инновационный процесс должен быть органично встроен в бизнес-процесс, подчиняясь стратегическим целям организации;

показатели эффективности инноваций позволят сопоставить прогнозные и фактические значении, характеризующие достижимость поставленных целей;

количественно оценить долю сотрудников с инновационным типом мышления.

Создаваемая система показателей эффективности должна удовлетворять следующим требованиям:

система должна включать не только количественные, но и качественные показатели, некоррелируемые друг с другом;

система показателей эффективности инновационной деятельности должна быть встроена в систему корпоративных показателей эффективности деятельности банка;

система должна оценивать удовлетворённость клиентов качеством и количеством предлагаемых продуктов и услуг;

система должна включать только актуальные для конкретной инновации показатели;

система показателей должна раскрывать причины не только успеха инновационной деятельности, но и её неудачи.

В свете вышеизложенного современная практика инновационной деятельности кредитных организаций выглядит следующим образом: значительный разброс возможностей участников рынка банковских продуктов (банков и небанковских организаций) напрямую влияет и на протекающие инновационные процессы. Для выживания в современных условиях, т.е. создания и реализации спектра продуктов, потенциально востребуемых на рынке, одному банку иногда недостаточно собственных мощностей, финансовых ресурсов и инновационного потенциала. Поэтому в сфере инновационного управления банковской деятельностью отмечено появление межструктурных образований, получивших формы долгосрочных стратегических союзов, партнерских соглашений и т.д., подразумевающих реализацию целого ряда совместных мероприятий на постоянной основе или для осуществления однократных инновационных проектов. В процессе их осуществления происходит обмен ноу-хау, имеющимися базами данных, использование совместных площадей, совмещение технологий, коммуникационных сетей и т.п.

2.2 Оценка эффективности инновационной деятельности банков

Оценка эффективности инновационных проектов является отдельным направлением в сфере обоснования проектных решений, а ее методология выходит за рамки традиционных методов инвестиционного анализа.

С другой стороны, подобие методов финансирования реальных инвестиционных проектов, не отличающихся высокой степенью технологической новизны, и проектов, предполагающих освоение продуктовых и технико-технологических инноваций, обусловливает общность методологических подходов к оценке экономической эффективности проектов того и другого вида. В основе оценки лежат базовые концепции управления финансами: концепция денежного потока, концепция изменения ценности денежной единицы во времени, концепция стоимости капитала, концепция компромисса между риском и доходностью, концепция издержек упущенных возможностей. Их сочетание составляет теоретический базис стандартных критериев инвестиционного анализа, основанных на дисконтировании: Кораблев Ю.В. Развитие системы банковских электронных срочных платежей Банка России. Взгляд из региона // Деньги и кредит. - 2009. - № 1. - С.50

чистой текущей стоимости проекта (Net Present Value - NPV);

внутренней нормы доходности проекта (Internal Rate of Return - IRR);

срока окупаемости проекта, основанного на дисконтированных оценках (Discounted Pay-back Period - DPP);

индекса доходности проекта (Profitability Index - PI).

Годовой экономический эффект определяется путем сопоставления так называемых приведенных затрат по базовому и новому вариантам производственной деятельности.

Приведенные затраты представляют собой сумму себестоимости и нормативной прибыли, отнесенную на единицу продукции или услуг. Они рассчитываются по формуле:

З = С + Е_нК, (1)

где З - приведенные затраты единицы продукции (работы), в руб.;

С - себестоимость единицы продукции (работы), в руб.;

Е_н - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений;

К - удельные капитальные вложения в производственные фонды (на единицу продукции или работы), в руб.

Фактически Е_н представляет собой среднюю народнохозяйственную рентабельность. Кумок С.И. «Анализ деятельности коммерческого банка» - М.: Вече, 2008г. - С. 135.

Расчет годового экономического эффекта новой техники, технологии и организации производства по методике на принципах приведенных затрат при выпуске сопоставимой продукции производится по основной формуле:

Э = a_t Ч [ (С₁ + Е_нК₁) - (С₂ + Е_нК₂)] Ч A₂, (2)

где Э - годовой экономический эффект, в руб.;

a_{t -} коэффициент приведения по времени;

С₁ и С₂ - себестоимость единицы продукции (работы), производимой с помощью базовой и новой техники (соответственно), в руб.;

К₁ и К_{2 -} удельные капитальные вложения по базовому и новому вариантам новой техники, в руб.;

А₂ - годовой объем продукции (работы), производимой с помощью нового варианта новой техники в расчетном году в натуральном выражении.

Величина прибыли, которая остается в распоряжении предприятия (или научной организации) в общем виде может рассчитываться по формуле:

П_t = Р_t - С_{t -} Н_t, (3)

где П_t - прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия (или научной организации) в году t;

P_t - выручка от реализации научно-технической или производственно-технической продукции в году t;

С_t - себестоимость продукции в году t;

Н_{t -} общая сумма налогов и выплат из балансовой прибыли.

Для сравнения текущих показателей работы предприятий (или научных организаций) до и после реализации инновационного проекта может быть применен метод выделения прибыли по данному проекту из общей величины прибыли, остающейся в распоряжении предприятия (научной организации), по формуле:

П = П_{t -} П_о (4)

где П_о, П_t - общая величина прибыли, остающаяся в распоряжении предприятия (научной организации) до и после реализации инновационного проекта.

Также для оценки эффективности инновационной деятельности кредитной организации, мы рекомендуем использовать показатель модифицированной внутренней нормы рентабельности (MIRR), который рассчитывается следующим образом:

; (5)

где MIRR_R-модифицированная норма рентабельности инновационной деятельности кредитной организации (в расчете на период t);

r - ставка дисконтирования (в расчете на период t);

T - средний временный лаг между началом исследования и началом проектов, выраженных в периодах t;

?NPV_i - сумма чистых текущих стоимостей инновационных проектов, начатых в отчетный период;

Рассчитанная модифицированная внутренняя норма рентабельности позволяет оценить эффективность инновационной деятельность на уровне всей кредитной организации. Полученное значение данного показателя удобно для восприятия менеджерами банка, позволяет проводить сравнительный анализ различных периодов и оценивать эффективность путем сравнения MIRR_R со ставкой дисконтирования r. Также оценку эффективности инновационной деятельности следует рассматривать совместно с оценкой эффективности инновационных проектов или сегментов за тот же период, который, для сопоставления целесообразно привести к показателю модифицированной внутренней нормы рентабельности (MIRR).

Данный показатель позволяет исключить влияние рискообразующих факторов на банк до 20%, проанализировать влияние факторов на финансовую устойчивость кредитной организации, что очень актуально в период финансового кризиса, характеризующегося нестабильностью экономики.

Также модифицированный показатель внутренней нормы рентабельности позволяет определить рейтинговую позицию конкретного банка в сфере инновационной деятельности банковской системы в целом.

Построение механизма управления инновационной деятельностью банка с целью повышения эффективности всей банковской деятельности, базируется на общепринятых принципах управления предприятием, которые были дополнены принципом организационной концентрации инновационных идей и принципом ограниченности инновационного проекта по времени.

Несмотря на общность методологии оценки экономической эффективности инновационных и инвестиционных проектов, инновационные проекты обладают рядом специфических особенностей, которые невозможно не учитывать в ходе оценки их эффективности. К ним, по нашему мнению, относятся следующие.

1) Более широкий круг участников. Если предполагать, что работы инновационного проекта охватывают все стадии инновационного процесса (за исключением фундаментальных и поисковых НИР), то примерный круг участников проекта может выглядеть следующим образом:

компания-инициатор проекта;

управляющая компания проекта;

подрядчики-исполнители НИР, ОКР, маркетинговых исследований рынка, строительно-монтажных работ, пуско-наладочных работ, работ по обучению персонала новым технологиям и методам работы;

инвесторы, в том числе банки, венчурные и инвестиционные фонды, лизинговые компании, прочие институциональные и частные инвесторы, вкладывающиеся в ценные бумаги инновационных компаний;

страховая компания;

компания-оценщик;

государственные учреждения, фонды и прочие институты, уполномоченные принимать решения о государственной поддержке инновационных проектов;

контролирующие государственные учреждения, например, органы Ростехнадзора.

Широта круга участников инновационных проектов обусловливает значимость проблемы координации их интересов и контроля за соблюдением контрактных обязательств каждым их них. Решение этой проблемы требует использования специальных методов управления проектами, таких как методы сетевого планирования, методы проектного финансирования. При реализации крупномасштабных инновационных проектов может быть целесообразным привлечение подрядной организации, специализирующейся на управлении проектами, или создание отдельной управляющей компании.

2) Обязательное проведение сравнительного анализа эффективности. Эффективность можно определить не только как соотношение результатов и затрат, но и как степень соответствия полученных результатов ожиданиям заинтересованных лиц. А эти ожидания зависят не только от произведенных затрат ресурсов, времени, капитала, но и, в не меньшей степени, от информации о результатах функционирования аналогичных или подобных объектов в сопоставимых условиях.

Большинство инновационных проектов реализуется на действующих предприятиях для достижения лучших результатов по сравнению с теми, которые имеются на сегодняшний момент. Поэтому субъект, проводящий оценку, должен исходить не только из абсолютных значений рассчитанных критериев эффективности, но и из того, насколько данная инновация способствует улучшению текущей ситуации. Для объективной оценки эффективности проектов необходимо оперировать суммами изменений показателей деятельности компании инициатора проекта.

Кроме того, множественность научно-исследовательских, организационных, производственных, ресурсных, финансовых факторов, влияющих на эффективность инновационного проекта, создает предпосылки для вариации путей достижения его цели. Другими словами, как правило, существует несколько альтернативных инновационных решений. Технико-экономическое обоснование инновационного проекта будет более аргументированным и объективным, если в нем будет проведено сопоставление факторов реализуемости и результативности по инновационным альтернативам.

3) Многокритериальность оценки эффективности. Данная особенность возникает вследствие

а) многообразия целей, которые ставят перед собой инициаторы инновационных проектов. Инновация одного и того же типа и даже один и тот же инновационный проект может приносить различные эффекты, обладающие неодинаковой значимостью для разных групп субъектов, заинтересованных в реализации проекта. Например, возможными эффектами технико-технологической инновации могут быть:

снижение себестоимости продукции;

увеличение производственной мощности;

малоотходность или безотходность, экологическая чистота внедренной технологии производства;

повышение качества и, следовательно, рост конкурентоспособности продукции или услуг;

повышение безопасности условий труда персонала;

сокращение численности персонала.

б) многообразия выделяемых специалистами типов инноваций. Одной из распространенных и практически значимых классификаций является классификация по сфере деятельности, которую затрагивают изменения. В соответствии с ней инновации бывают продуктовыми, технико-технологическими, организационно-управленческими, социальными, смешанными.

Очевидно, что для оценки эффективности инноваций каждого из перечисленных выше типов трудно использовать какую-то универсальную систему критериев. В частности, наиболее ожидаемым эффектом от освоения продуктовых инноваций является рост показателей валового дохода (выручки), чистого дохода (прибыли от продаж) и чистого денежного потока. Если говорить об использовании более прогрессивной техники и/или технологии производства, то основной эффект инновационной деятельности, как правило, проявляется либо в повышении производительности технологического оборудования или труда (в зависимости от рассматриваемого фактора производства), либо в сокращении материало - и/или энергоемкости выпускаемой продукции. Автоматизация производства часто приводит к экономии расходов на оплату труда за счет высвобождения персонала. И тот и другой эффекты находят свое выражение в снижении себестоимости продукции и росте показателей эффективности использования производственных ресурсов.

Не вызывает трудностей задача идентификации ожидаемых эффектов организационно-управленческих инноваций. В преобладающем большинстве случаев компании стремятся к:

сокращению числа уровней и времени согласования и утверждения документации,

сокращению затрат времени на получение ответной реакции в других ситуациях, когда необходима обратная связь,

исключению дублирующих функций,

повышению управляемости и снижению вероятности оппортунистического поведения персонала;

увеличению скорости протекания бизнес-процессов посредством их автоматизации;

экономии административно-управленческих расходов.

Таким образом, можно утверждать, что оценка эффективности инновационных проектов является отдельным направлением в сфере обоснования проектных решений, а ее методология выходит за рамки традиционных методов инвестиционного анализа.

С другой стороны, подобие методов финансирования реальных инвестиционных проектов, не отличающихся высокой степенью технологической новизны, и проектов, предполагающих освоение продуктовых и технико-технологических инноваций, обусловливает общность методологических подходов к оценке экономической эффективности проектов того и другого вида. В основе оценки лежат базовые концепции управления финансами: концепция денежного потока, концепция изменения ценности денежной единицы во времени, концепция стоимости капитала, концепция компромисса между риском и доходностью, концепция издержек упущенных возможностей.

Глава 3. Анализ инновационной деятельности ОАО НБ "Траст"

3.1 Краткая экономическая характеристика ОАО НБ "Траст"

Банк основан в 1995 году в Санкт-Петербурге под именем "Менатеп Санкт-Петербург" в качестве одной из дочерних структур московского банка "Менатеп". Изначально "Менатеп Санкт-Петербург" создавался как безфилиальный банк, работающий в Северо-Западном районе. Однако в результате кризиса августа 1998 года, когда "Менатеп" остановил операции, основная часть его бизнеса была переведена в банки "Менатеп Санкт-Петербург" и Доверительный Инвестиционный Банк. При распределении активов "Менатеп СПб" получил филиальную сеть и карточный бизнес банка, а ДИБу досталась большая часть финансовых потоков "ЮКОСа". Одновременно банку "Менатеп СПб" удалось получить поддержку со стороны руководства "Газпрома", что привело к существенным изменениям в составе собственников банка и дало толчок развитию нового направления бизнеса. В 2000 году банк, действующий в форме ЗАО, был преобразован в ОАО.

Летом 2004 года менеджмент ИБ "ТРАСТ" (бывший ДИБ) во главе с председателем советов директоров обоих банков Ильей Юровым завершил сделку по выкупу прав собственности в отношении контрольных пакетов акций банков "ТРАСТ" и "Менатеп СПб" у прежних владельцев. В результате права собственности в отношении 99,3 % акций "Менатеп СПб" перешли от МФО "Менатеп" к менеджменту ИБ "ТРАСТ".18 марта 2005 года переименован в ОАО "Национальный банк "ТРАСТ".

В ноябре 2006 года НБ "ТРАСТ" переехал из Санкт-Петербурга в Москву, а спустя 2 года завершил давно анонсированную сделку по присоединению "Инвестиционный банк "ТРАСТ".

У банка всего более 2 тысяч акционеров. Столь масштабное число акционеров обусловлено реорганизацией банка в 2002 году в форме присоединения к нему региональных ЗАО АКБ "Юганскнефтебанк" и ОАО АКБ "Нефтеэнергобанк". Основным акционером банка в настоящий момент является ЗАО "УК ТРАСТ" (Россия) - 98,27%, на 68,65% принадлежащая кипрскому оффшору TIB Holdings Ltd. Основные владельцы TIB Holdings -- Илья Юров (39,38%), Сергей Беляев и Николай Фетисов (по 26,25%). Еще 8,92% УК в конечном итоге принадлежат Merrill Lynch, 9,61% - Илье Юрову, по 6,41% Сергею Беляеву и Николаю Фетисову.

Банк располагает одной из самых крупных в России сетью продаж, включающей 59 филиалов, а также отделения и специализированные офисы - в общей сложности 200 точек продаж в 60 регионах страны. НБ "ТРАСТ" обслуживает около 28 тысяч корпоративных клиентов и более 1 миллиона частных лиц. В активах кредитный портфель занимает почти 40%, портфель ценных бумаг - 32%, средства в иностранных банках - 16%. Основной статьей пассивов можно назвать депозиты компаний и корпораций (25%). Весьма существенный по значимости ресурс - кредиты Центрального банка (почти 20% пассивов). Доля вкладов физических лиц в пассивах также значительна (23%), по размеру вкладов кредитная организация устойчиво входит в Топ-50 российских банков. Численность персонала - более 6 тысяч человек.

Приоритетными направлениями развития НБ "ТРАСТ" по-прежнему являются диверсифицированный розничный бизнес, работа со средним и малым бизнесом, корпоративными клиентами.

В рентинге российских банков на 1 марта 2009 года НБ "ТРАСТ" с активами-нетто в размере чуть более 85 млрд. рублей спустился на 42-е место против 31-го на 1 января 2006 г. Соседние с ним строки занимают "ОТП Банк" и "Газэнергопромбанк".

Национальный Банк "ТРАСТ" один из 30-ти крупнейших банков России (по данным ЦБ РФ), который обладает всесторонней поддержкой государства как один из системообразующих российских банков.

НБ "ТРАСТ" состоит в пятерке одних из лучших депозитных банков по вкладам в рублях (РБК-рейтинг).

НБ "ТРАСТ" - это универсальный коммерческий банк, который предлагает своим клиентам широкий спектр качественных банковских услуг. Ориентируясь на многообразие клиентской базы, НБ "ТРАСТ" осуществляет любые виды кредитования предприятий и организаций всех отраслей экономики, населения и органов государственной власти, эффективно размещая привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Деятельность НБ "ТРАСТ" регулируется законодательством Российской Федерации и осуществляется в соответствии с Федеральными Законами "Об акционерных обществах" и "О банках и банковской деятельности".

Высшим органом управления Сбербанка России является Совет Директоров, который утверждает Устав Банка, избирает Управляющий комитет, принимает другие принципиальные решения.

Управляющий комитет осуществляет общее руководство деятельностью НБ "ТРАСТ", определяет стратегические приоритеты его развития и формирует дирекции, которому делегированы полномочия по текущему управлению.

Таблица 4

Сравнение результатов работы банка 2008-2009 г.

Показатель	2008 год	2009 год	Абсолютный прирост	Темп роста
Пассивы банка	1 560 134 440,00	1 654 045 248,00	93 910 808,00	106,02
Активы банка	1 560 134 440,00	1 654 045 248,00	93 910 808,00	106,02
Активы приносящие доход	929 011 026,31	955 515 451,00	26 504 424,69	102,85
Ссуды	519 250 724,31	501 124 715,00	-18 126 009,31	96,51
Инвестиции	44 700 419,00	58 983 393,00	14 282 974,00	131,95
Привлеченные средства	653 102 909,00	727 480 063,04	74 377 154,04	111,39
Межбанковские займы	0,00	0,00	0,00	0,00
Срочные депозиты	387 517 627,00	428 136 678,69	40 619 051,69	110,48

По данным баланса можно видеть, что в 2009 году произошел существенный отлив средств по сравнению с 2008 годом на расчетных счетах акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью (на 7,5 млн. руб.), расчетных счетах малых предприятий созданных гражданами (на 6,6 млн. руб.). Кредитов гражданам выдано меньше на 8,6 млн. Кредитов другим банкам не было предоставлено вообще, тогда как в предыдущем году их величина составляла 10,5 млн. Стоимость хозяйственного инвентаря, также относящегося к активам банка сократилась на 9,8 млн. Кроме того, на 9,1 млн. рублей сократились средства по счету "отвлеченные средства за счет прибыли банков".

В целом отлив средств по всем счетам, относящимся к активам составил 51,3 млн. рублей. Однако общего снижения величины активов не случилось так как, одновременно происходило увеличение средств в кассе (1,7 млн. руб.); рост величины расчетов с кредитными учреждениями РФ составил 2,6 млн. руб., финансирования за счет привлеченных средств Минфина РФ - 14,1 млн. руб.; задолженность по кредитам, не погашенным в срок выросла на 40,9 млн. руб.; рост средств ссудных счетов предпринимателей без образования юридического лица - 3,5 млн. руб., разные средства фондов специального назначения выросли на 49,2 млн. руб., возросло количество ссуд выданных из фонда социального назначения (на 3 млн. руб.); рост расчетов по эмиссионным операциям составил 3,8 млн. руб., средства кредиторов выросли на 10,8 млн. руб. Таким образом, величина активов банка выросла на 93,9 млн. руб.

Объемы пассивов банка также возросли, в основном, из-за увеличения резервного фонда банка на 3,2 млн. руб., фонда экономического стимулирования - на 2,7 млн. руб., фонда производственного и социального развития - на 5,6 млн. руб. Расчеты по иностранным операциям выросли на 6,3 млн. руб., текущие счета и депозиты выросли на 11,1 млн. руб., средства для финансирования капитальных вложений - на 15 млн. руб., разные счета кооперативов и других организаций - на 11,8 млн. руб., счета граждан по депозитным операциям - на 25,6 млн. руб., операционные и разные доходы - на 7,2 млн. руб.

Рост активов приносящих доход в 2009 году был несущественным - 102,9 % (+26,5 млн. руб.). На более высокие темпы роста активов приносящих доход не повлияло даже то, что участие банка в хозяйственной деятельности других коммерческих организаций и предприятий возросли в 2,5 раза (с 9,1 до 22,7 млн. руб), а задолженность по ссудам на 40,9 млн. руб. (с 354,5 до 395,4 млн. руб).

На небольшой рост активов приносящих доход повлияло снижение объема банковских ссуд с 519,3 до 501,1 млн. руб., а также то, что не происходило кредитования других банков, тогда как по итогам 2008 года эта статья в активах банка составляла 10,5 млн. руб.

Снижение объема банковских ссуд произошло, в основном, за счет падения средств по ссудным счетам акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью с 212,8 до 205,3 млн. руб., по счетам малых предприятий со 121,6 до 115,1 млн. руб., кроме того, выдано меньше кредитов гражданам на потребительские цели на 8,7 млн. руб. (116 млн. руб. в 2008 году против 107,3 млн. руб. в 2009).

Объем инвестиций возрос с 44,7 до 59 млн. руб. (темп роста составил 132 %). Наибольший прирост дало увеличение средств перечисленных предприятиям и организациям для участия в их хозяйственной деятельности с 9,1 до 22,7 млн. руб. Кроме этого вложения в акции акционерных обществ увеличились с 35,6 до 36,3 млн. руб., что в сумме и представляет 14,3 млн. руб.

Объем привлеченных средств банка увеличился на 11,4 % с 653,1 млн. руб. в 2008 году до 727,5 млн. руб. в 2009.

Таблица 5. Привлеченные средства банка 2008-2009 г. (млн. руб.)

	2008	2009	Абс (млн. руб.)	ТР (в %)
Расчеты по прочим иностр. Операциям	24,7	30,9	6,2	125,1%
Средства городских, районных и сельских бюджетов	3,5	3,1	-0,4	88,6%
Текущие счета учреждений и организаций состоящих на местных бюджетах	90,2	101,3	11,1	112,3%
Счета банков-корреспондентов	2,5	2,97	0,47	118,8%
Привлеченные средства Министерства финансов РФ	7,5	22,5	15	300%
Расчетные счета кооперативов по производству товаров народного потребления, оказания услуг и др. видам деят-сти (П)	4,97	5,3	0,33	106,6%
Расчетные счета акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью (П)	59,1	68,4	9,3	115,7%
Расчетные счета малых предприятий созданных гражданами (П)	42,7	44,9	2,2	105,2%
Расчетные счета государственного строительного комитета	0,64	0,71	0,07	110,9%
Расчетные счета гос. комитетов по культуре	0,63	0,64	0,01	101,6%
Расчетные счета организаций прочих министерств	3,6	4,4	0,8	122,2%
Расчетные счета крестьянских хозяйств	0,63	0,65	0,02	103,2%
Расчетные счета предпринимателей осуществляющих свою деятельность с образованием юр. Лица	3,8	4,3	0,5	113,2%
Текущие счета профсоюзов	2,1	2,2	0,1	104,8%
Текущие счета общественных организаций	8,99	10,0	1,01	111,2%
Вклады граждан	138,5	150,4	11,9	108,6%
Вклады и депозиты государственных предприятий	201,97	214,3	12,33	106,1%
Вклады и депозиты кооперативов	39,5	40,9	1,4	103,5%
Текущие счета граждан занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью	0,59	0,53	-0,06	89,8%
Расчетные чековые книжки и справки	1,6	1,98	0,38	123,8%
Акцептные платежные поручения и расчетные чеки	3,8	3,99	0, 19	105%
Прочие дебиторы и кредиторы	11,6	12,98	1,38	111,9%

Как видно из таблицы на величину привлеченных средств в наибольшей степени повлияли привлеченные средства Министерства финансов РФ. Так, если в 2008 году величина этих средств составляла 7,5 млн. руб., то в 2009 году она возросла в 3 раза и составляет 22,5. Кроме того, на 25,1% возросло количество расчетов по иностранным операциям (+6,2 млн. руб.), на 11,1 млн. руб. увеличилось количество денежных средств на счетах организаций состоящих на местных бюджетах, на счетах акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью - на 9,3 млн. руб., сумма вкладов граждан увеличилась на 11,9 млн. руб., вкладов и депозитов государственных предприятий - на 12,33 млн. руб.

Объём срочных депозитов в 2009 году превысил объёмы срочных депозитов 2008 года на 40,6 млн. руб.

Далее рассмотрим, какими были относительные показатели деловой активности отделения банка по итогам 2004 и 2005 года, их динамику, а также то, что повлияло на их изменение.

Таблица 6

Показатели деловой активности 2008-2009 г. (в %)

Наименование показателя	2008	2009
Уровень доходных активов	59,55	57,77
Общая кредитная активность	33,28	30,30
Общая инвестиционная активность	2,87	3,57
Доля инвестиций в доходных операциях	4,81	6,17
Уровень привлеченных средств	41,86	43,98
Доля межбанковских займов в привлеченных средствах	0,00	0,00
Доля срочных депозитов в привлеченных средствах	59,33	58,85
Коэффициент использования привлеченных средств	79,51	68,89

Как видим, уровень доходных активов банка в 2009 году снизился на 1,8 процентных пункта. Это могло случиться из-за падения уровня активов приносящих доход. Однако, в 2009 году, напротив, имеет место рост активов приносящих доход 102,85%. Это говорит о том, что общий уровень активов банка имел более высокие темпы роста, чем уровень активов приносящих доход.

Общая кредитная активность в 2009 году снизилась на 3%. Главным образом на это повлиял фактор того, что кредитов в 2009 году было выдано меньше на 18,1 млн. руб., в частности, выдано меньше кредитов гражданам на 8,7 млн. руб. (107,3 млн. руб. в 2009 году против 116 млн. руб. в 2008) Также снижение объема ссуд произошло из-за падения средств на ссудных счетах акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью и на счетах малых предприятий.

В 2009 году наблюдается рост уровня общей инвестиционной активности равный 0,7%. Это произошло благодаря росту объема инвестиций (темп роста составил 132 %). Активизировалась деятельность банка в области участия в хозяйственной деятельности предприятий и организаций, так в 2009 году на эти цели было израсходовано больше на 13,6 млн. руб, чем в предыдущем. Кроме того, вложения в акции акционерных обществ увеличились с 35,6 до 36,3 млн. руб.

В 2009 году темп роста инвестиций, составлявший 132%, опережал темп роста доходных активов (102,9%). Это повлияло на рост доли инвестиций в доходных операциях, которая увеличилась на 1,4%.

Показатель уровня привлеченных средств увеличился на 2,12%. Так, объем привлеченных средств банка увеличился на 11,4 %. На рост повлияли привлеченные средства Минфина РФ (22,5 млн. руб), расчеты по иностранным операциям (прирост составил 6,2 млн. руб), прирост средств на счетах организаций состоящих на местных бюджетах (11,1 млн. руб), прирост средств на счетах акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью (9,3 млн. руб), увеличение сумм во вкладах граждан (на 11,9 млн. руб), а также во вкладах и депозитах государственных предприятий (на 12,33 млн. руб).

Доля срочных депозитов в привлеченных средствах в 2009 году составила 58,85%. Так как рост срочных депозитов проходил более медленными темпами, чем рост привлеченных средств - отсюда снижение доли срочных депозитов в привлеченных средствах на 1,08%.

Значение коэффициента использования привлеченных средств снизилось на 10,6%. Данное снижение вызвано тем, что в 2009 году банком было выдано меньше ссуд акционерным обществам и обществам с ограниченной ответственностью на 7,5 млн. руб., малым предприятиям на 6,5 млн. руб., кроме того, выдано меньше кредитов гражданам на 8,7 млн. руб. Вместе с тем, за этот же период времени, объем привлеченных средств банка увеличился на 11,4%.

Таким образом, видим, что снижение кредитной активности повлекло за собой снижение уровня доходных активов, уровня общей кредитной активности, а также снижение эффективности использования привлеченных средств. То есть, увеличив число выданных ссуд предприятиям и кредитов юридическим и физическим лицам, можно будет увеличить уровень доходных активов, улучшить общую кредитную активность, а также коэффициент использования привлеченных средств. Однако недостаточные объемы кредитования объясняются рядом объективных причин.

3.2 Инновационная деятельность ОАО НБ "ТРАСТ" и предложения по улучшению развития

Инновации в банковском бизнесе чаще всего привносятся из иных областей, таких, например, как электроника, связь, телевидение и т.д. Социальные сети, блоги, интернет-игры, Skype - все эти термины давно стали предметами повседневной необходимости для многих людей. Путем понятных и интересных игровых сервисов, происходит постепенное приучение активного молодого поколения к принятию серьезных ответственных финансовых решений в ближайшем будущем. В мировой практике технологии бесконтактной передачи данных NFC и технологии беспроводной идентификации RFID применяются при оплате билетов, оплате проезда на общественном транспорте, оплате бензина и т.д. Для банка такие технологии могут найти применение при получении клиентом рекламной информации, флаерсов на бонусы и скидки, контактов банка, реквизитов, видео- , аудиорингтонов на свой мобильный телефон.

ОАО НБ "Траст" были разработаны и введены новые кредиты наличными, которые сделали получение денег еще более доступным и удобным. Совсем недавно НБ "ТРАСТ" вывел на рынок революционный формат продаж кредитов наличными - так называемые "welcome pack", коробочки с пластиковой картой, с которой можно снять наличные деньги и полным описанием условий по продукту наподобие упаковок с тарифами от ведущих операторов мобильной связи. Это 3 новых экспресс-кредита с рекордным временем рассмотрения заявки, сокращенным до 10-ти минут, и абсолютно прозрачными условиями. То есть сумма выдачи (10,20 или 30 тыс. руб.), срок (10, 15 или 20 месяцев соответственно) и сумма платы за кредит 10, 20, 30 рублей в день фиксированы и указаны на коробке-упаковке.

Для повышения вероятности принятия положительного решения по выдаче кредита мы предлагаем инновационную услугу "Созаемщик". Зачастую официальный уровень дохода клиента не позволяет банку выдать кредит на крупную сумму, ведь решение принимается автоматически на основе данных финансового анализа. Программа "Созаемщик" остроумно устраняет эту проблему. Просто теперь при расчете условий кредитования банк учитывает и информацию о доходе супруга/супруги клиента, что, естественно, позволяет существенно увеличить сумму займа.

Услуга доступна для большинства кредитных продуктов НБ "Траст", для получения предварительного решения необходимы только паспорта супругов. Залог и поручительство не требуется, достаточно согласия супруга/супруги клиента на оформление кредита и стандартного комплекта документов.

Кроме этого, банк предлагает интересный кредитный продукт, который помогает заемщикам других банков реально снизить свой ежемесячный платеж по кредиту. Название кредита "Новый план" - выдается он на рефинансирование более затратных для клиента кредитов, оформленных ранее в других банках. Суть проста - если клиент хочет уменьшить свой ежемесячный платеж, то у нас он может получить новый кредит на более удобных условиях, который позволит расстаться навсегда с предыдущим займом в другом банке. Условия перекредитования в НБ "ТРАСТ" позволяют не только снизить ежемесячный платеж, отсрочить выплаты на 1-3 месяца, отказаться от залога и поручительства по кредиту, но дают и дополнительные преимущества. Например, перекредитование удобно, если по условиям займа в другом банке для досрочного погашения необходима сразу вся сумма долга и невозможно частичное погашение.

Нестандартные каналы коммуникации делают бренд банка естественной составляющей каждодневного общения целевой аудитории. Тем самым бренд становится узнаваемым среди миллионов молодых пользователей - будущих активных потребителей финансовых услуг. К тому же, стоимость такого контакта существенно ниже, чем иные способы медиа-коммуникаций, а масштабы воздействия - колоссальны. Таким образом, процесс глобального проникновения инновационных технологий в сферу коммуникаций: биометрия, цифровая ручка и сенсорная панель, голосовое управление, а также разработка виртуальных технологий управления компьютером с помощью интерактивных перчаток, создает новый интерфейс социального взаимодействия людей.

Однако повышение качества самого продукта и увеличение числа предлагаемых услуг могут не решить задачи увеличения клиентской базы, а, следовательно, не будут способствовать увеличению прибыли. Свыше 68% клиентов меняют обслуживающий банк в связи с низкой квалификацией персонала, их неумением проводить эффективные первичные контакты и выстраивать долговременные дружеские и партнерские отношения с клиентами. Таким образом, помимо создания привлекательных продуктов, на первый план выходят проблемы технологического обеспечения деятельности по их продажам, координация работы менеджеров и постоянное повышение уровня их профессиональной подготовки и мотивации, а также эффективная организация бизнес-процессов, в том числе связанных с управлением клиентской базой. Такими технологическими средствами являются построение бизнеса по принципу "бережливого производства" (Lean-технологии), которое не требует финансовых инвестиций и использование CRM-технологий управления клиентской базой, требующих значительных инвестиций.

Технологии lean построены на принципах Кайдзен, что в переводе с японского означает непрерывные перемены к лучшему. Суть этих принципов заключатся в активизации практических инициатив каждого сотрудника, нацеленных на сокращение времени и оптимизации отдельных участков производственного процесса, достигая тем самым повышения общей эффективности бизнес-процессов компании в целом.

Lean внедряется в ОАО НБ "Траст" в виде создания экспериментальной рабочей группы на базе отдельных отделений, куда стекаются все предложения по изменениям, которые тут же тестируются и, в случае успешной проверки, распространятся в виде регламентов на все отделения ОАО НБ "Траст". Стимулом для сотрудника является финансовая мотивация и возможность стать инициатором изменений, которые будет использоваться во всех отделениях ОАО НБ "Траст" по всей России.

Анализ развертывания управленческий инноваций Lean в ОАО НБ "Траст", показал, что применение методов и инструментов бережливого производства уже на данном этапе позволило добиться значительного повышения эффективности бизнеса банка, в том числе позволило сократить операционные затраты, повысить качество услуг, повысить производительность труда и удовлетворенность сотрудников от работы при минимальных финансовых затратах. Сформировав идейную прослойку готовности к новациям, ОАО НБ "Траст" начал внедрение дорогостоящих технологических новаций CRM, давая в руки персоналу высококлассные инструменты реализации их производственных инициатив.

CRM это комплексная технологическая стратегия управления взаимоотношениями с клиентами. CRM представляет собой программный комплекс для банков и иных организаций, предлагаемый различными разработчиками, такими как Terrasoft, ASoft, Oracle, НОРБИТ, SoftMaster т.д., позволяющий оптимизировать процесс взаимоотношения с клиентами и общие бизнес-процессы прохождения клиентских операций. Такая стратегия направлена на повышение ценности каждого клиента для компании, повышения их лояльности и, в результате, достижение высокого уровня прибыли. Для получения действительно максимального финансового результата, внедрение CRM должно быть дополнено концепцией ценности каждого работника (система Lean).

Обобщая опыт отечественных банков, приведем расчет экономической эффективности и окупаемости проекта CRM исходя из следующих параметров (см. табл.7): годовой объем продаж, доходы, расходы, окупаемость (коэффициент ROI).

Вопрос стоимости системы и бюджета ее внедрения является одним из основных параметров. При ее расчете необходимо понимать, что 70% стоимости - это внедрение (интеграция с существующей АБС, обучение сотрудников, закупка серверов или модернизация при необходимости ПО и пр.) и лишь 30% это стоимость самой программы (лицензии, подключение и т.д.).

Таблица 7

Алгоритм расчета экономической эффективности внедрения CRM

Годовой объем продаж	200 000 000
Число менеджеров по продажам	13
Текущий средний размер сделки	6 000 000
Норма рентабельности	10%
Предполагаемые доходы:
Высвобождение времени на изучение и анализ клиентской базы, развитие лояльности
Сбережение времени менеджера по продажам за счет автоматизации процессов (час/день)	3
Коэффициент высвободившегося времени, отведенного непосредственно на продажи, =e/2	1,5
Увеличение продуктивного времени на 1 менеджера (8-часовой рабочий день), % =f/b	11,54%
Среднегодовой доход в расчете на 1 менеджера, =a/b	15 384 615
Дополнительный среднегодовой доход на 1 менеджера с учетом высвободившегося времени =g*h	1 775 384,57
Дополнительный годовой доход =i*b	23 079 999,41
Осуществление непосредственных продаж
Ориентировочный прирост кол-ва сделок за счет автоматизации процессов и высвобождения дополнительного времени	10%
Дополнительный годовой доход =a*k	20 000 000
Предполагаемое увеличение суммы сделки	3%
Дополнительный годовой доход =a*m	6 000 000
Суммарное увеличение дохода = j+l+n	49 079 999,41
Дополнительная прибыль от внедрения CRM =o*d	4 907 999,94
Предполагаемые расходы:
	стоимость евро/час	Срок работ	Бюджет
			1 год	2 год	3 год	ИТОГО:
CRM-консалтинг	70	2 мес	22400	-	-
Написание ТЗ	60	1 мес	9600	-	-
Настройка ПО	50	2 мес	16000	-	-
Установка ПО (кол-во лицензий)	1лиц-я - 300	30 чел	9000	3000	3000
Стартовое сопровождение	60	1,5 мес	14400	-	-
Интеграция	70	3 мес	33600	-	-
Техническая поддержка	25% от цены лиц-ий		2250	3000	3750
Модернизация оборудования	-	-	2000	-	-
Обучение сотрудников	40	3 дня	960	-	-
Итого в Евро:			110 210	6000	6750
Итого в рублях (курс евро взят 45):			4 959 450	270 000	303 750	5 533 200
Затраты на CRM 1 год эксплуатации	4 959 450
Затраты на CRM 2 год эксплуатации	270 000
Затраты на CRM 3 год эксплуатации	303 750
Итого затраты на внедрение и эксплуатацию CRM	5 533 200
Окупаемость:
Окупаемость 1 год =p-q	-51 450,00
Окупаемость 2 год =p-r	4 637 999,94
Окупаемость 3 год =p-s	4 604 249,94
Срок окупаемости =q/p*12 мес	12,1
Совокупный эффект в течение 3 лет эксплуатации =u+v+w	9 190 799,88
ROI за 3 года после внедрения системы, в % =y/t	166%

Согласно анализу, мы видим, что применение CRM позволило высвободить 3 часа времени менеджера за счет автоматизации бизнес-процессов и направить это время на реализацию продаж. В вязи с этим производительность одного менеджера увеличилась более чем на 10% (коэффициент g). Общая стоимость реализации проекта составила 5 533 200 руб. Коэффициент ROI за 3 года составил в нашем примере 166%, то есть на 1 руб. вложенных инвестиций банк за три года получил 1,66 руб. прибыли.

Этот пример расчета не означает, что любому банку внедрение системы будет стоить около 100 тыс. евро. Каждый из параметров будет рассчитываться индивидуально под конкретные нужды бизнеса. Возможно, что какие-то из этапов вообще будут не нужны или могут быть более или менее длительными, а также иметь другую стоимость. Здесь существует прямая зависимость и от поставщика продукта, и от количества требуемых опций инсталлируемой системы, и от количества лицензий и т.д.

Расчет окупаемости и эффективности внедрения лучше заказывать у независимых компаний, так называемых системных интеграторов. Они собирают данные о ведущих поставщиках CRM-программ и опыте реализации их проектов. Соответственно расчет, произведенной такой компанией будет не зависимым и не предвзятым. Сделанное ими предложение может полнее всего отвечать пожеланиям банка, так как специализация интеграторов довольно узконаправленна и поэтому имеет возможность изучать и анализировать потребности своих клиентов и предлагать им лучшие продукты.

Наметившиеся тенденции к массовому внедрению инноваций, привело автора к обоснованию новой концепции универсального банка как интеллектуального "Банка будущего". Основываясь на трудах Ханса-Ульриха Дёрига, видного банковского деятеля швейцарского и международного масштаба, нами была спроецирована модель интеллектуального "Банка будущего", опирающаяся на следующие шесть принципов:

трансформация и перестроение структуры с ориентацией на инновационные технологии;

прямой доступ к "конечному потребителю", путем автоматизированных программных CRM-решений управления взаимоотношениями клиентами;

ориентация на розничный бизнес, путем создания полноценной структуры private banking на основе аутсорсинга или выделение family office в отдельное направление, способствующее преемственности, наследственности, передачи и оборачиваемости капитала внутри семьи, близких родственников, партнеров и т.д.;

применение в управлении персоналом японской технологии бережливого производства Lean, внедрение которой в практике Сбербанка показала экономическую эффективность этой управленческой инновации;

сильные конкурентные позиции на внутреннем рынке, достаточный собственный капитал, компетентное управление и стабильная положительная репутация, а также возможность достойного международного позиционирования услуг;

выбор модели интеллектуального "Банка будущего", как стратегии перспективного развития.

Критерии оценки деятельности "Банка будущего" будут существенно отличаться от критериев оценки сегодняшнего универсального банка (см. табл.8).

Таблица 8. Критерии оценки деятельности Банка будущего

Критерии оценки	Универсальный банк	Банк будущего
Восприятие банком клиента	Сегментируется по группам с выделением "массового" клиента	Каждый клиент-индивидуальность
Восприятие клиентом банка	Клиент высказывает мнение по поводу работы банка	Клиент делится эмоциональным впечатлением от степени предугадывания его желаний
Продукты	Набор продуктов для разных категорий и потребителей предлагается всем	Один продукт, свойства для каждого клиента меняются в зависимости от его запросов
Описание продуктов	Сложный для понимания массового клиента и содержащий множество излишней информации	Персональное финансовое решение, удовлетворяющее конкретного потребителя в конкретной ситуации с помощью новейших каналов коммуникаций, возможностей средств связи и дистанционного банкинга
Возможность контакта с сотрудником Банка	В рабочие часы сотрудника	24 часа в сутки с помощью видеосвязи, видео-конференции, аватаров.
Презентация продукта	Навязывание	Адаптация под индивидуальность клиента
Стоимость	Стандартные условия для всех, индивидуальные условия только для определенного клиентского сегмента	Учёт индивидуальных особенностей человека, анализе его финансового поведения и обоснованности установления определенной цены за услуги каждому конкретному клиенту с помощью решений CRM
Местоположение Банка	Клиент зависит от местоположения банка при операциях в иногороднем филиале.	Банк может находится в любом месте. Клиент может взаимодействовать с ним, управлять счетами и получать своевременные решения в любое время из любой точки мира.
Доступ к услугам	Доступ только к определенным услугам с помощью некоторых современных средств связи	Объединение всех услуг банка в единое информационное пространство, которое может быт доступно с любого устройства связи (телевизора, мобильного телефона, компьютера, терминала и т.д.)

То есть вся концептуальная модель "Банка будущего" будет направлена на предугадывание желания клиента и своевременного предложения сконфигурированных под него и необходимых именно ему услуг. Тем самым банк способствует повышению лояльности со стороны клиента и получает возможность управлять его поведением.

Заключение

Банковские инновации - это доведённые до клиентов и принятые ими новые или кардинально изменённые банковские продукты, новые банковские услуги и услуги более качественного уровня, предоставленные на основе использования современных инфокоммуникационных технологий, внедрённые в банковский процесс организационные и информационные технологии, позволяющие банку напрямую или опосредованно получать экономический или социальный эффект.

Особенности функционирования и структура построения механизмов повышения эффективности банковской деятельности на основе внедрения инноваций зависят от специфики инновационных процессов, определяемой типологией инноваций, преобладающих в инновационной деятельности банка.

Банковской инновации свойственны следующие особенности:

короткий жизненный цикл инновации, эта характеристика относится в первую очередь к инновационным банковским продуктам;

высокая скорость распространения наиболее успешных инноваций банковского бизнеса;

минимальные затраты на научные, особенно теоретические, исследования, связанные с разработкой банковских инноваций;

цепной характер инноваций, т.е. одна инновация порождает необходимость и возможность создания другой для более полного удовлетворения потребностей клиентов.

Анализ деятельности банка показал, что последовательное развитие и расширение банковских услуг обеспечивают положительный финансовый результат.

Неизменная стабильность, финансовая устойчивость, исполнение всех обязательств перед клиентами, позволяют поддерживать доверие населения, обеспечивать устойчивый приток денежных средств во вклады, увеличивать остатки на счетах юридических лиц и чистую прибыль.

В структуре привлеченных средств традиционно наибольший удельный вес занимают средства физических лиц.

Наибольшей популярностью продолжали пользоваться социально-значимые вклады. Постоянная заинтересованность населения в долгосрочном хранении своих сбережений во вкладах, усиление сберегательной и инвестиционной активности вкладчиков позволили отделению нарастить остаток стабильных инвестиционных ресурсов.

С целью увеличения объема безналичных перечислений во вклады и увеличения доходов была активизирована работа по заключению договоров на выплату заработной платы, материальной помощи, пособий, страховых возмещений и других выплат с предприятиями.

Приоритетным направлением размещения ресурсов осталось кредитование.

Важным этапом инновационной деятельности банка является процесс распространения нововведений (диффузия инноваций). Благодаря диффузии инноваций происходит переход от единичного внедрения новшества к масштабному использованию. Во многом влияние инновационного процесса на повышение эффективности банковской деятельности зависит от позиции клиентов (принимают они инновацию или отрицают её) и от позиции руководства банка. Интернет-банкинг - технология, которая, с одной стороны, является наиболее перспективной инновацией в банковском бизнесе и внедрена или находится на стадии внедрения практически во всех крупных и средних банках. С другой стороны, эта инновация требует значительных инвестиций, поэтому для окупаемости инновации, период которой зависит от эффекта масштаба, важна максимально положительная реакция потребителей.

Банк будущего поколения (Next Generation Bank) - это интеллектуальный банк, филиалы которого спроектированы по принципу клиентского зонирования: