Необходимость и роль становления рынка перестрахования в современных условиях

Размещено на http://www.allbest.ru/

20

Размещено на http://www.allbest.ru/

Контрольная работа

По дисциплине: «Страхование»

Вариант № 10 «Необходимость и роль становления рынка перестрахования в современных условиях»

Ростов-на-Дону

2008

План

1. Сущность перестрахования

2. Функции перестрахования

3. Виды перестрахования

4. Формы перестрахования

5. Участники рынка перестрахователя

а) Общества, покупающие перестраховочную защиту

б) Общества предлагающие перестраховочную защиту

в) Ретроцессия

г) Перестраховочный брокер

6. ТЕСТ

7. Список литературы

Сущность перестрахования

Перестрахование - это независимый вид страхования. Цель перестрахования заключается в защите страховщика от возможных финансовых потерь, которые ему придётся нести по собственным договорам страхования, если он не защитится перестрахованием. Объём защиты в каждом случае определяется договором перестрахования. С помощью перестрахования страховщик может увеличить ёмкость своего страхового портфеля посредством заключения договоров прямого страхования по рискам, превышающий по своей полной стоимости его финансовые ресурсы. Благодаря перестрахованию страховая компания поддерживает необходимое равновесие в своей деятельности, которая постоянно находится под угрозой многих факторов. К этим факторам относятся и случайные колебания в развитии убыточности, и вероятность катастроф, способных причинить колоссальный убыток, особенно в ситуации кумуляции убытка, когда страховщик несёт ответственность по многочисленным страховым полисам из-за одного события.

Существует множество определений перестрахования. Классическое определение было дано в законодательстве Великобритании в XIX в., где перестрахование трактовалось как новое страхование уже застрахованного риска, предназначенное для того, чтобы обезопасить страховщика от раннее принятых рисков. Самое короткое определение дано в Немецком Торговом уставе: «Перестрахование - это страхование риска, взятое на себя страховщиком».

В Федеральном законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» сказано: «Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определённых договором условий риска исполнение всех или части своих обязательств перед страхователем другого страховщика (перестраховщика)».

Эти и другие, более подробные определения перестрахования имеют общие черты:

· Перестрахование - это подлинное страхование;

· Риск, взятый на себя страховщиком по прямому договору страхования, называется оригинальным риском и является основным объектом договора перестрахования;

· Второй стороной по договору перестрахования может быть только страховщик. Между страхователем и перестраховщиком не возникают правоотношения. В этом заключается основное различие между перестрахованием и страхованием.

Функции перестрахования

Значение перестрахования в современном мировом страховом хозяйстве связано с выполнением им следующих основных функций:

1) Предоставление дополнительной финансовой ёмкости (капитала) для принятия прямым страховщиком рисков на страхование;

2) Вторичное перераспределение принятого на страхование риска (рисков);

3) Обеспечение сбалансированности результатов деятельности страховщика за каждый отчётный год;

4) Защита годового баланса страховщика;

5) Участие в налоговом планировании прямого страховщика;

6) Предоставление условий для накопления активов прямым страховщиком;

7) Влияние на улучшение показателей платёжеспособности прямого страховщика;

8) Предоставление ликвидных активов для быстрого урегулирования убытков прямым страховщиком при наступлении страховых случаев с застрахованными рисками.

Самая важная функция перестрахования - это ограничение страхового риска отдельного страховщика. С передачей им части риска перестраховщику риск, который обязан нести сам страховщик, сокращается до размера, который он готов и может нести с учётом своих финансовых возможностей.

Другая функция перестрахования имеет первостепенное значение для страховщиков, только начинающих операции на страховом рынке. Такие страховщики с помощью перестрахования могут увеличить объём ответственности по заключаемым договорам.

Виды перестрахования

Пропорциональное перестрахование. Является наиболее распространенным видом (способом) определения размеров обязательств сторон по договорам страхования. При пропорциональном перестраховании обязательства сторон по договору перестрахования в части уплаты перестраховочной премии, определения доли участия перестраховщика в убытке определяются в пропорции (процентах), согласованной при заключении договора перестрахования.

Выделяют пропорциональное квотное перестрахование, перестрахование на основе эксцедента сумм. При квотном перестраховании стороны договора определяют долю участия перестраховщика в любом и каждом риске, передаваемом в перестрахование, независимо от размера страховой суммы по договору прямого страхования.

При пропорциональном перестраховании на основе эксцедента сумм, прежде чем определить пропорцию, в которой распределяются обязательства по договору перестрахования, стороны должны согласовать размер линии, отражающее собственное удержание страховщика.

Непропорциональное страхование. В расчёте обязательств сторон принцип непропорционального распределения не используется. В международной практике перестрахования используются непропорциональное перестрахование на основе эксцедента убытка и непропорциональное перестрахование на основе эксцедента убыточности.

Перестрахование на основе эксцедента убытка может быть разделено по видам перестраховочного покрытия: каждого отдельного риска («по риску») или на случай кумуляции убытков, возникших в результате одного события («по событию»).

При непропорциональном перестраховании страховщик устанавливает определённую сумму - приоритет, в пределах которого он полностью оплачивает наступившие убытки.

Перестрахование на основе эксцедента убыточности предоставляет перестраховочное покрытие на случай увеличения показателя убыточности страховочных операций по определённому виду страхования.

Формы перестрахования

Факультативное страхование. Решение о передаче и приёме риска перестрахования принимается страховщиком и перестраховщиком в каждом отдельном случае по поводу каждого отдельного принимаемого на страхование риска.

Договор факультативного перестрахования вступает в силу с момента получения акцепта. Существенные изменения условий договора прямого страхования (например, касающиеся страховой суммы, ставки премии, перечень застрахованных опасностей) в период его действия являются обязательными для перестраховщика только в том случае, если он дал на то своё согласие.

При факультативном перестраховании задача перестраховщика не ограничивается расширением финансовых возможностей прямого страховщика по принятию рисков. Достаточно часто перестраховщик оказывает помощь прямому страховщику при оценке риска, при определении условий договора страхования и мер по предотвращению ущерба, а также предоставляет консультации по данным вопросам.

Облигаторное перестрахование. По договору облигаторного перестрахования страховщик обязуется передать все конкретно определённые риски на согласованной территории страхового покрытия.

При заключении облигаторного перестрахования стороны должны согласовать, на каких условиях предоставлено перестраховочное покрытие: в отношении убытков, возникших в течение срока перестрахования, или в отношении рисков, которые были приняты на страхование в течение срока перестрахования.

Договоры облигаторного перестрахования заключаются сроком на один год. При этом стороны облигаторного пропорционального договора перестрахования обычно устанавливают, что если за три месяца до окончания календарного года действия договора перестрахования сторону не направили друг другу предварительного уведомления о прекращении договора, то договор будет автоматически продлён на срок следующего календарного года. В договорах непропорционального перестрахования такая практика не применяется, и облигаторный договор на новый срок может быть продлён только после специального согласия сторон.

Существуют также формы перестрахования: факультативно-облигаторное перестрахование и облигаторно-факультативное перестрахование.

Факультативно-облигаторное перестрахование. При этой форме страховщик имеет право передавать на перестрахование не все, а только определённые виды рисков, а перестраховщик обязан их принять, права отказаться от риска у него нет. В этом случае перестраховщик несёт большой риск того, что в его портфель попадут плохие риски.

Этот вид перестрахования существенно отличается от стандартного факультативного перестрахования тем, что перестраховщик не имеет права отказаться принять риск.

Облигаторно-факультативное перестрахование. Такая форма перестрахования предполагает обязательность передачи риска для перестрахователя, а факультативная часть договора относится к перестраховщику. При этой форме перестрахования перестраховщик имеет возможность контролировать андеррайтерскую политику цедента, что не всегда желательно для страховой компании, следовательно, заключение такого договора возможно лишь при определённых отношениях партнёров. Кроме этого, цессионер имеет возможность отбирать более выгодные риски, что тоже не всегда устраивает независимого перестрахователя, так как подобные действия могут нарушить баланс страхового портфеля ил создать дополнительные проблемы по размещению оставшихся рисков.

Участники рынка перестрахования

На перестраховочном рынке есть покупатели, продавцы и страховые посредники.

Общества, покупающие перестраховочную защиту

Обычная страховая компания. Среди компаний, нуждающихся в перестраховочной защите, на первом месте стоит обычная страховая компания, заключающая договоры страхования со страхователями.

Страховая организация приобретает перестрахование по тем же причинам, что и страхователь, заключающий прямой договор страхования, а именно: обеспечение безопасности, стабильности, увеличение ёмкости принимаемых дел, освобождение от угрозы полной катастрофы. Большое значение имеет возможность распределения стоимости риска по мировому рынку.

Закрытая (кэптивная) страховая компания. Данные общества принадлежат не страховым родительским компаниям и осуществляют страховые операции в основном для них. Крупное предприятие для страхования собственных рисков может создать дочернюю компанию, которая и будет закрытым (кэптивным) страховым обществом.

Общества, предлагающие перестраховочную защиту

Предоставлять перестраховочную защиту может перестраховщик, который по договору перестрахования называется цессионером. Цессионер (перестраховщик) - это страховое (перестраховочное) общество, принимающее риски в перестрахование. Говоря о продавцах перестрахования, следует выделить в первую очередь профессиональных перестраховщиков.

Профессиональный перестраховщик. Это страховое общество, занимающееся только перестрахованием. Такое общество не заключает договоры прямого страхования и, следовательно, не имеет прямых правоотношений со страхователями. Профессиональный перестраховщик имеет право предлагать свои услуги по перестрахованию в любой сфере бизнеса, с которыми имеет дело страховщик. Это может касаться страхования имущества и ответственности, жизни и здоровья, кредита и страхования от несчастного случая. Обычно профессиональные перестраховщики имеют организационно-правовую форму акционерного общества.

Перестраховщики, в свою очередь являются активными покупателями перестрахования. Они ищут страховую защиту так же, как страхователи и прямые страховщики, так как не защищены от внезапных крупных убытков и, следовательно, желают обеспечить финансовую устойчивость посредством приобретения перестрахования для себя.

Ретроцессия

Дальнейшая передача перестраховочных рисков в перестрахование другой компании называется ретроцессией. Ретроцессия - это способ позволяющий перестраховщику путём передачи части своей ответственности третьему страховщику ограничить свой риск и таким образом сбалансировать свой портфель. Передающая компания является ретроцедентом, а принимающая - ретроцессионером. С помощью ретроцессии перестраховщик может разделить крупный риск, следовательно, ретроцессия - форма перестрахования второго уровня.

Перестраховочный брокер

перестрахование рынок защита ретроцессия

Перестраховочный брокер - так же как и брокер в страховании, является экспертом в области законодательства и практики перестрахования. Он является агентом перестрахователя и не несёт юридической ответственности перед перестраховщиком. Если при выполнении своих профессиональных обязанностей брокер допустил небрежность, в результате которой перестрахователю нанесён ущерб, посредник обязан возместить пострадавшему все убытки.

Расширение перестраховочной деятельности многочисленных страховщиков было бы не возможно без посредничества перестраховочных брокеров. Страховые предприятия, занимающиеся и страхованием, и перестрахованием, лишены возможности самостоятельно поддерживать отношения со своими цедентами и в большой степени зависят от брокеров.

Профессиональные перестраховщики также довольно часто принимают предложения от брокеров. В основном это относится к зарубежной деятельности. Брокеру даётся исключительное право по размещению перестраховочных договоров на рынке. Заслуживает внимание и этот факт, что, получая комиссионное вознаграждение от перестраховщика, брокер представляет интересы уполномочившего его на это страховщика.

ТЕСТ

1. Признаками характеризующими страхование как экономическую категорию являются:

а) случайный характер наступления разрушительных событий;

б) наличие страхового риска;

в) замкнутые перераспределённые отношения, связанные с солидарной раскладкой ущерба;

г) объективная необходимость в предупреждении и преодолении последствий разрушительных событий;

д) возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей;

е) рискованный характер общественного производства;

ж) перераспределение расходов и накоплений для возмещения материальных и иных потерь в результате наступления чрезвычайных событий;

з) перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.

2. Признаками экономической категории страховой защиты являются:

а) рискованный характер общественного производства;

б) наличие противоречий общественного производства;

в) случайный характер наступления разрушительных событий;

г) наличие страхового риска;

д) объективная необходимость в предупреждении и преодолении последствий разрушительных событий;

е) возвратность мобилизованных в страховой фонд средств;

ж) чрезвычайность нанесённого ущерба, характеризуемая натуральными и денежными измерителями.

3. Категория страховой защиты находит своё материальное воплощение:

а) в страховом возмещении;

б) в страховом фонде;

в) в страховой премии.

4. Из перечисленных ниже видов страхования выделите виды личного страхования:

а) страхование жизни;

б) страхование грузов;

в) страхование ответственности владельцев автотранспортных средств;

г) медицинское страхование;

д) страхование от несчастных случаев;

е) страхование домашнего имущества;

ж) страхование пенсий.

5. Определите принципы, относящиеся к обязательной форме страхования:

а) устанавливается в силу закона;

б) выборочный охват;

в) действует независимо от внесения страховых платежей;

г) сплошной охват;

д) устанавливается на добрых началах;

е) нормирование страхового обеспечения;

ж) действует при уплате разового или периодических страховых взносов;

з) бессрочность;

и) ограниченность сроком договора страхования;

к) автоматичность распространения страхования.

6. Определите принципы, относящиеся к добровольной форме страхования:

а) устанавливается в силу закона и на добровольных началах;

б) выборочный охват;

в) действует независимо от внесения страховых платежей;

г) сплошной охват;

д) устанавливается на добровольных началах;

е) нормирование страхового обеспечения;

ж) действует при уплате разового или периодических страховых взносов;

з) бессрочность;

и) ограниченность сроком договора страхования;

к) автоматичность распространения страхования.

7. Лицензирование страховой деятельности осуществляется:

а) Росстрахнадзором;

б) Государственной налоговой службой РФ;

в) Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью;

г) Правительством РФ;

д) Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

8. Существуют следующие основные организационные формы страхового фонда:

а) самострахование;

б) государственный централизованный страховой (резервный) фонд;

в) страховой пул;

г) взаимное страхование;

д) фонд страховщика.

9. Экономическая категория страхования выражает свою сущность через распределительную функцию, которая находит специфическое проявление в следующих функциях: а) рисковой; б) предупредительный; в) сберегательной.

Главной из перечисленных функций является (укажите букву), т.к. в рамках её действия происходит перераспределение денежной формы стоимость среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

10. Страхование осуществляется в формах:

а) добровольной;

б) обязательной;

в) личной, имущественной;

г) добровольной и обязательной.

11. Объектами страхования могут быть:

а) имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица;

б) имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом;

в) перестрахованием;

г) имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причинённого им вреда личности или имуществу физического или юридического лица.

12. Страхователями признаются:

а) юридические лица;

б) дееспособные физические лица;

в) юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона и уплатившие страховые взносы;

г) третьи лица и выгодопреобретатели.

13. Страховщиками могут быть:

а) юридические лица любой организационно-правовой формы;

б) физические лица и иностранные граждане;

в) юридические лица любой организационно-правовой формы, получившие лицензию на осуществление страховой деятельности.

14. Срок действия лицензии ограничен:

а) ДА;

б) НЕТ;

в) ДА, если это оговорено при её выгоде.

15. Страховой риск - это:

а) совершившееся событие, предусмотренное договором;

б) предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование;

в) перечень объектов, подлежит страхованию.

16. Риск упрощенной выгоды - это:

а) риск наступления прямого финансового ущерба в результате неосуществления какого-либо мероприятия;

б) риск наступления косвенного финансового ущерба.

17. К финансовым рискам относятся:

а) кредитный риск;

б) налоговый риск;

в) катастрофический риск;

г) валютный риск;

д) экологический риск.

18. Страховым случаем является:

а) Совершившееся событие, с наступлением которого наступает обязанность страховщика произвести страховую выплату согласно условиям договора;

б) Предполагаемое событие, не случай наступления, которого проводится страхование;

в) Событие, обладающее признаками вероятности и случайности наступления.

19. Есть ли различия понятий «страховая сумма», «страховое покрытие», «страховая стоимость»?

а) ДА;

б) НЕТ.

20. Страхование в нескольких страховых компаниях - это:

а) сострахование;

б) двойное страхование;

в) взаимострахование;

г) страховой пул.

21. Плата за страхование (страховую услугу), которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или Законом, называется:

а) страховым взносом;

б) страховым платежом;

в) страховой премией;

г) страховым тарифом.

22. Что представляет собой страховая стоимость?

а) определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются уплаты страхового взноса и страховой выплаты;

б) оплата за страхование;

в) ставка страхового взноса с единицы объекта страхования.

23. Какими признаками должно обладать событие, рассматриваемое в качестве страхового риска?

а) обязательности наступления;

б) согласно условиям договора;

в) вероятности и случайности его наступления.

24. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Кем устанавливаются тарифы при обязательной и добровольной формах страхования?

а) по обязательным видам страхования страховые тарифы устанавливаются в законах об обязательном страховании;

б) при договорном страховании по соглашению сторон при заключении договора;

в) Департаментом страхового надзора;

г) страховщиком.

25. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия страховых выплат, называется:

а) брутто-ставкой;

б) нетто-ставкой;

в) нагрузкой.

26. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования, создание резерва (фонда) предупредительных мероприятий и прибыли, называется:

а) брутто-ставкой;

б) нетто-ставкой;

в) нагрузкой;

г) дельта-надбавкой.

27. Основными функциями Департамента страхового надзора являются:

а) выдача лицензий и ведение Единого государственного реестра страховщиков;

б) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

в) установление правил формирования и размещение страховых резервов, показателей и форм учёта страховых операций и отчётности о страховой деятельности;

г) разработка нормативных и методических документов по вопросам страхования, обобщение страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию законодательства РФ о страховании.

28. Понятие «договор страхования» включает:

а) Соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страхователь обязуется уплатить страховой взнос в установленные сроки, а страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату по возмещению материального ущерба страхователю или иному лицу, в пользу которого заключён договор страхования;

б) Права и обязанности страхователя;

в) Права и обязанности страховщика.

29. Договор страхования вступает в силу:

а) с момента подписания договора;

б) в момент уплаты первого страхового взноса;

в) в момент уплаты страховой премии или первого взноса, если иное не предусмотрено договором.

30. Договор страхования признаётся недействительным в случаях:

а) если он заключён после наступления страхового взноса;

б) если предметом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании решения суда;

в) если договор страхования признан недействительным по решению арбитражного или третейского суда.

31. Цель создания страховых резервов и фондов страховщиков:

а) для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщиками;

б) для финансирования мероприятий по предупреждению страховых случаев;

в) для обеспечения функциональной деятельности и развития страховой организации.

32. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть:

а) производственная деятельность;

б) торгово-посредническая и банковская деятельность;

в) инвестиционная деятельность по вложению временно свободных средств доходные научно-технические и производственные программы, а также в банки (на депозиты), государственные краткосрочные облигации, акции, лотереи, векселя и другие ценные бумаги.

33. Стратегия риск-менеджмента - это:

а) избежание и передача риска;

б) способы управления риском.

Список литературы

1. Сплетухов Ю. А., Дюженков Е. Ф. Страхование: учебное пособие. - М.: ИНФРА - М, 2007.

2. Страхование: Учебник / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Высшееобразование,2008. 613 с.

3. Страхование: Учебник / Под ред. Т. А. Фёдоровой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Экономистъ, 2004. - 875 с.

Размещено на Allbest.ru