2.1 Предоставление услуг по осуществлению депозитных операций

Депозитные операции с физическими лицами в банки Узбекистана осуществляют непосредственно банки в рамках оказания розничных услуг. В частности, данные операции осуществляют специалисты по операционной работе и консультант под руководством заведующих отделений.

Процесс проведения депозитных операций заключается в следующем. В филиале к каждому гражданину применяется индивидуальный подход. При первичном обращении физического лица в кассу консультант знакомит физическое лицо с видами вкладов и условиями по ним. С гражданином проводится беседа на предмет, какие условия ему более приемлемы, уточняются желаемые сроки размещения. Даются рекомендации по наиболее приемлемым условиям для каждого обратившегося гражданина индивидуально.

После того, как гражданин обратился к работнику кассы для первичного оформления выбранного вида вклада, при предъявлении паспорта с ним заключается договор в двух экземплярах.

Договор заключается самим специалистом от имени директора филиала. На проведение депозитных операций и право заключение договоров от имени банка специалисту выдается доверенность.

Взносы во вклад принимаются денежными средствами или безналичным перечислением (с пластиковой карточки, с другого вкладного счета).

Работник, заключив договор и приняв денежные средства, выдает работнику один экземпляр договора, приходный ордер на приме денежных средств и выписку из лицевого счета.

Приходный ордер подписывается гражданином о том, что денежные средства сдал, кассиром, о том, что деньги приняты, и контролирующим работником. Право контрольной подписи для работника оформляется приказом по филиалу.

Кроме того, гражданин имеет право оформить вклад на другое лицо. В этом случае помимо предъявления своего паспорта или документа, удостоверяющего личность, гражданин обязан представить паспорт на другое лицо.

В этом случае с гражданином заключается два вида договора, но на руки выдается только тот, в котором указана его фамилия и сказано о том, что он первоначальный вкладчик.

При первичном обращении в кассу банка гражданина, на имя которого открыт вклад, приобретает с момента обращения все права по вкладу и ему выдается соответствующий бланк договора о том, что данный гражданин с этого момента является вкладчиком.

При пополнении вклада работнику выдается также выписка из лицевого счета и приходный ордер с контрольной подписью контролирующего работника. При расходной операции по вкладу гражданину выдается расходный ордер, в котором он расписывается о получении денежных средств и выписка из лицевого счета. Расходный ордер также подписывается контрольной подписью.

Кассовый работник принятые денежные средства помещает на хранение в ящик своего рабочего стола с дальнейшим помещением их в несгораемом металлическом шкафу, расположенном в кабине кассира. Внутри шкафа имеется дополнительная металлическая ячейка для хранения валюты. Эта ячейка и сам шкаф закрываются на ключ, которые хранятся у кассира. Ящик должен быть всегда закрыт, за исключением случаев помещения туда денежных средств. В конце закрытия дня работник денежные средства от депозитных операций пересчитывает вместе со всеми денежными средствами от проведения других операций и проводится процедура по закрытию операционного дня.

Депозитные операции проводятся на компьютере в программе «Операционный день кассира». Все бланки документов печатаются на принтере. Документы по депозитным операциям кассовый работник в конце рабочего дня формирует в специальные папки. Эти папки помещаются в специальный металлический шкаф, расположенный в кассовом узле, и закрывающийся на ключ. Ключи от шкафа хранятся у заведующего отделением. Документы в шкафу помещаются в специальные ячейки по видам вкладов и по номерам лицевых счетов. Все документы хранятся в данном шкафу до закрытия вклада. При последующем проведении депозитных операций по вкладу кассовый работник обращается в данный шкаф и дооформляет папку новыми документами. При закрытии вкладного счета папка изымается и помещается в архив банка.

Приходные и расходные ордера передаются в одном экземпляре в бухгалтерию для отражения операций по доходам и расходам.

Рабочее место кассира оборудовано удобным вращающимся креслом, рабочим столом, средствами по определению подлинности валют, несгораемым сейфом, каталогами с образцами валют, документами на право проведения депозитных операций (служебное удостоверение, доверенность на проведение депозитных операций), тревожной кнопкой.

В кассе работника должно быть в наличии не менее 5 средств определения подлинности валют.

Кассир не имеет права на рабочем месте иметь свои наличные денежные средства, все личные вещи оставляются в специальном оборудованном помещении для работников.

Кабина кассира закрывается на ключ и огорожена пуленепробиваемым стеклом со всех сторон. Гражданин имеет дело только с ячейкой, в которую можно положить документы или деньги.

Операционная касса отделения, в которой проводятся депозитные операции, оборудована специальным стендом. На стенде помещаются виды и условия по вкладам в сумах и иностранной валюте, процентные ставки, ставка рефинансирования Национального банка Республики Узбекистан на день проведения операций.

Кроме того, на стенде помещаются курсы валют на день проведения операций, а также официальные курсы котировки основных видов валют Национального банка Республики Узбекистан (с которыми работает банк).

В целях улучшения качества обслуживания населения и недопущения ошибок в работе кассиров с кассовыми работниками проводится регулярная учеба 1 раз в неделю по графику, разработанному заведующим отделением.

Кроме того, с работниками проводится внеплановая учеба в случаях появления качественно новых видов вкладов и изменения или дополнения видов проведения операций кассовым работникам.

После проведения учебы, все специалисты должны поставить свою подпись в специальном журнале о том, что прошли учебу.

После проведения учебы по работе с данными операциями или в начале поступления работника на работу и окончания двухнедельного испытательного срока, работники сдают зачет комиссии, состоящей из работников банка во главе с директором филиала.

Сдача зачетов оформляется протоколом. Успешно сдавшие зачет работники имеют право приступить к своим обязанностям согласно должностным инструкциям. С момента сдачи зачета работники несут полную ответственность за правильность проведения операций, по которым проводился зачет.

2.2 Пути совершенствования депозитных операций

Банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые в сумме, составляют его ресурсы. Указанные ресурсы формируются путем проведения банком пассивных операций, т.е. операций увеличения собственного капитала и операций привлечения денег со стороны.

Основную часть ресурсов банка, за счет которых он работает и живет, составляют привлеченные средства, причем привлеченные от клиентов (юридических и физических лиц, имеющих с банком устойчивые отношения). Именно эти операции имеются в виду в части 2 ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности», которая начинается такими словами: «Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц…».

Средства, привлекаемые банками в самых разнообразных формах, в первом приближении делятся на 2 группы: вкладные (депозитные) и другие (невкладные, недепозитные). Соответствующие операции для краткости можно именовать вкладными, подразумевая, что с точки зрения клиента они означают внесение вклада, а с точки зрения банка - прием вклада.

Вкладные операции банка - это часть его пассивных операций, результатом которых является увеличение (как минимум - недопущение уменьшения) той части привлеченных средств, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами, включая другие срединные организации) своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях именно в качестве банковского вклада (депозита). Другие пассивные операции привлечения средств в круг вкладных (депозитных) операций банка не включаются.

Только для сведения отметим, что другая часть привлеченных средств - это так называемые невкладные (недепозитиые) деньги, которые банк может получать в виде кредитов, займов, путем продажи на рынке собственных долговых обязательств. Конкретно имеются в виду такие операции, как:

получение кредитов от других банков (в том числе от центрального), иных юридических, а также физических лиц;

получение займов (например, облигационных) от юридических и физических лиц;

привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения:

банковских векселей;

сертификатов (сберегательных и депозитных);

* банковских карт и иных предоплаченных финансовых инструментов.

Следует обратить внимание на то, что в ходе вкладной операции оказываются услуги обоюдные: вкладчик доверяет свои деньги именно данному банку и за определенную плату (процент) разрешает ему пользоваться ими в операциях, которые банк будет проводить от своего имени и в собственных интересах; банк согласен иметь дело с данным вкладчиком, разрешает разместить у себя его деньги, открыв ему соответствующий счет, вести указанный счет, в том числе начислять по нему проценты в согласованных размерах и своевременно их выплачивать.

Итак, вкладные операции представляют собой необходимый элемент функционирования банка и в этом смысле относятся к числу его базовых операций. Ни один банк, каким бы большим собственным капиталом он ни располагал, без привлеченных ресурсов не сможет нормально работать. Вкладные операции увеличивают ресурсную базу банка, что позволяет ему вовремя рассчитываться по своим обязательствам, наращивать масштабы активных операций и при прочих благоприятных обстоятельствах получать больше дохода. Это понимание роли вкладных операций также закрепляется формально: в уставе и лицензии банка обязательно присутствует запись о ведении им рассматриваемой группы операций.

Таким образом, можно утверждать, что банк прямо заинтересован в привлечении средств клиентов в форме вкладов и / или депозитов (естественно, под приемлемые условия, в том числе процентные). А в чем состоит интерес другой стороны - вносителя денег?

Главный его интерес, собственно, один - возможность получать от банка проценты за доверенные ему деньги, которые в противном случае, возможно, лежали бы без всякого движения и соответственно не приносили бы никакого дохода.

Не исключен еще один потенциальный интерес - если внесение денег в банк стороны рассматривают как прелюдию к установлению более тесных деловых связей. Частный случай такого интереса может быть связан с ситуацией, когда клиент размещает деньги в банке, нуждающемся в финансовом оздоровлении, в качестве помощи последнему.

Сказанное в полной мере относится к клиентам - физическим лицам. Что же касается клиентов - юридических лиц, то в этом случае ответ на рассматриваемый вопрос не сводится исключительно к желанию получать от банка проценты (хотя этот мотив действует, причем достаточно сильно). Здесь необходимо принять во внимание еще некоторые важные обстоятельства.

Юридическое лицо, у которого имеются временно свободные деньги в сумме, превышающей установленный для него лимит, не вправе держать их в своей кассе. Что делать в данной ситуации? В принципе, законодательство не запрещает поместить такие «лишние» деньги на хранение в банке (в банковском сейфе). Но тогда они просто будут лежать без движения и не будут приносить их хозяину никакого дохода. Наоборот, последний еще должен будет платить банку за аренду сейфа. Поэтому деньги все же целесообразнее будет положить в банк на депозит. Таким образом, первое дополнительное обстоятельство, которое здесь должно быть учтено, - это необходимость избежать наказания за нарушение кассовой дисциплины.

Второе обстоятельство связано со следующим. Все юридические лица и предприниматели без образования юридического лица обязаны проводить свои платежи в пользу контрагентов, а также обязательные (налоговые и другие) платежи непременно через свои расчетные или текущие счета, открытые им в банках. Открывать под каждый новый необходимый платеж новый банковский счет - занятие явно бессмысленное. Другими словами, более чем целесообразно иметь в банке постоянно действующие расчетные или текущие счета. Поступления в адрес данного юридического лица (и предпринимателя без образования юридического лица) также должны зачисляться на его банковский счет, Следовательно, последний должен быть открыт заранее. А банк пустой счет (на который не внесена определенная сумма) не открывает.

Третье обстоятельство состоит в том, что любому юридическому лицу и предпринимателю без образования юридического лица периодически необходимы наличные деньги, которые в большинстве случаев можно получить лишь в банке. Но для этого у соответствующего лица опять же должен быть банковский счет, на котором имеется необходимая сумма безналичных денег. Таким образом, юридическому лицу (и предпринимателю без образования юридического лица) совершенно невозможно обойтись без банковских счетов, на которых оно заинтересовано и отчасти вынуждено держать большую часть своих средств.

Юридическое или физическое лицо может открывать необходимые ему счета (из числа возможных) как в одном, так и в нескольких банках, как в рублях, так и в валютах. Коммерческие банки обязаны открывать указанные счета по определенным правилам с соблюдением требований, установленных Банком России. Эти требования (режимы счетов) дифференцируются в зависимости от видов счетов.

Наконец, банки в рамках своих корреспондентских отношений открывают в Центральном банке РУЗ и друг у друга корреспондентские счета, на которых держат:

постоянно - определенные денежные ресурсы, которые они используют для своевременных платежей по поручениям своих клиентов и по собственным операциям;

по мере необходимости - размещаемые в Банке России и / или в других коммерческих банках под проценты депозиты (инструмент регулирования банками своей ликвидности).

Банковские учреждения оказывают клиентам множество услуг, вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни, выполняют разнообразные функции, главными из которых являются кредитно-депозитные операции.

Для выживания в условиях обострившейся конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам.

Для эффективной работы банка необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка.

Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Поэтому банку необходимо разработать грамотную депозитную политику, в основу которой ставится привлечение денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности пассивов с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Этого можно достичь с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим личным и государственным праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по обычным вкладам, а процент устанавливается выше.

Примером целевого вклада могут стать так называемые «новогодние вклады», «рождественские вклады», т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег доследующего нового года.

Например, предлагается принципиально новый вид вклада «Свадебный». Цель данного вклада - привлечение новых вкладчиков и стимулирование долгосрочного хранения средств.

Его условия:

- открытие вклада до регистрации брака совершеннолетнему лицу при предъявлении паспорта или вида на жительство;

валюта по вкладу - сумы;

минимальная сумма вклада - не ограничена;

- срок привлечение средств: максимальный - до 3 лет, минимальный - день предъявления документа о регистрации брака;

процентная ставка - фиксированная, 12% годовых, капитализация дохода, проценты присоединяются к остатку по вкладу;

возможность пополнять вклад на протяжении всего срока хранения;

расходные операции по вкладу не производятся;

возможность открывать вклад на имя другого лица;

права по вкладу переходят к лицу, на имя которого открыт вклад, с момента первого обращения данного лица в банк по вопросам, связанным с данным вкладом;

при хранении средств на вкладе более 2 лет при закрытии вклада и при предъявлении свидетельства о регистрации брака выдается подарок от банка - кредитная пластиковая карточка на окончательную сумму вклада с одновременным оформлением кредитного договора и процентной ставкой, действующей на момент оформления по краткосрочным кредитам на потребительские нужды и минус один процентный пункт.

Преимущества данного вида вклада для клиента:

фиксированная процентная ставка, которая не зависит от уровня ставки рефинансирования;

капитализация дохода;

- возможность открытия вклада на другое лицо (к примеру, на совершеннолетних детей или внуков);

возможность пополнять вклад;

оформление выгодного кредита при долгосрочном хранении средств.

Преимущества данного вида вклада для банка:

привлекаются новые вкладчики;

накопление ресурсной базы;

возможность получить нового клиента для кредитования.

Главное отличие данного вида вклада от существующих в банке - возможность получения клиентом кредита на потребительские нужды по выгодной процентной ставке. Поэтому если сравнить с похожим вкладом «XXI век», то вклад «Свадебный» направлен на накопление средств и по нему предусмотрена возможность пополнения вклада. Вклад «XXI век» не предусматривает пополнения средств. Поэтому вкладчиков скорее привлечет данный вид, чем «XXI век».

Вклад «Новогодний». Цель вклада - стимулирование накопления средств. Его условия:

- открытие вклада совершеннолетнему лицу при предъявлении паспорта или вида на жительство;

1. валюта по вкладу - сумы;

2. минимальная сумма вклада - 50 тыс. сум;

3. - срок привлечение средств: до 1 года;

4. процентная ставка - фиксированная, 11,5% годовых;

5. возможность пополнять вклад на протяжении всего срока хранения до наступления нового года и после наступления нового года, за исключением 30 календарных дней, оставшихся до наступления нового года;

6. расходные операции по вкладу до закрытия вклада производятся в размере не более 70% от суммы вклада без пересчета процентов. Расходные операции не совершаются в период 30 календарных дней, оставшихся до наступления нового года. При совершении расходных операций в указанный срок, проценты по вкладу пересчитываются по ставке до востребования;

7. при невостребовании вклада (остатка по вкладу) проводится автоматическая пролонгация вклада или части вклада на новый срок на прежних условиях по прежней процентной ставке, независимо от уровня ставки рефинансирования НБ;

8. сумма начисленных процентов зачисляется на отдельный счет и может быть выплачена в любой день до окончания вклада или в день закрытия вклада. На начисленные проценты начисляется процентная ставка по вкладам до востребования;

9. при хранении средств на вкладе больше 11 месяцев без осуществления расходных операций, за исключением снятия процентов, на остаток по вкладу начисляется дополнительный доход в размере 0,5% годовых.

Преимущества данного вклада для вкладчиков:

1. фиксированная процентная ставка;

2. возможность пополнения вклада;

3. возможность совершения расходных операций в крупном размере без перерасчета процентов;

4. автоматическая пролонгация вклада;

5. выплата процентов;

6. дополнительный доход при несовершении расходных операций.

7. Преимущества для банка:

8. привлечение новых клиентов;

9. возможность открытия вклада до востребования на начисленные проценты;

10. увеличение ресурсной базы.

Главное отличие данного вида вклада от существующих в банке - возможность вкладчиком совершать расходные операции в крупном размере. С этой точки зрения данный вклад предназначен для клиентов, которые рассчитывают не только накапливать деньги, но предпочитают пользоваться средствами на вкладе по своему усмотрению. Поэтому данные категории вкладчиков предпочтут данный вид вклада, чем например «Мобильный», который предусматривает расходные операции в размере всего 30% от остатка вклада.

Предлагается вклад «Ко дню рождения». Цель данного вклада - привлечение новых клиентов и увеличение ресурсной базы банка.

Условия по вкладу:

- открытие вклада любому лицу при предъявлении паспорта или вида на жительство или свидетельства о рождении, если вклад открывается на имя несовершеннолетнего;

— возможность открывать вклад на имя другого лица;

— валюта по вкладу - сумы;

- срок привлечение средств: от 6 месяцев до дня наступления Дня рождения вкладчика или лица, на имя которого открыт вклад при предъявлении паспорта или вида на жительство или свидетельства о рождении, если вклад открыт на имя несовершеннолетнего;

— процентная ставка - плавающая, ставка рефинансирования плюс 3 процентных пункта, капитализация процентов;

— возможность пополнять вклад на протяжении всего срока хранения;

— права по вкладу переходят к лицу, на имя которого открыт вклад, с момента первого обращения данного лица в банк по вопросам, связанным с данным вкладом;

— расходные операции по вкладу не производятся;

— начисленные проценты присоединяются к остатку по вкладу;

— при невостребовании вклада проводится автоматическая пролонгация вклада на новый срок на прежних условиях по процентной ставке, предусмотренной в договоре.

Преимущества данного вклада для вкладчиков:

— возможность пополнения вклада;

— автоматическая пролонгация вклада;

— выплата процентов;

— возможность открывать вклад на имя несовершеннолетнего.