Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояние рынка депозитов.

С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

Уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно с ориентацией на ставку рефинансировании Банка России и состояние денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики.

С целью стимулирования клиентов к поддержанию стабильных, не снижающихся остатков на счетах до востребования, что в целом оказывает существенное влияние на доходность кредитных операций, банки устанавливают повышенные проценты по ним или к величине остатка не ниже минимального, рассчитанного банком и согласованного с клиентом (что оговаривается в договоре банковского счета).

Согласно статье 30 Федерального закона « О банках и банковской деятельности» в договоре должны быть указаны процентные ставки по вкладам, стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора.

Клиенты имеют право открывать необходимое им количество расчетных депозитных счетов в любой валюте в банках с их согласия. Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Банком России в соответствии с федеральными законами.

Коммерческие банки широко используют бизнес-планирование показателей деятельности банка.

Планирование отдельных показателей деятельности банка осуществляется по нескольким направлениям.

Во-первых - это планирование привлеченных ресурсов. Привлеченные ресурсы филиала (отделения) складываются из остатков вкладов физических лиц и остатков на счетах юридических лиц. Филиалы и отделения ежемесячно планируют на один месяц вперед базу привлечения ресурсов.

Во-вторых, планирование средневзвешенной процентной ставки. На основе произведенных выше расчетов получают плановые остатки вкладов населения, с помощью которых рассчитывается средневзвешенная процентная ставка процента. Ее расчет аналогичен расчету фактической средневзвешенной процентной ставки, только в графу «остатки вкладов» заносятся плановые остатки.

Филиалы занимаются планированием непроцентных доходов, к которым относятся:

- комиссии от осуществления операций с физическими и юридическими лицами в рублях и иностранной валюте (переводы, обналичивание, обслуживание пластиковых карт, оформление завещаний и прочие комиссионные доходы);

- комиссии от приема коммунальных платежей, планируется на основе

- анализа предыдущих периодов;

- реализованная курсовая разница от операций купли-продажи наличной иностранной валюты в обменном пункте.

Плановые объемы продажи и покупки валюты в обменном пункте рассчитываются на основе анализа предыдущих периодов.

Объем безналичных перечислений по филиалу (плановый) рассчитывается с учетом расчетного среднего процента оседания поступивших по переводу средств на счета «до востребования» = 30%. На основе анализа прилива наличных денег во вклады физических лиц прошлых месяцев рассчитывается прилив наличными. Аналогичный расчет производится по валютным вкладам. Немаловажным показателем деятельности филиалов и отделений является средний процент роста рублевых и валютных вкладов.

Планирование показателей деятельности филиалов и отделений Дальневосточного банка Сбербанка РФ в части привлечения средств населения является наиболее важным для анализа деятельности банка в целом, так как позволяет сформировать соответствующее направление в депозитной политике, выявить узкие места, разработать рекомендации по их устранению.

Результаты анализа дают возможность разрабатывать дальнейший план действий по развитию банка как на ближайший период, так и на длительную перспективу, вырабатывать рекомендации по улучшению и совершенствованию работы подчиненных учреждений .

Расчет данных показателей используют для оценки вкладов в качестве ресурсов краткосрочного кредитования и для более рационального использования средств, привлеченных во вклады.

В связи с обеспечением гарантий по вкладам 23 декабря 2003 г. был принят федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Согласно совместной стратегии Банка России и Правительства в части развития банковского сектора в систему гарантирования вкладов должны допускаться только финансово устойчивые банки, состояние которых оценено на базе использования международно принятых подходов, в том числе финансовой отчетности, составляемой в соответствии с международными стандартами.

В итоге, лишь немногие банки смогут удовлетворять требованиям банка России, проще говоря, вступить в систему гарантирования вкладов могут все желающие, но реально попадут в нее только «избранные».

Конкуренцию Сбербанку, давно работающему с государственными гарантиями и, как следствие, являющемуся лидером на рынке частных вкладов, составят еще несколько десятков крупных российских банков.

В целом процесс становления системы гарантирования вкладов в России очень выгоден как для вкладчиков, так и для экономики в целом. Население получит возможность с минимальным риском вкладывать средства, восстановится доверие к банковской системе страны. Банки, в свою очередь, более активно начнут выдавать кредиты, тем самым оздоравливая экономику страны.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос о размещении имеющихся у него свободных средств, каждый кредитор должен быть достаточно информирован о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений. В этом неоценимую помощь вкладчикам и инвесторам могут оказать рейтинговые оценки деятельности банков специальных агентств и бюро.

Вместе с тем следует отметить, что и банки должны предоставлять исчерпывающую информацию о себе (о величине уставного капитала, собственных средств, об учредителях, перспективах развития, итогах деятельности и так далее) своим кредиторам и вкладчикам. Особенно это касается физических лиц, которые выбирают банки для внесения своих средств.

Нормы обязательных резервов устанавливаются Банком России на определенный период времени и могут периодически пересматриваться, но они не могут превышать 20% обязательств кредитной организации. Следует отметить, что нормативы обязательных резервов могут дифференцироваться в зависимости от сроков привлечения средств, их видов (денежные средства юридических или физических лиц), валюты вклада (депозита). Обычно самый высокий норматив резервирования устанавливается по счетам до востребования, так как клиент может в любое время изъять с них денежные средства.

С 1 января 2002 г. действует единый для всех привлеченных коммерческими банками денежных средств физических лиц, подлежащих депонированию на отдельных счетах в ЦБ РФ , норматив резервирования -7%. Резервирование величины остатка средств заключается в том, что коммерческий банк на основании данных соответствующих статей бухгалтерского баланса, где учитываются привлечённые в качестве кредитных ресурсов средства клиентов и нормативы обязательных резервов, установленного Банком России, составляет расчет величины средств, подлежащих резервированию, путем умножения первого вышеуказанного показателя на второй отдельно по обязательствам в рублях и по обязательствам в иностранной валюте. Полученный результат сравнивается с ранее зарезервированной величиной средств, которая учитывается соответственно на отдельных счетах, открытых каждому коммерческому банку в региональном Главном управлении Банка России. В соответствии с федеральным законом от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке российской Федерации» вступила в силу с 1 апреля 2004г. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков». В соответствии с федеральным законом от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке российской Федерации» вступила в силу с 1 апреля 2004.

Инструкция содержит следующие основные изменения по сравнению с Инструкцией, действовавшей до 1 апреля 2004 года:

a) исключены обязательные нормативы максимального размера риска на единого кредитора (вкладчика) (норматив 48), максимального размера кредитного риска на единого акционера (участника) (норматив 49), максимального размера риска на единого инсайдера (норматив Н10), максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (норматив Н11), максимального размера обязательств банка перед банками нерезидентами и финансовыми организациями нерезидентами (норматив Н11.1), использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) одного юридического лица (норматив Н12.1, риска собственных вексельных обязательств (норматив Н13) к ликвидности по операциям с драгоценными металлами (норматив Н14);

b) снижены числовые значения обязательных нормативов:

1. мгновенной ликвидности (Н2) - с 20 до 15% ;

2. текущей ликвидности (Н3) - с 70 до 50% ;

c) внесены изменения в методику расчета норматива достаточности собственных средств (капитала);

d) изменена методика расчета ряда обязательных нормативов;

e) устанавливается требование в соблюдении обязательных нормативов на постоянной основе. Предусмотрено, что расчет обязательных нормативов осуществляется банками ежедневно на конец каждого операционного дня.

Таким образом, рассмотрев вопрос о роли сбережений населения как источника вкладов коммерческих банков, изучив существующие формы и методы организованных сбережений, а так же рассмотрев организационно-правовые основы работы коммерческих банков со вкладами населения можно перейти к анализу вкладных операций в Дальневосточном банке Сбербанка России.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

денежный сбережение вклад физическое лицо

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч.1, 2. - Екатеринбург: АРД ЛТД, 1997. - 448 с.

2. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон от 03.02.96 // Вестник Банка России. - 2000. - № 16. - С. 27.

3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный закон РФ №86-ФЗ от 10 июля 2002 года

4. О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц (Редакция 2): Инструкция 1-2-р// Сбербанк России. М.:2001. - С. 284.

5. О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации (Эмиссия): Инструкция СБ РФ от 18.12.97 № 299-р.

6. По приему платежей физических лиц наличными деньгами и перечислению платежей со счетов по вкладам: Инструкция СБ РФ от 16.04.2001 № 31-2-р.

7. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами. Приказ Правления СБ РФ от 27.04.2001 № 229-2-р.

8. Информация о регистрации и лицензировании кредитных организаций // Вестник Банка России. - 2002. - № 6 (584). - С. 16; - 2001. - № 8 (508). - С.20; - 2000. - № 7 (435). - С. 18.

9. Авраамова Е.М., Овчарова Л.Н. Сбережения населения: перспективы частного инвестирования. //СОЦИС. -2003. -С. 41-58.

10. Алексашенко А.В., Дубинин С.Д. и др. Банковский кризис: туман рассеивается. //Вопросы экономики. -2002. -№5. -С. 15-23.

11. Банковское дело /Под ред. О.И.Лаврушина. Изд-ие 2-е, перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2003. - 756 с.

12. Банковское дело: Учебник - 5-е изд., перераб. и доп./ Под ред. проф. Г.Н. Белоглазовой, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2003.-592 с.

13. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: учебник для вузов. 1-е изд-ие - М.: Издательский дом «Питер», 2003. -380 с.

14. Васильев М. Не в чулках же деньги держать // Российская газета. - 2002. - 11 октября. - С. 25-26.

15. Вклады с гарантией // Коммерсант - Деньги. - 2003. - 10 октября. - С. 18.

16. Государство должно помочь банкам вернуть доверие граждан //Банковский вестник - 2003. - 10 октября. - С. 10.

17. Гранатов М. Сбербанк придет на помощь //Банковский вестник - 2005. - 16 декабря. - № 175 (455). - С. 8.

18. Гуртов В.К., Кашин В.П. Сбережения населения - инвестиционный ресурс России. -М.: Изд-во РАГС, 2004. -250 с.

19. Деловая активность коммерческих банков России в условиях экономического роста // Банковское дело. - 2002. - № 4. - С. 40.

20. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ, - 2005. - 622 с.

21. Десятилетие банковской системы России // Банковское дело. - 2004. - № 1. - С. 32-34.

22. Егоров С.Е. Состояние и проблемы развития коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2003. - № 6 . - С. 14-19.

23. Захаров В.С. О путях развития банковской системы России // Деньги и кредит. - 2005. - № 10. - С. 3-7.

24. Захаров В.С. Проблемы банковской системы // Деньги и кредит. - 2004. - № 1. - С. 21-24.

25. Каценеленбаум З.С. К вопросу о сущности банковского депозита // Деньги и кредит. - 2003 .-№ 4; - С. 75-78.

26. Катомина Н.А., Романов А.Ю. Передвижная операционная касса - перспективная форма обслуживания физических лиц // Деньги и кредит. - 2003. - № 10. - С. 75.

27. Колесникова Е.В. С нами - через века // Телемир. - 2004. - 7 ноября. - С. 10.

28. Концепция развития банковской системы Российской Федерации (Проект) // Деньги и кредит. - 2005. - № 1. - С. 5-19.

29. Концепция развития Сбербанку России до 2008 года // Деньги и кредит. - 2005. - № 9. - С. 5-25.

30. Кулакова Н., Гришина Т. Обратный отсчет // Комметсантъ. - 2003. - 9 ноября. - С. 8.

31. Матовников М.И. Усиление монополии Сбербанка вызвано изменением структуры розничного рынка // Банковское дело. - 2006. - № 8. - С. 16-19.

32. Матовников М.И. Год передышки. // www.bankr.ru. Центр экономического анализа агентства «Интерфакс». - 2003.

33. Мехряков В.Д. К вопросу о реформе банковской системы // Банковское дело. - 2003. - № 10. - С. 6-10.

34. Михайлов Л.В., Сычева Л.И. Динамика депозитов частных лиц в 2003 году // Финмаркет. -2003. -№3. -С. 12-18.

35. Надежные вложения // Сбережения. - 2004. - № 3. - С. 2.

36. Наша цель - довести стандарты обслуживания до мирового уровня // Коммерсантъ. - 2003. - 12 ноября. - С. 13-18.

37. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит. - 2005. - № 1. - С. 3-16.

38. Олеванов Д.А. Киенто-ориентированная стратегия банка // Бухгалтерия и банки. - 2004. - № 2. - С. 41.

39. Перотти Э., Фриз С., Эггенбергер К., Малютина М. Гарантирование банковских депозитов: мировая практика и российские проблемы // Деньги и кредит. - 2006. - № 6. - С. 47-53.

40. Перспективы развития банковской системы: мировой опыт и Россия // Деньги и кредит. - 2005. - № 11. - С. 73-77.

41. Попова И.С.. Во вкладах - 20 миллиардов. Прилив продолжается. //Тихоокеанская звезда (Хабаровск).- 23.01.2004. С. 3.

42. Российские банки на рубеже тысячелетий // Деньги и кредит. - 2006. - № 4. - С. 56-62.

43. Саркисянц А.Г. О состоянии банковской системы и возможных направлениях ее реформирования // Банковское дело. - 2005. - № 9. - С. 2-8.

44. Сафронов В.А. О состоянии банковской системы и развитии банковских продуктов // Деньги и кредит. - 2006. - № 12. - С. 60-62.

45. Свиридов О.Ю. Банковское дело. Серия «Экономика и управление». -Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004. --456 с.

46. Соболев А.А. Карты, открытые для всех // Сбережения. - 2005. - № 5. - С. 3.

47. Соков Е.В. Кредиты Сбербанка - стабильность и богатство России // Телемир. - 2003. - № 25. - С. 5.

48. Усоскин В. М.. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 420 с.

49. Филиальная сеть Сбербанка России //Бюллетень банковской статистики. Выпуск №12 (82) за 2005 год

50. Финансово-кредитный словарь. Т.2, Под ред. А.Ф. Горбузова. -М.: Финансы и статистика, 2005. - 670 с.

Размещено на Allbest.ru