Кредитование предпринимательства в Республике Казахстан

Размещено на http://www.allbest.ru/

КАРАГАНДИНСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ КАЗПОТРЕБСОЮЗА

Кафедра: Банковское дело

Курсовая работа

По дисциплине: «Банковское дело»

На тему: «Кредитование предпринимательства в Республике Казахстан»

Выполнила: ст-ка гр.ФМ-26с

Вербовская А.С.

Проверила: преподаватель

Умарова К.А.

Караганда 2008

СОДЕРЖАНИЕ

• ВВЕДЕНИЕ
• ГЛАВА 1 ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ
• 1.1 Сущность предпринимательства и его влияние на экономику страны
• 1.2 Экономические факторы предпринимательской деятельности
• 1.3 Условия развития предпринимательства и бизнеса в рыночной системе
• ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ НА ПРИМЕРЕ АО "БАНКЦЕНТРКРЕДИТА"
• 2.1 Основные требования кредитования предпринимательства в АО "БанкЦентрКредит"
• 2.2 Анализ проектов кредитованию предпринимательства АО "БанкЦентрКредитом"
• ГЛАВА 3. ФИНАНСОВО-КРЕДИТНАЯ ИНФРАСТРУКТУРА ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

В рыночной экономике роль малого и среднего предпринимательства определяется их реальным вкладом в общественное развитие. Малый и средний бизнес сегодня являются тем "краеугольным камнем развития" и "локомотивом" всех тех экономических процессов, которые сегодня проистекают в экономике, и основой для устойчивого развития экономики любой страны.

Сегодня ни у кого не возникает сомнения, что малое и среднее предпринимательство обладает огромным потенциалом в решении экономических и социальных проблем Казахстана. Казахстанские малые и средние предприятия уже сейчас вносят свою лепту в создание новых рабочих мест, в доходную часть бюджета, в стимулирование новаторства и инновационной деятельности, а также в формирование среднего класса собственников, который становится важнейшим условием укрепления социальной стабильности в Республике Казахстан.

Малое и среднее предпринимательство, оперативно реагируя на изменение конъюнктуры рынка, придает экономике необходимую гибкость. Малые и средние компании способны оперативно реагировать на изменение потребительского спроса и за счет этого обеспечивать необходимое равновесие на потребительском рынке. Малый бизнес вносит существенный вклад в формирование конкурентной среды, что для нашей экономики имеет первостепенное значение.

Становление и развитие предпринимательства в Казахстане происходило в сложных не всегда благоприятных социально-экономических и политических условиях переходного периода, на фоне серьезного макроэкономического кризиса и снижение жизненного уровня людей. Процесс формирования негосударственного сектора экономики и сейчас сталкивается с целым рядом трудностей объективного и субъективного характера, препятствующих его динамичному развитию.

Наибольшие трудности при получении кредитов испытывают начинающие предприниматели, что обусловлено нежеланием банков вкладывать деньги в предприятия, не имеющие стабильного дохода. Кроме того, у начинающих предпринимателей велика вероятность банкротства, что также является немаловажной причиной отказа банков в их кредитовании.

До настоящего времени государственная поддержка малого предпринимательства в Казахстане акцентировалась на предоставлении налоговых преференций и льготного финансирования за счет государственных финансов, которая приносила определенный краткосрочный эффект, но велась не на системных началах. Это было обусловлено тем, что перспективы и задачи развития малого предпринимательства рассматривались только в контексте его собственных проблем, без взаимосвязи с общей системой целей и приоритетов экономического развития государства на долгосрочную перспективу.

С учетом принятия и реализации Стратегии индустриально-инновационного развития до 2015 года, основной целью которой является повышение конкурентоспособности страны, пересматривается государственная политика поддержки и развития малого и среднего предпринимательства и выстраивается новая идеология взаимоотношений государства и предпринимательства. 1

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что именно предпринимательство двигает развитие производства, рынка, а значит, и общества в целом. Страна процветает благодаря предпринимателям, а предприниматели - благодаря поддержке своих государств.

Цель данной работы - раскрытие роли и места предпринимательства в рыночной системе.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. Описать сущность предпринимательства, его признаки и факторы развития.

2. Провести анализ системы кредитования предпринимателей на примере АО «БанкЦентрКредит»

3. Рассмотреть финансово-кредитную инфраструктуру поддержки предпринимательства.

ГЛАВА 1 ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ

1.1 Сущность предпринимательства и его влияние на экономику страны

Для характеристики предпринимательства как экономической категории центральной проблемой является установление его субъектов и объектов. Субъектами предпринимательства могут быть, прежде всего, частные лица (организаторы единоличного, семейного, а также более крупного производства). Деятельность таких предпринимателей осуществляется как на основе собственного труда, так и с привлечением наемного. Предпринимательская деятельность может осуществляться также группой лиц, связанных между собой договорными отношениями и экономическим интересом. Субъектами коллективного предпринимательства выступают акционерные общества, арендные коллективы, кооперативы и т. д. В отдельных случаях к субъектам предпринимательства относят и государство в лице его Соответствующих органов. Таким образом, в рыночной экономике существуют три формы предпринимательской деятельности: государственная, коллективная, частная, каждая из которых находит свои «ниши» в хозяйственной системе. [2, c.67]

Объектом предпринимательства является осуществление наиболее эффективной комбинации факторов производства с целью максимизации дохода. Всевозможные новые способы комбинации экономических ресурсов являются главным делом предпринимателя и отличают его от обычного хозяйственника. Предприниматели комбинируют ресурсы с целью изготовления нового, неизвестного потребителям блага; открытия новых способов производства (технологий) и коммерческого использования уже существующего товара; освоение нового рынка сбыта; освоение нового источника сырья; проведения реорганизации в отрасли для создания своей монополии или подрыва чужой. [2, c.98]

Прежде всего, следует сказать, что под предпринимательством (зачастую, наряду с термином предпринимательство употребляется английский аналог- бизнес) в Республике Казахстан понимается инициативная деятельность граждан и юридических лиц, независимо от формы собственности, направленная на получение чистого дохода путем удовлетворения спроса на товары (работы, услуги), основанная на частной собственности (частное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения государственного предприятия (государственное предпринимательство). Предпринимательская деятельность осуществляется от имени, за риск и под имущественную ответственность предпринимателя [3, с.99 ]

Предпринимательство, оперативно реагируя на изменение конъюнктуры рынка, придает экономике необходимую гибкость. Малые компании способны оперативно реагировать на изменение потребительского спроса и за счет этого обеспечивать необходимое равновесие на потребительском рынке. Бизнес вносит существенный вклад в формирование конкурентной среды, что для нашей высоко монополизированной экономики имеет первостепенное значение.

Развитие малого и среднего бизнеса отвечает общемировым тенденциям к формированию гибкой смешанной экономики, сочетанию разных форм собственности и адекватной им модели хозяйства, в которой реализуется сложный синтез конкурентного рыночного механизма и государственного регулирования крупного, среднего и мелкого производства. И если крупный бизнес -- это скелет, ось современной экономики, то все многообразие среднего и мелкого предпринимательства -- мышцы, живая ткань хозяйственного организма. Это один из ведущих секторов, во многом определяющий темпы экономического роста, состояние занятости населения, структуру и качество валового национального продукта.

Развитие предпринимательства несет в себе множество важных преимуществ:

- увеличение числа собственников, а значит, формирование среднего класса -- главного гаранта политической стабильности в демократическом обществе;

- рост доли экономически активного населения, что увеличивает доходы граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп;

- селекция наиболее энергичных, дееспособных индивидуальностей, для которых малый бизнес становится первичной школой самореализации;

- создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере обслуживания;

- трудоустройство работников, высвобождаемых в госсекторе, а также представителей социально уязвимых групп населения (беженцев из «горячих точек», инвалидов, молодежи, женщин);

- подготовка кадров за счет использования работников с ограниченным формальным образованием, которые приобретают свою квалификацию на месте работы;

- разработка и внедрение технологических, технических и организационных новшеств (стремясь выжить в конкурентной борьбе, малые фирмы чаще склонны идти на риск и осуществлять новые проекты);

- косвенная стимуляция эффективности производства крупных компаний путем освоения новых рынков, которые солидные фирмы считают недостаточно емкими (из недр малого бизнеса нередко вырастают не только крупные компании, но и наиболее современные наукоемкие отрасли и производства);

- мобилизация материальных, финансовых и природных ресурсов, которые иначе остались бы невостребованными, а также более эффективное их использование (например, малый бизнес мобилизует небольшие сбережения граждан, не склонных прибегать к услугам банковской системы, но готовых вкладывать деньги в собственное предприятие; при этом владельцы стремятся экономить и пускать капитал в оборот, даже если их доход невелик);

- снижение фондовооруженности и капиталоемкости при выпуске более трудоемкой продукции, быстрая окупаемость вложений (например, в США у компаний с числом занятых менее 100 чел. продажи на доллар активов больше, чем у крупных компаний, не только в таких отраслях, как сервис, финансовое страхование, оптовая торговля, но и на транспорте, а также в обрабатывающей промышленности);

- улучшение взаимосвязи между различными секторами экономики. 5, с. 135

1.2 Экономические факторы предпринимательской деятельности

предпринимательство рыночный экономика

Предпринимательству свойственны общие черты любой экономической деятельности. В то же время оно характеризуется определенным содержанием, направленностью, последовательностью процедур, проводимых предпринимателем. Рассмотрим общую схему предпринимательства, дающую представление о том, как оно осуществляется.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1 Общая схема предпринимательства.

В большинстве видов предпринимательства для выполнения предпринимательской операции нужны материальные ресурсы в виде сырья, материалов, энергии, готовых товаров. Приобретая недостающие материальные ресурсы М и у их обладателей, предприниматель уплачивает им денежные средства Дм, то есть получает материалы в обмен на деньги. Иногда материальные ресурсы приобретаются путем бартерного обмена. При коммерческом предпринимательстве приобретенные материальные ресурсы могут быть в виде готового товара. [5, c. 69]

Рисунок 2 Схема предпринимательской деятельности

Третий важнейший вид необходимых для предпринимательства факторов, средств представляют основные фонды в виде зданий, сооружений, помещений, машин, оборудования, аппаратуры, вычислительной и организационной техники. Отсутствующие у предпринимателя основные фонды Оф приходится приобретать, арендовать у их обладателей за деньги До.

Для проведения большинства предпринимательских операций нужна информация в виде сведений, данных, чертежей, технологий, проектов, знаний, документов. Информация в наше время тоже стоит денег. Чтобы получить недостающую информацию И, предприниматель должен заплатить за нее деньги Ди.

Наряду с упомянутыми факторами предпринимателю могут понадобится работы и услуги , которые он не способен выполнить собственными силами. За предоставление услуг У надо уплатить деньги Ду. Проводя предпринимательскую операцию, предприниматель затрачивает и собственные ресурсы в виде своей рабочей силы, материалов, денежных средств, информации. Это внутренние затраты, но и они стоят денег, общая сумма которых равна Двн.

Кроме всех указанных ресурсов и форм их получения предпринимателю зачастую приходится прибегать к приобретению отдельных ресурсов в долг, в виде займа. Ведь ему нужны ресурсы, средства еще до того, как они будут возмещены, окуплены в результате продажи товаров и получения денежной выручки Дт. Следовательно, предпринимателю необходим начальный капитал. Если такого капитала нет, то приходится его заимствовать.

Заимствование может иметь место в натуральной, вещественной и денежной формах.

Предоставление предпринимателю материальных средств предпринимательской деятельности в виде зданий, помещений, оборудования, машин, других видов материальных ресурсов на определенное время и на условиях внесения платы называют арендой. Иногда договор аренды заключается с правом последующего выкупа арендатором арендуемого имущества.

Чаще заимствование происходит в форме получения денежного кредита у обладателей денежных средств, скажем в банке. Получив кредит, затем придется его вернуть в сумме Дв, превышающей Дк, то есть уплатить проценты за ссуду Дс. Очевидно что

Дс = Дв -Дк (1)

В итоге предприниматель несет денежные затраты Дз на осуществление операции, которые определяются путем суммирования всех издержек

Дз = Др + Дм + До + Ди + Ду + Двн + Дс (2)

Если предприниматель осуществляет операцию успешно и получает выручку за проданный товар Дт, превышающую затраты Дз, то в итоге операции образуется прибыль Пр, исчисляемая

Пр = Дт - Дз (3)

Однако, эта прибыль которую называют валовой прибылью или доходом, не достается предпринимателю полностью. Он получает только часть ее, ибо надо еще уплатить налоги, внести платежи финансовым органам в общей сумме Дн. Это, как мы уже знаем из ранее изученного, из жизни разнообразные налоги, платежи, такие как налог на добавленную стоимость, налог на прибыль и т.д. Величина налогов и платежей зависит от вида предпринимательской деятельности, используемых ресурсов, предоставляемых льгот. В итоге чистая, остаточная прибыль ПРч, которую получает предприниматель в итоге операции, равна

ПРч = Дт - Дз - Дн (4)

Предпринимательство обычно считается целесообразным, если валовая прибыль составляет не менее 20% от уровня затрат.

Прежде чем создать и зарегистрировать предприятие, официально открыть свое дело, надо выбрать организационно-правовую форму предприятия. Это может быть частное предприятие, товарищество, кооператив, акционерное общество и т.п. Для развертывания предпринимательства необходим стартовый капитал. Это факторы предпринимательской деятельности, средства предпринимательства, деньги. В качестве стартового капитала можно использовать кредит, займы или уставной фонд, который вносят учредители предприятия.

Предприниматель предвидит и избегает негативные последствия своей деятельности. Бизнес - это дело, приносящее доход, который является приоритетным в сравнении с такими элементами предпринимательства как Имидж, рейтинг. Есть понятие "криминальный бизнес", но нет понятия "криминальное предпринимательство".

1.3 Условия развития предпринимательства и бизнеса в рыночной системе

Для предпринимательства как метода ведения хозяйства главным условием является самостоятельность и независимость хозяйствующих субъектов, наличие у них определенной совокупности свобод и прав -- по выбору вида предпринимательской деятельности, по формированию производственной программы, по выбору источников финансирования, доступу к ресурсам, по сбыту продукции, установлению на нее цен, распоряжения прибылью и т. д. Самостоятельность предпринимателя следует понимать в том смысле, что над ним нет руководящего органа, указывающего, что производить, сколько тратить, кому и но какой цене продавать и т. д. Но предприниматель все время находится в зависимости от рынка, от динамики спроса и предложения, от уровня цен, т. е. от сложившейся системы товарно-денежных отношений. [4, c.58]

Вторым условием предпринимательства является ответственность за принимаемые решения, их последствия и связанный с этим риск. Риск всегда связан с неопределенностью, непредсказуемостью. Даже самый тщательный расчет и прогноз не могут устранить фактор непредсказуемости, он является постоянным спутником предпринимательской деятельности.

Третьим признаком предпринимательства является ориентация на достижение коммерческого успеха, стремление к увеличению прибыли. Но такая установка не является самодовлеющей в современном бизнесе. Деятельность многих предпринимательских структур выходит за рамки чисто экономических задач, они принимают участие в решении социальных проблем общества, жертвуют свои средства на развитие культуры, образования, здравоохранения, охрану окружающей среды и т. д.

Предпринимательство как особый тип экономического мышления характеризуется совокупностью оригинальных взглядов и подходов к принятию решений, которые реализуются в практической деятельности. Центральную роль здесь играет личность предпринимателя. Предпринимательство -- это не род занятий, а склад ума и свойство натуры. Быть предпринимателем -- значит, делать не то, что делают другие, -- считал И. Шумпетер. «Нужно обладать особым воображением, даром предвидения, постоянно противостоять давлению рутины. Нужно быть способным найти новое и использовать его возможности. Нужно уметь рисковать, преодолевать страх и действовать не в зависимости от происходящих процессов -- самому эти процессы определять». Предпринимателем в его деятельности движет воля к победе, желание борьбы, особый творческий характер его труда.[2, c.110]

Условия, необходимые для развития предпринимательства и бизнеса:

I. Экономические:

Частная собственность (индивидуальная, ассоциированная), как господствующая форма собственности.

Свобода выбора материальных и финансовых ресурсов и свобода распределения продукта и чистой прибыли.

Наличие условий для формирования первоначального капитала. ,

Знания требований развивающегося рынка, умение адаптироваться в конкурентной среде. Не все могут стать предпринимателями, нужны определенные способности.

Свободный доступ к информации, ее достоверность.

II. Политические:

Политическая стабильность

Экономическая политика, направленная на развитие рыночных отношений.

III. Юридические:

Правовое регулирование предпринимательства

Правовая грамотность и культура: знание законов и нормативов, обязательность исполнения для всех субъектов общества.

IV. Свободная конкуренция.

V. Развитая инфраструктура рынка. Банковская система, рынок ценных бумаг, система страхования рисков, информационные технологии.

В некоторых странах существуют школы развития предпринимательства, т.н. бизнес-инкубаторы, где разного рода эксперты: экономисты, юристы, психологи консультируют, обучают предпринимательству, учат разрабатывать бизнес-планы, налаживать контакты с партнерами и т.д. 6

Таким образом, трудно переоценить значимость развития предпринимательства для экономики страны в целом, где оно способно коренным образом и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг (в первую очередь -- для беднейших слоев, составляющих большинство населения) с использованием местных источников сырья, решить проблему занятости, ускорить научно-технический прогресс и составить позитивную альтернативу криминальному бизнесу.

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ НА ПРИМЕРЕ АО «БАНКЦЕНТРКРЕДИТА»

2.1 Основные требования кредитования предпринимательства в АО «БанкЦентрКредит»

Кредитная политика АО «БанкЦентрКредита» включает в себя предоставление кредитов предпринимательству. В процессе осуществления кредитных операций между БанкЦентрКредитом и предприятиями: юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями возникают кредитные взаимоотношения, которые имеют специфику направлений кредитов, механизма кредитования и организационно-экономических приемов выдачи кредитов.

Направления кредитов. Кредиты предприятиям предоставляются ЦентрКредитом на инвестиционные цели, пополнение оборотного капитала, приобретение коммерческой недвижимости, оборудования и автотранспорта для использования в бизнесе.

В процессе кредитования современные банки используют ряд организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Кредитный процесс АО «БанкЦентрКредит» представляет собой совокупность приемов и включает в себя следующие этапы:

- Анализ кредитной заявки;

- Составление кредитного досье;

- Организационно-экономические приемы выдачи и погашения ссуд (элементы кредитования).

- Подготовка и заключение кредитного договора.

- Осуществление банковского контроля за исполнением кредитного договора (кредитный мониторинг).

Анализ кредитной заявки проводится на основе инструкции, определяющей основные его правила. (Приложение 2) В результате проведенного анализа кредитным менеджером (инспектором) составляется кредитное досье заемщика.

Кредитное досье (история) - совокупность информации, свидетельствующей об открытии и погашении полученных (ссудополучателем) кредитов и т.д. Кредитная истории формируется работниками банка по каждому предприятию - заемщику. В кредитном досье отражаются оценка кредито- и платежеспособности заемщика по прошлым кредитным договорам; процесс исполнения обязательств перед банком; наличие просроченной задолженности, сроки и источники ее погашения; санкции, примененные ранее банком к заемщику и их эффективность; собственность заемщика и ее изменения; его доходы-расходы, а также все предоставленные заемщиком в банк документы. Кредитное досье позволяет более точно оценить качество заемщика и его привлекательность как клиента с точки зрения банка, а также оптимизировать условия заключаемого с ним соглашения с целью минимизации кредитного риска. Как правило, банки самостоятельно формируют кредитные досье клиентов, организуя единую базу данных по заемщикам. Ее сведениями могут воспользоваться любые подразделения банка, в т.ч. и некредитные (например, кредитное досье поможет полнее охарактеризовать положение эмитента ценных бумаг при операциях с ними). В целях снижения кредитного риска коммерческие банки подписывают соглашения об обмене информацией, содержащейся в кредитном досье. Чем более длительную кредитную историю имеет заемщик и чем меньше в ней отражено негативной информации, тем ниже риск его кредитования и, следовательно, в каждом последующем договоре могут фигурировать более выгодные для него условия (выше сумма кредита, ниже процентные ставки, более длительные сроки, пониженные требования к залогу или полное его отсутствие, менее жесткие условия погашения кредита, установление кредитной линии и т.д.).

Кредитное досье юридических лиц содержит: полные и официальные координаты руководителя исполнительного органа, подписавшего кредитный договор, рейтинг заемщика и его принадлежность к связанной группе заемщиков, акционерам и/или инсайдерам; информация о форме собственности и сфере деятельности заемщика, его текущее кредитное состояние; информация о кредитах, срок погашения которых истек, с указанием банка-кредитора, размера кредита, даты его погашения по договору, сведения об аккредитивах, наличии и величине гарантий, овердрафта; информация о несвоевременно погашенных кредитах за последние 5 лет, с указанием финансового учреждения-кредитора, размера кредита, даты его погашения по договору и даты фактического погашения.

Кредитное досье подготавливается кредитным менеджером АО «БанкЦентрКредит» и передается во внутренний кредитный комитет.

Организационно-экономические приемы выдачи кредитов включают в себя определение способа, вида кредитования, т.е. механизма реализации принципов кредитования, связанных с участниками конкретной кредитуемой сделки.

Документы, необходимые для получения предприятием кредита от БанкЦентрКредита, включают в себя:

1. Документы, подтверждающие регистрацию и постановку на учет;

2. Документы, подтверждающие полномочия на заключение кредитного договора;

3. Документы, подтверждающие отсутствие задолженности;

4. Документы, необходимые для финансовой экспертизы.

Рассмотрим подробнее.

1. Документы, подтверждающие регистрацию и постановку на учет:

- Свидетельство о государственной регистрации

- Подтверждение регистрационного номера налогоплательщика

- Лицензия - если вид деятельности лицензируемый

- Статистическая карточка

- Удостоверение личности руководителей юридических лиц

2. Документы, подтверждающие полномочия на заключение кредитного договора:

- Устав, учредительный договор. При заключении договора с акционерным обществом дополнительно требуется проспект эмиссии акций и выписка из реестра акционеров

- Приказ о назначении на должность первого руководителя и главного бухгалтера заявителя (заемщика, гаранта, залогодателя), нотариально заверенная копия или оригинал

- Решение уполномоченного органа о заключении кредитного договора

- Нотариально засвидетельствованные карточки с образцами оттисков печатей юридических лиц и подписей руководителей, подписавших договор займа, залога, гарантии

3. Документы, подтверждающие отсутствие задолженности:

- Справку из налогового комитета об отсутствии задолженности по обязательным платежам в бюджет, либо акт сверки

- Справку из обслуживающего банка об отсутствии ссудной задолженности и картотеки №2

4. Документы, необходимые для финансовой экспертизы:

- Финансовые отчеты (формы №1,2,3 по ОКУД) за последние 3 года (по заемщикам действующим менее 3-х лет- за период действия) и на последнюю отчетную дату перед подачей заявки на предоставление займа, с расшифровками дебиторской и кредиторской задолженности ( в т.ч. суммы, даты возникновения задолженности и наименование товаров и услуг), заверенные его руководителями.

- Справки (распечатки) о наличии оборотов на расчетных счетах, валютных счетах имеющих в других банках, за 12 месяцев, заверенные руководителями банков

- Сведения об остатках ТМЗ, на последнюю дату и на текущую дату, заверенные руководителями заемщика

- Бизнес - план или технико-экономическое обоснование займа (по сумам свыше 200 000 долларов США на инвестиционные проекты)

- Список основных фондов (вне зависимости от поставки на баланс), заверенный руководителями заемщика

- Оборотно - сальдовые ведомости на дату предоставления заявки, заверенные руководителями заемщика.

В результате предоставления всех необходимых документов кредитным менеджером составляется кредитное досье, вся документация прикладывается к нему и направляется во внутренний кредитный комитет, который рассматривает заявку на получение кредита в течении 1-2 дней. Специалист внутреннего кредитного комитета может направить заявку предприятию на получение дополнительной информации.

Следующим этапом механизма кредитования предприятия является заключение кредитного договора, который является главным правовым документом, регулирующим кредитные отношения предприятия и банка, защищающим экономические интересы сторон и определяющим их права, обязанности, степень материальной ответственности за нарушение его основных условий.

Техника предоставления ссуд в АО «БанкЦентрКредите» может быть в виде:

- банковских займов, выдаваемых одной суммой;

- кредитной линии.

Банковский займ - это заемные средства, предоставляемые БанкЦентрКредитом в соответствии с договором банковского займа клиенту на условиях срочности, платности, возвратности, целевого использования и обеспеченности. Элементы банковского займа представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Условия кредитования по банковскому займу юридического лица

Сумма кредита	от 1 млн.долларов США (или эквивалент)
Валюта кредита	тенге, доллары США, евро
Срок кредита	до 7 лет
Целевое назначение использования займа	приобретение основных и пополнение оборотных средств, оплата услуг и другое
Периодичность предоставления заемных средств	1 раз в полной сумме, указанной в договоре
Возобновляемость использования заемных средств	отсутствует
Минимальный срок рассмотрения заявки	от 10 рабочих дней со дня предоставления клиентом полного пакета документов

Особенные условия банковского займа могут варьироваться для отдельных кредитных случаев:

1. Периодичность возврата заемных средств:

- ежемесячно равными долями;

- аннуитет;

- в конце срока.

2. Обеспечение:

- деньги;

- гарантии;

- недвижимое имущество;

- движимое имущество;

- товары в обороте;

- другое.

3. Льготный период:

- отсутствует;

- полгода;

- другое.

Кредитная линия - это заемные средства, передаваемые Банком клиенту на условиях срочности, платности, возвратности, целевого использования и обеспеченности в течение периода доступности траншами в пределах доступного остатка.

Использование кредитных линий требует особенно тесной работы с заемщиком, т.к. означает, что заемщик может в любой момент получить ссуду в банке, а банк должен держать ресурс для этого клиента. Практика работы по кредитным линиям требует от БанкЦентрКредита брать с заемщика специальное комиссионное вознаграждение (например, за открытие кредитной линии), т.к. если заемщик не до конца использует лимит средств по кредитной лини - это означает упущенную выгоду и прямые потери у банка от неразмещенных должным образом привлеченных средств для этого заемщика.

Условия предоставления кредитной линии предприятиям представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Условия кредитования по кредитной линии

Сумма кредита	от 1 млн.долларов США (или эквивалент)
Валюта кредита	тенге, доллары США, евро
Срок кредита	до 7 лет
Целевое назначение использования займа	приобретение основных и пополнение оборотных средств, оплата услуг. При этом каждый транш в рамках соглашения может быть как в виде банковского займа, так и в виде овердрафта, финансового лизинга, факторинга и других
Минимальный срок рассмотрения заявки	от 10 рабочих дней со дня предоставления клиентом полного пакета документов

Особенные условия могут варьироваться в зависимости от кредитного досье предприятия-заемщика:

Периодичность предоставления заемных средств: траншами по заявке в течение периода доступности в рамках свободных для использования заемных средств.

1. Периодичность возврата заемных средств:

- ежемесячно равными долями;

- аннуитет;

- в конце срока транша.

2. Возобновляемость использования заемных средств:

- есть. Это означает возможность многократного получения и погашения заемных средств в пределах лимита кредитной линии и периода доступности;

- нет. Это означает однократное использование заемных средств (в т.ч. несколькими траншами).

3. Обеспечение:

- деньги;

- гарантии;

- недвижимое имущество;

- движимое имущество;

- товары в обороте;

- другое.

- предоставляется сразу на всю сумму соглашения;

- предоставляется на каждый транш.

4. Льготный период:

- отсутствует;

- полгода;

- другое.

Также АО «Альянс Банк» совместно с Европейским Банком Реконструкции и Развития (EBRD) предлагает широкомасштабную программу финансирования субъектов малого и среднего бизнеса. Кредитование с ЕБРР - это индивидуальные для каждого клиента условия кредитования, подобранные с учетом особенностей малого бизнеса.

Программа микрокредитования предназначена для юридических, физических лиц и индивидуальных предпринимателей без юридического образования, осуществляющих свой бизнес на территории РК.

Отдел кредитования субъектов малого и среднего бизнеса осуществляет кредитование индивидуальных предпринимателей, ТОО, АО по программам:

- стартовый бизнес;

- кредиты на приобретение и строительства недвижимости;

- получение кредитных средств для пополнения товарооборота;

- кредитование расширения бизнеса по программе ЕБРР (действующий бизнес не менее 3-х месяцев).

Общий кредитный цикл отдела МСБ состоит из следующих этапов:

1) маркетинговая деятельность - привлечение клиентов;

2) заявка на получение кредита составляется в процессе беседы с клиентом;

3) выезд специалистов на место деятельность субъекта МСБ или по месту жительства;

4) подготовка резюме, бизнес-плана (необязательно);

5) внутренний кредитный комитет рассматривает заявку;

6) внешний кредитный комитет утверждает заявку на получение кредита.

Программа кредитования малого и среднего бизнеса АО «БанкЦентрКредит» представлена в таблице 3.

Таблица 3 - Программа кредитования малого и среднего бизнеса

Сумма кредита в USD (или эквивалент в тенге)	от 500 до 10000	от 1000 до 50000	от 50000 до 500000
Сроки кредитования на пополнение оборотных средств	от 3 до 18 месяцев	от 3 до 36 месяцев
Сроки кредитования на инвестиционные цели		от 3 до 48 месяцев
Ставка вознаграждения	от 25% годовых	от 16% до 22% годовых	от 16% до 19% годовых
Обеспечение займа	автотранс., товары в обор., оборуд., лич. имущ., конт. на рынке	мин. - 50% недвиж. имущ. и макс. - 50% движ. имущ.	мин. - 70% недвиж. имущ. и макс. - 30% движ. имущ.
Предоставление займа	в наличной и безналичной форме
Вид финансирования	заем	невозобн./возобн. кред. линия, заем
Предоставление бизнес-плана	не требуется
Комиссия за организацию займа	отсутствует (включена в комиссию за выдачу наличных)	от 0,15% до 0,7% от суммы займа
Комиссия за выдачу наличными	от 1% от суммы займа	согласно тарифов

На сегодняшний день Программа кредитования малого и среднего бизнеса АО «БанкЦентрКредит» успешно работает в 10 филиалах Альянс Банка. Ряды сотрудников банка, обслуживающих направление малого и среднего бизнеса, пополнили 55 менеджеров. Специалисты МСБ, прошедшие обучение, будут использовать прогрессивную технологию кредитования, которая дает возможность оценивать реальную платежеспособность клиента и, следовательно, его способность погасить задолженность.

Итоги сотрудничества Альянс Банка с Программой ПМБК: за первые полгода 2006 года выдано 700 кредитов на сумму 5,5 млн. долларов. Быстрый рост числа заемщиков и увеличение доли повторно обращающихся клиентов демонстрирует высокий спрос на микрокредиты по линии ЕБРР и преимущества предлагаемых продуктов: скорость выдачи, доступные цены и соответствие финансовым потребностям каждого клиента. Одним из первых АО «Альянс Банк» принял уникальные условия экспресс-кредитования: без залога и под поручительство третьих лиц. Кроме того, будут внедрены новые кредитные продукты для предпринимателей, занимающихся сельским хозяйством - «Агро кредиты». Условия по новым кредитам будут адаптированы под сельскохозяйственные циклы деятельности заемщиков: наличие льготного периода в графиках погашения, отсрочек погашения кредитов, гибкого графика возврата кредита, учитывающего сезонность, использование прогрессивного подхода к залоговому обеспечению.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования в АО «БанкЦентрКредит». Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

Кредитный архив - это база кредитного мониторинга. Там сосредоточивается вся необходимая документация - финансовые отчеты, переписка, аналитические обзоры кредитоспособности, залоговые документы и т.д. Кредитный портфель БанкЦентрКредита служит главным источником доходов банка и одновременно -- главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества портфеля банка в значительной степени зависит устойчивость БанкЦентрКредита, его репутация, его финансовый успех. Поэтому отдел по проблемным кредитам АО «БанкЦентрКредита» ведет контроль за качеством ссуд, находящихся в портфеле, проводится независимая экспертиза и выявление случаев отклонения от принятых стандартов и целей кредитной политики банка. Кредитные работники и высшие служащие внимательно анализируют состав портфеля с целью выявления чрезмерной концентрации кредитов в определенных отраслях или у отдельных заемщиков, а также проблемных ссуд, требующих вмешательства со стороны банка. Таким образом, в результате проведенного анализа были сделаны выводы, что БанкЦентрКредит успешно кредитует предприятия различных организационно-правовых форм. При этом между БанкЦентрКредитом и предприятиями возникают кредитные взаимоотношения, которые имеют как организационно-экономическую специфику, так и специфику механизма кредитования.

2.2 Анализ проектов кредитованию предпринимательства АО «БанкЦентрКредитом»

Рассмотрим наиболее популярные проекты кредитования предпринимательства АО «БанкЦентрКредитом».

Проектное финансирование.

На сегодняшний день на государственном уровне был принят ряд важных документов, создавших все предпосылки для развития нового и перспективного направления в кредитной деятельности как проектное финансирование. Это принятие индустриально-инновационной политики государства и законов по созданию инновационных и инвестиционных фондов. Исходя из этого, руководством АО «БанкЦентрКредит» было принято стратегическое решение о создании в структуре Департамента кредитных рисков отдельного специализированного подразделения - Управления проектного финансирования.

Проектное финансирование представляет собой методологию организации финансирования и реализации крупных проектов имеющих, с точки зрения обычного кредитования, повышенные риски.

Смысл проектного финансирования состоит в том, чтобы, оценивая совокупные выгоды и издержки, выбрать такой источник и способ финансирования инвестиционного проекта, который был бы максимально эффективен для банка в целом. В отличие от обычного кредитования, при котором источником возврата кредитных ресурсов является финансово-хозяйственная деятельность заемщика, включая доходы от реализации проекта, в проектном финансировании источником погашения служит приток денежных средств, получаемый в результате реализации конкретного проекта. Следовательно, источником возврата вложенных средств является прибыль от реализации инвестиционного проекта, обособленная от финансовых результатов деятельности инициаторов проектов. При этом в качестве залогового обеспечения могут выступать активы заемщика. Однако, в случаях с высоким уровнем проектных рисков, банк может потребовать и дополнительных гарантий или обеспечения.

Основное отличие обычного банковского кредитования инвестиционных проектов от проектного финансирования, в том что кроме банков в финансировании (кредитовании) инвестиционного проекта могут принимать участие, как правило, еще несколько финансовых и коммерческих структур. Это такие участники как инвестиционные и инновационные фонды, коммерческие фирмы, сами заемщики и т.п. Соответственно возникает вопрос строгой координации действий всех участников проекта и четкой регламентации их прав и обязанностей.

При проектном финансировании банк может выступать в проекте не только как кредитор, а также как участник проекта. То есть, при выдаче кредита заемщику без права регресса (оборота на последнего), банк получает, как правило, долю прибыли, а не вознаграждение за пользование кредитом. Такие взаимоотношения с заемщиком оформляются в виде получения банком доли акций компании, которые позволяют банку контролировать весь ход реализации проекта. В той же роли могут выступить и другие участники проекта, предоставляющие денежные средства, поставляющие оборудование и оказывающие услуги.

Одним из существенных методов управления инвестиционными рисками при проектном финансировании является распределение указанных рисков между всеми участниками проекта, в зависимости от выполняемых участником функций.

Отличительной особенностью проектного финансирования является многообразие источников и схем финансирования. При этом АО «БанкЦентрКредит» может выступать как финансовый консультант и организатор проекта, привлекающий различных участников для наиболее успешного развития бизнеса.

Все эти вопросы и будут решаться силами сотрудников нового структурного подразделения - Управления проектного финансирования

Кредиты для малого бизнеса

Целью Программы является создание постоянного источника финансирования малых предприятий и частных предпринимателей Республики Казахстан.

В рамках программы выдаются шесть видов кредитов:

Виды кредитов	Сумма в долл. США	Сумма в тенге	Цель	Срок	Залоговое обеспечение	Срок рассмотрения
Экспресс кредит	От 100 до 5.000 долл. США	До 750.000 тенге	пополнение оборотных средств, инвестиционные цели	До 12 месяцев	Движимое имущество	В течение 2-х - 3-х рабочих дней
Микро кредит	До 10.000 долл. США	До 1.500.000 тенге	пополнение оборотных средств, инвестиционные цели	До 48 месяцев	Движимое и недвижимое имущество
Малый кредит	До 200.000 долл. США	От 1.500.000 тенге до 30.000.000 тенге	пополнение оборотных средств, инвестиционные цели	До 84 месяцев		В течение 5-ти рабочих дней
Медиум кредит	От 200.001 до 1.000.000 долл. США	30.000.001 тенге до 150.000.000 тенге	пополнение оборотных средств, инвестиционные цели	До 120 месяцев
Коммерческое авто кредитование	До 200.000 долл. США	До 30.000.000 тенге	приобретение авто	До 60 месяцев	Приобретаемое и движимое имущество
Коммерческая ипотека	До 1.000.000 долл. США	До 150.000.000 тенге	приобретение коммерческой недвижимости, земельных участков	До 25 лет

Бизнес-план не требуется

Консультация - бесплатно

Отсутствуют комиссии за рассмотрение заявки на кредит

Кредиты выдаются в тенге и долларах США.

Погашение основного долга производится ежемесячно (возможно предоставление отсрочки до 3-х месяцев, по экспресс-микро кредитам отсрочка не предоставляется), вознаграждения (интереса) по кредиту ежемесячно.

Экспресс-микро кредиты обеспечиваются движимым имуществом: товары в обороте (включая скоропортящиеся товары), оборудование, личное имущество (электробытовые приборы, мебель и т.д.), автотранспорт. Дополнительное обеспечение может быть представлено в форме личных гарантий. В исключительных случаях в обеспечение принимается недвижимость.

Микро, малые и медиум кредиты обеспечиваются недвижимостью, оборудованием, автотранспортом, товарными запасами и прочим личным имуществом.

Коммерческое авто кредитование и коммерческая ипотека обеспечивается приобретаемым имуществом.

Рассмотрение заявок и выдача кредитов осуществляется в кратчайшие сроки: по микро кредитам, малым кредитам, медиум кредитам, кредитам коммерческого авто и ипотеки в течение 5-ти рабочих дней, по экспресс-микро кредитам в течение 2-х, 3-х рабочих дней.

Инструмент финансирования - займы (кредиты), лимит кредитования.

Данная программа действует в городах Алматы, Актобе, Атырау, Актау, Жезказган, Петропавловск, Шымкент, Уральск, Павлодар, Кызылорда, Астана, Тараз, Костанай, Усть-Каменогорск, Кокшетау, Семей, Талды-Корган, Рудный, Караганда, Сатпаев, Кульсары, Жанаозень, Экибастуз, Темиртау, Риддер, Зырьяновск, Степногорск.

Программа кредитования малого бизнеса Центрально-Американского Фонда Поддержки Предпринимательства по кредитной линии Азиатской Кредитной компании (Кроссроудс).

Сроки реализации Программы - с января 1995 года, действует до полного выполнения обязательств сторон. Целями Программы развитие субъектов малого и среднего бизнеса - юридических лиц Республики Казахстан.

Кредиты предоставляются в сумме от 50 тыс. долларов США до 500 тыс. долларов США сроком до 3-х лет до 18% годовых на пополнение оборотных средств, покупку оборудования и т.д.

Данная программа не распространяется на те отрасли экономики, которые связаны с производством и продажей оружия, вооружением, оборудованием для абортов и т.д.

Инструмент финансирования - займы (кредиты) и гарантии. Данная программа действует в целом по Казахстану, в тоже время окончательное решение принимается Головным офисом банка (г. Алматы).

ГЛАВА 3. ФИНАНСОВО-КРЕДИТНАЯ ИНФРАСТРУКТУРА ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Инфраструктура поддержки предпринимательства - это совокупность организаций и объединений, содействующих развитию субъектов и оказывающих им услуги, необходимые для развития предпринимательства и обеспечивающие условия для ведения предпринимательской деятельности.

В настоящее время в области поддержки предпринимательства существует большое количество различных институтов, сформированы базовые принципы, формы и механизмы поддержки. В зависимости от функциональной направленности структура институтов инфраструктуры определяется следующим образом:

? финансовые институты;

? общественные организации, отраслевые ассоциации;

? бизнес-инкубаторы, индустриальные и технологические парки;

? информационно-аналитические, маркетинговые, консалтинговые, обучающие центры;

? международные институты.

Финансовые институты, созданные по инициативе государства, представлены следующими организациями:

? акционерное общество "Фонд развития малого предпринимательства" и его региональные филиалы;

? лизинговые компании;

? микрокредитные и микрофинансовые организации.

АО "Фонд развития малого предпринимательства" (далее - Фонд). Основная цель деятельности Фонда - эффективное использование собственных финансовых средств и средств, выделяемых государством на развитие малого предпринимательства. Фонд имеет филиалы во всех областных центрах и в городе Астане. Ссудный портфель Фонда на 1 января 2005 года составлял 15,4 млрд. тенге за счет собственных средств, средств республиканского бюджета и займов Европейского Банка Реконструкции и Развития (далее - ЕБРР) и Азиатского Банка Развития. Согласно Соглашения о займе с ЕБРР в 2005 году предстоит большой отток финансовых ресурсов. Средства Фонда сыграли свою позитивную роль в процессе становления малого предпринимательства в стране, но не обеспечили существенного снижения процентных ставок для конечного заемщика и не способствовали реализации долгосрочных производственных проектов. С начала деятельности Фонда по настоящее время за счет только собственных средств профинансировано 577 проектов на сумму 6,3 млрд. тенге. Текущая задолженность по данным средствам составляет 5,9 млрд. тенге. Отраслевая структура выданных средств представлена следующим образом: основной объем финансирования приходится на промышленное производство - 39%, сельское хозяйство и переработку сельскохозяйственной продукции - 29,5%, сферу услуг и транспорт - 23%. За период с начала реализации программ (2002 г.) АО «ФРМП» прокредитовано субъектов малого предпринимательства на общую сумму более 29 млрд. тенге. По сравнению с уровнем 2002 года данный показатель увеличился с 3 млрд. тенге до 9 млрд. тенге, т.е. в 3 раза.

По Программе ЕБРР. За период с мая 1998 г. по 1 декабря 2006 г. всего участвующими банками прокредитовано 218 726 проектов на общую сумму 1 785,38 млн. долл. США, из них 30,00% - микрокредиты (172 594 проектов на сумму 535,48 млн. долл. США) и 70,00 % - малые кредиты (46 132 проектов на сумму 1 249,90 млн. долл. США).

По программе АБР. Всего за период с начала реализации Программы на 1 декабря 2006 года АО «Фонд развития малого предпринимательства» (далее - Фонд) профинансировано 95 проектов на общую сумму 54 675,4 тыс. долларов США. За это время были освоены и полностью погашены кредитные средства по 65 проектам на сумму 41 564,61 тыс. долларов США.

По состоянию на 1 декабря 2006 года количество профинансированных проектов (за минусом погашенных) составляет 19, на общую сумму 9 968 375,70 долларов США (сумма текущей задолженности с учетом погашения основного долга составляет - 6 927 646,18 долларов США). В освоении средств второго транша займа АБР приняло участие всего 12 банков второго уровня и АО «Астана-Финанс». Фондом профинансирован напрямую один проект, второй передан по договору уступки прав (требовании).

По программе развития малых городов. По состоянию на 1 декабря 2006 года профинансировано 280 проектов на сумму 1 479 102 908 тенге.

Фондом также ведется кредитование проектов СМП из малых городов за счет собственных средств. По состоянию на 01.12.06 г. количество действующих проектов составляет 106 на сумму 1 009,2 млн. тенге

По программе поддержки отечественных товаропроизводителей. По состоянию на 01.12.2006 г. уполномоченными банками произведено погашение по основному долгу на сумму 22 716 100,00 долларов США. По состоянию на 01.12.2006 г. задолженность уполномоченными банками погашена. Программа является закрытой.

По программе кредитования субъектов малого предпринимательства (в т.ч. женского предпринимательства) из средств республиканского бюджета. По состоянию на 01.12.2006 г. из средств Республиканского бюджета профинансировано 267 проектов на общую сумму 715 316 005,00 тенге (в том числе 74 проекта по женскому предпринимательству на сумму 192 055 655,00 тенге). Текущая задолженность по основному долгу по состоянию на 01.12.2006 г. составляет 249 618 207,64 тенге. За ноябрь месяц было профинансировано 3 проекта на сумму 3 200 000,00 тенге.

Кроме того, Советом директоров АО «Фонд развития малого предпринимательства» было принято решение о снижении ставки вознаграждения по финансированию проектов по линии женского предпринимательства, входящих в Программу кредитования субъектов малого предпринимательства за счет средств республиканского бюджета (в том числе женского предпринимательства) с 12% годовых до 9%. Финансовая поддержка развития субъектов малого предпринимательства Фондом позволила создать порядка 250 тыс. рабочих мест во всех регионах нашей республики. Проблемы Фонда: это - недоступность инвестиционных средств для малого предпринимательства вследствие недостаточности у них залоговых средств.

В соответствии с планом мероприятий по реализации Концепции развития АО «Фонд развития малого предпринимательства» на 2005-2007 годы, утвержденного постановлением Правительства Республики Казахстан от 22 августа 2005 года № 862, АО «Фонд развития малого предпринимательства» (далее - АО «ФРМП») оказывает финансовую поддержу действующим микрокредитным организациям (далее - МКО) и принимает участие в уставном капитале по созданию МКО вне зависимости от местонахождения, а также спецификации деятельности.

По состоянию на 1 декабря 2006 года с начала реализации Концепции развития АО «Фонд развития малого предпринимательства» на 2005-2007 годы, утвержденного постановлением Правительства Республики Казахстан от 22 августа 2005 года № 862 АО «ФРМП», поддержаны 116 проектов на общую сумму 3 938,26 млн. тенге, из которых 29 проектов зарегистрированы и осуществляют свою деятельность в районных центрах и сельских местностях. Кроме того, в целях повышения уровня доходов, снижения бедности и развития индивидуального и семейного предпринимательства сельского населения на основе микрокредитования с 2005 года филиалами АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» реализуется бюджетная программа «Организация системы микрокредитования сельского населения». На реализацию данной бюджетной программы из республиканского бюджета в 2005 году был выделен 1,0 млрд. тенге, в 2006 году - 2 млрд. тенге.