подписывается и заверяется резидентом.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Современные представления о сущности банка, его формы и виды. История становления банковской системы в России. Сущность и функции Центрального Банка РФ. Современное состояние и перспективы развития банковской системы РФ на примере ОАО "Сбербанк России".
курсовая работа [85,7 K], добавлен 21.10.2012Центральный банк России - регулирующий, контролирующий и исследовательско-информационный центр кредитной системы страны: история развития и современное состояние. Принципы организации и деятельности Банка России, его статус, задачи, функции, полномочия.
контрольная работа [28,4 K], добавлен 09.10.2014Сущность деятельности Центрального Банка, его функции и основные задачи, цели и инструменты регулирования. Контроль за денежно-кредитной системой государства. Международный опыт регулирования банковской деятельностью и направления ее развития в России.
курсовая работа [62,3 K], добавлен 31.10.2014История развития, сущность, функции и виды депозитарных операций коммерческого банка. Принципы построения документооборота и отчетности депозитария. Крупнейшие депозитарии и проблемы современной депозитарной системы России, возможные пути их решения.
курсовая работа [42,3 K], добавлен 15.09.2009Основы валютного регулирования и валютного контроля. Роль уполномоченного банка в системе валютного регулирования и валютного контроля. Методические основы организации работы валютного отдела банка с точки зрения требований валютного контроля.
дипломная работа [130,8 K], добавлен 15.08.2005Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею. Краткая характеристика АО "БТА банка" и его роль в банковской системе Казахстана. История развития банка и основные направления его деятельности. Анализ выполнение банком пруденциальных нормативов.
курсовая работа [654,4 K], добавлен 09.03.2015История и текущее состояние Банка ВТБ24 на рынке. Нормативно-правовая база регулирования деятельности банка. Кодекс корпоративного поведения работников. Порядок подготовки и проведения Общих собраний акционеров. Политика в отношении персональных данных.
отчет по практике [111,9 K], добавлен 03.12.2014Понятие банка, его деятельность и правовое положение. Характеристика и структура банковской системы Российской Федерации, современное состояние и перспективы ее дальнейшего развития. Правовой статус Центрального банка России, роль коммерческих банков.
курсовая работа [54,4 K], добавлен 21.07.2011История становления банка России. Особенности банковской системы РФ и принципы ее построения, анализ её основных элементов. Деятельность Центрального Банка Российской Федерации. Платежная система ЦБ РФ. Правовой статус, задачи и функции Банка России.
курсовая работа [47,7 K], добавлен 13.10.2010Анализ закупок по правилам и процедурам Азиатского Банка Развития и Международного Банка Реконструкции и Развития. Сферы применения международных торгов. Степень открытости торгов для иностранных участников. Привилегии для отечественных подрядчиков.
курсовая работа [228,1 K], добавлен 24.12.2014
