Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

«Хабаровская государственная академия экономики и права»

Кафедра банковского дела

Контрольная работа по предмету

«Инвестиции»

Тема 13. Капитальные вложения как форма инвестирования

г. Южно-Сахалинск

2011 г.



План

1. Капитальные вложения: понятие, структура, значение в экономике

2. Государственное регулирование и финансирование капитальных вложений

3. Организация подрядных торгов в строительстве

4. Список использованной литературы



1. Капитальные вложения: понятие, структура, значение в экономике

Капитальные вложения -- это реальные инвестиции (вложения) в основной капитал (основные фонды), в том числе затраты на новое строительство, на расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты, а также затраты на жилищное и культурно-бытовое строительство.

Капитальные вложения осуществляют государство, юридические и физические лица.

Капитальные вложения определяют развитие материально-технической базы народного хозяйства; они необходимы для увеличения производственных мощностей промышленности, сельского хозяйства и других отраслей, ускорения темпов научно-технического прогресса.

Капитальные вложения, являясь основой развития материально-технической базы предприятий, объединений, отраслей, служат фактором усиления независимости хозяйствующих субъектов в условиях рынка, а государства -- основой укрепления обороноспособности.

Вложения в жилищное и социально-культурное строительство (строительство жилых домов, школ, вузов, больниц, детских учреждений и т.д.) непосредственно служат удовлетворению социальных потребностей народа.

Иными словами, капитальные вложения представляют собой совокупность общественно необходимых затрат, связанных с созданием и обновлением основных фондов, предназначенных для развития отраслей народного хозяйства и удовлетворения социальных потребностей населения.

Часть капитальных вложений осуществляется, минуя стадию строительства, например, затраты на приобретение транспортных средств, сельскохозяйственной техники, технологического оборудования.

Эффективность использования капитальных вложений в значительной мере зависит от их структуры. Различают следующие виды структур капитальных вложений: технологическую, воспроизводственную, отраслевую и территориальную.

Под технологической структурой капитальных вложений понимаются состав затрат на сооружение какого-либо объекта и их доля в общей сметной стоимости.

Технологическая структура капитальных вложений оказывает самое существенное влияние на эффективность их использования. Совершенствование этой структуры заключается в повышении доли машин и оборудования в сметной стоимости проекта до оптимального уровня. По сути, технологическая структура капитальных вложений формирует соотношение между активной и пассивной частью основных производственных фондов будущего предприятия. Увеличение доли машин и оборудования, т.е. активной части основных производственных фондов будущего предприятия, способствует увеличению производственной мощности предприятия, а следовательно, капитальные вложения на единицу продукции снижаются. Экономическая эффективность достигается и за счет повышения уровня механизации труда и работ.

Воспроизводственная структура капитальных вложений также оказывает существенное влияние на эффективность их использования.

Под воспроизводственной структурой капитальных вложений понимаются их распределение и соотношение в общей сметной стоимости по формам воспроизводства основных производственных фондов. Рассчитывается, какая доля капитальных вложений в их общей величине направляется на: новое строительство, реконструкцию и техническое перевооружение действующего производства, расширение действующего производства, модернизацию.

Совершенствование воспроизводственной структуры заключается в повышении доли капитальных вложений, направляемых на реконструкцию и техническое перевооружение действующего производства. Теория и практика свидетельствуют о том, что реконструкция и техническое перевооружение производства намного выгоднее, чем новое строительство, по многим причинам: во-первых, сокращается срок ввода в действие дополнительных производственных мощностей; во-вторых, в значительной мере уменьшаются удельные капитальные вложения.

Экономическая эффективность капитальных вложений на уровне народного хозяйства существенно зависит и от отраслевой, и от территориальной (региональной) структуры капитальных вложений.

Под отраслевой структурой капитальных вложений понимаются их распределение и соотношение по отраслям промышленности и народного хозяйства в целом. Ее совершенствование заключается в обеспечении пропорциональности и в более быстром развитии тех отраслей, которые обеспечивают ускорение НТП во всем народном хозяйстве.

Под территориальной структурой капитальных вложений понимаются их распределение и соотношение в общей совокупности по отдельным экономическим районам, областям, краям и республикам РФ.

Смысл совершенствования территориальной структуры капитальных вложений заключается в том, чтобы она позволяла получить максимум экономического и социального эффекта.

Для оценки динамики и структуры капитальных вложений в России были использованы данные статистических бюллетеней «Основные показатели инвестиционной и строительной деятельности в Российской Федерации» за 2008 и 2009 годы. На рис. 1 представлена динамика инвестиций в основной капитал РФ за последние 3 года.



Рис.1. Динамика инвестиций в основной капитал РФ в 2007-2009 г.г. [10,11]

Согласно представленным в этих бюллетенях данным в экономику России в 2008 г. вложено 8764,9 млрд. рублей инвестиций в основной капитал. По сравнению с 2007 г. инвестиции в основной капитал в сопоставимых ценах увеличились на 9,8 процента. В 2009 г. вложено 7930,3 млрд. рублей инвестиций в основной капитал. По сравнению с 2008 г. инвестиции в основной капитал в сопоставимых ценах сократились на 16,2%.

Структура капитальных вложений РФ в 2008-2009 годы представлена в таблице 1.

Таблица 1. Структура инвестиций капитальных вложений в 2008-2009 г.г. [10,11]

Показатели	2008 год	Справочно 2007 г. в % к итогу	2009 год	Справочно 2008 г. в % к итогу
	млрд. рублей	в % к итогу		млрд. рублей	в % к итогу
Инвестиции в основной капитал	6272,1	100	100	5769,8	100	100
в том числе: жилища	467,2	7,5	7,5	343,5	6,0	7,5
здания (кроме жилых) и сооружения	3286,8	52,4	50,1	3221,2	55,8	51,7
машины, оборудование, транспортные средства	2071,3	33,0	34,8	1798,2	31,2	33,4
прочие	446,8	7,1	7,6	406,9	7,0	7,4

По представленным в таблице 1 данным видно, что в 2008 г. 52,4% из общего объема инвестиций в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства и параметров неформальной деятельности) составляли инвестиции в здания (кроме жилых) и сооружения; 33,0% - в машины, оборудование, транспортные средства; 7,5% - в жилища. В 2009 г. из общего объема инвестиций в основной капитал 55,8% составляли инвестиции в нежилые здания и сооружения; 31,2% - в машины, оборудование, транспортные средства; 6,0% - в жилища.

Данные о структуре источников финансирования инвестиций представлены в таблице 2.

В 2008 г. в структуре источников финансирования инвестиций в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства и параметров неформальной деятельности) собственные средства организаций составили 40,0% от общего объема инвестиций, привлеченные средства - 60,0 процента.

Таблица 2. Структуры источников финансирования капитальных вложений в 2008-2009 г. [10,11]

Показатели	2008 год	Справочно 2007 г. в % к итогу	2009 год	Справочно 200 г. в % к итогу
	млрд. рублей	в % к итогу		млрд. рублей	в % к итогу
Инвестиции в основной капитал	6272,1	100	100	5769,8	100	100
в том числе по источникам финансирования: собственные средства	2506,6	40,0	40,4	2092,0	36,3	39,5
из них:: прибыль, остающаяся в распоряжении организаций	1165,0	18,6	19,4	852,9	14,8	18,5
амортизация	1128,0	18,0	17,6	1079,7	18,7	17,3
привлеченные средства	3765,5	60,0	59,6	3677,8	63,7	60,5
в том числе: кредиты банков	694,1	11,1	10,4	544,3	9,4	11,8
из них кредиты иностранных банков	152,6	2,4	1,7	159,3	2,8	3,0
заемные средства других организаций	408,3	6,5	7,1	616,6	10,7	6,2
бюджетные средства	1319,5	21,0	21,5	1240,8	21,5	20,9
из них: из федерального бюджета	510,8	8,1	8,3	622,9	10,8	8,0
из бюджетов субъектов Российской Федерации	713,0	11,4	11,7	546,6	9,5	11,3
средства внебюджетных фондов	21,7	0,3	0,5	12,4	0,2	0,4
прочие	1321,9	21,1	20,1	1263,7	21,9	21,2
из них: средства вышестоящих организаций	836,3	13,3	11,3	889,2	15,4	13,8
средства, полученные на долевое участие в строительстве (организаций и населения)	207,3	3,3	3,7	133,0	2,3	3,5
в том числе средства населения	91,3	1,5	1,5	59,3	1,0	1,9
средства от выпуска корпоративных облигаций	4,4	0,1	0,1	4,1	0,1	0,1
средства от эмиссии акций	42,3	0,7	1,8	51,0	0,9	0,8
Из общего объема инвестиций в основной капитал инвестиции из-за рубежа	288,9	4,6	4,3	263,8	4,6	4,3

В 2009 г. в структуре источников финансирования инвестиций в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства и объема инвестиций, не наблюдаемых прямыми статистическими методами) собственные средства организаций составили 36,3% от общего объема инвестиций, привлеченные средства - 63,7%.

В 2008 г. из объема инвестиций в основной капитал 81,5% приходилось на организации российской собственности; 8,1% - иностранной; 10,4% - совместной российской и иностранной собственности. Почти 39% инвестиций в основной капитал в 2008 г. освоено организациями частной собственности. В 2009 г. из объема инвестиций в основной капитал 83,8% приходилось на организации российской формы собственности; 7,1% - иностранной; 9,1% - совместной российской и иностранной собственности. Из общего итога более 45% инвестиций в основной капитал освоено организациями частной формы собственности.

Таким образом, анализ статистических данных позволяет сделать вывод, что за последние три года в РФ снижается сумма инвестиций в капитальные вложения, изменяется и структура капитальных вложений. Так, в 2009 г. увеличилась доля капитальных вложений в строительство зданий и сооружений (за исключением жилья) по сравнению с 2008 г. на 3,4 %. Доля капитальных вложений в машины, оборудование и транспортные средства сократилась на 1,8 %. Доля прочих капитальных вложений изменилась не существенно.

Структура по источникам финансирования инвестиций в капитальные вложения также изменилась. Сократилась доля собственных средств инвестирования капитальных вложения на 3,7 %, доля привлеченных средств увеличилась на эту же величину. Но при этом, организации стали больше использовать не кредиты банков, а заемные средства других организаций (+3,6 %) и средства федерального бюджета (+2,7 %), на 2,1 % больше стали использоваться средства вышестоящих организаций.

Изменение динамики и структуры капитальных вложений связано с последствиями кризиса 2008 г., а также не достаточно благоприятным инвестиционным климатом в РФ. Для улучшения инвестиционного климата Министерством экономического развития разработан проект Модельной программы улучшения инвестиционного климата в субъекте РФ. Это сделано для того, чтобы опираясь на эту программу, в каждом регионе была принята и реализована собственная Программа улучшения инвестиционного климата.

Основные направления и меры реализации Программы [12]:

Меры по улучшению инвестиционного климата в субъекте Российской Федерации реализуются по следующим основным направлениям:

- создание благоприятной для инвестиций административной среды;

- создание подготовленной для инвестиций инфраструктуры;

- формирование финансовых механизмов привлечения и поддержки инвестиций;

- налоговое стимулирование инвестиций;

- формирование привлекательных тарифных условий для инвестиций;

- обеспечение поставщиками создаваемых в результате инвестиций производств;

- кадровое обеспечение инвестиций;

- стимулирование спроса на продукцию создаваемых инвесторами производств.

Таким образом, Правительство РФ дает возможность регионам самостоятельно и с помощью привлечения средств федерального бюджета развивать инвестиционную деятельность, в том числе, инвестиции в капитальные вложения.

2. Государственное регулирование и финансирование капитальных вложений

инвестиции торг предприятие

Государственное регулирование и финансирование капитальных вложений осуществляется согласно Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений».

Государственное регулирование капитальных вложений осуществляется по статье 11. «Формы и методы государственного регулирования инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений».

1. Государственное регулирование инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, осуществляется органами государственной власти Российской Федерации и органами государственной власти субъектов Российской Федерации.

2. Федеральные органы государственной власти для регулирования инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, используют следующие формы и методы:

1) создание благоприятных условий для развития инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, путем:

- совершенствования системы налогов, механизма начисления амортизации и использования амортизационных отчислений;

- установления субъектам инвестиционной деятельности специальных налоговых режимов, не носящих индивидуального характера;

- защиты интересов инвесторов;

- предоставления субъектам инвестиционной деятельности льготных условий пользования землей и другими природными ресурсами, не противоречащих законодательству Российской Федерации;

- расширения использования средств населения и иных внебюджетных источников финансирования жилищного строительства и строительства объектов социально-культурного назначения;

- создания и развития сети информационно-аналитических центров, осуществляющих регулярное проведение рейтингов и публикацию рейтинговых оценок субъектов инвестиционной деятельности;

- принятия антимонопольных мер;

- расширения возможностей использования залогов при осуществлении кредитования;

- развития финансового лизинга в Российской Федерации;

- проведения переоценки основных фондов в соответствии с темпами инфляции;

- создания возможностей формирования субъектами инвестиционной деятельности собственных инвестиционных фондов;

2) прямое участие государства в инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, путем:

- разработки, утверждения и финансирования инвестиционных проектов, осуществляемых Российской Федерацией совместно с иностранными государствами, а также инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств федерального бюджета;

- ежегодного формирования федеральной адресной инвестиционной программы на очередной финансовый год и плановый период, утверждаемой федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере инвестиционной деятельности, и ее реализации в порядке, установленном Правительством Российской Федерации;

- размещения средств федерального бюджета для финансирования инвестиционных проектов в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд. Размещение указанных средств осуществляется на возвратной и срочной основах с уплатой процентов за пользование ими в размерах, определяемых федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год, либо на условиях закрепления в государственной собственности соответствующей части акций создаваемого акционерного общества, которые реализуются через определенный срок на рынке ценных бумаг с направлением выручки от реализации в доходы соответствующих бюджетов;

- проведения экспертизы инвестиционных проектов в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- защиты российских организаций от поставок морально устаревших и материалоемких, энергоемких и ненаукоемких технологий, оборудования, конструкций и материалов;

- разработки и утверждения стандартов (норм и правил) и осуществления контроля за их соблюдением;

- выпуска облигационных займов, гарантированных целевых займов;

- вовлечения в инвестиционный процесс временно приостановленных и законсервированных строек и объектов, находящихся в государственной собственности;

- предоставления концессий российским и иностранным инвесторам по итогам торгов (аукционов и конкурсов) в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Органы государственной власти субъектов Российской Федерации для регулирования инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, могут использовать следующие формы и методы:

- разработка, утверждение и осуществление межмуниципальных инвестиционных проектов и инвестиционных проектов на объекты государственной собственности субъектов Российской Федерации, финансируемых за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации;

- проведение экспертизы инвестиционных проектов в соответствии с законодательством;

- предоставление на конкурсной основе государственных гарантий по инвестиционным проектам за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации. Порядок предоставления государственных гарантий за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации определяется законами соответствующих субъектов Российской Федерации;

- размещение средств бюджетов субъектов Российской Федерации для финансирования инвестиционных проектов в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд. Размещение указанных средств осуществляется на возвратной и срочной основах с уплатой процентов за пользование ими в размерах, определяемых законом о бюджете субъекта Российской Федерации, либо на условиях закрепления в собственности субъекта Российской Федерации соответствующей части акций создаваемого акционерного общества, которые реализуются через определенный срок на рынке ценных бумаг с направлением выручки от реализации в доходы соответствующих бюджетов;

- выпуск облигационных займов субъектов Российской Федерации, гарантированных целевых займов;

- вовлечение в инвестиционный процесс временно приостановленных и законсервированных строек и объектов, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации.

Государственное регулирование инвестиционной деятельности, осуществляемой в форме капитальных вложений, может осуществляться с использованием иных форм и методов в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Государственное финансирование капитальных вложений осуществляется по статье 13. «Порядок принятия решений об осуществлении государственных капитальных вложений».

Расходы на финансирование государственных капитальных вложений предусматриваются:

в федеральном бюджете - при условии, что эти расходы являются частью расходов на реализацию соответствующих федеральных целевых программ, а также на основании предложений Президента Российской Федерации либо Правительства Российской Федерации;

в бюджетах субъектов Российской Федерации - при условии, что эти расходы являются частью расходов на реализацию соответствующих региональных целевых программ, а также на основании предложений органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

Разработка, рассмотрение и утверждение инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств федерального бюджета, производятся в соответствии с законодательством Российской Федерации в порядке, предусмотренном для федеральных целевых программ. Перечни инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств федерального бюджета, образуют федеральные инвестиционные программы.

Порядок финансирования инвестиционных проектов за счет средств федерального бюджета определяется Правительством Российской Федерации, а порядок финансирования инвестиционных проектов за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации - органами исполнительной власти соответствующих субъектов Российской Федерации. Перечни инвестиционных проектов, финансируемых за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации, образуют региональные инвестиционные программы.

Решения об использовании средств федерального бюджета для финансирования инвестиционных проектов и (или) инвестиционных программ, осуществляемых Российской Федерацией совместно с иностранными государствами, принимаются после заключения Российской Федерацией соответствующих межгосударственных соглашений.

Размещение заказов на подрядные строительные работы для государственных нужд за счет средств федерального бюджета и средств бюджетов субъектов Российской Федерации при реализации соответствующих инвестиционных проектов производится государственными заказчиками в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд.

Контроль за целевым и эффективным использованием средств федерального бюджета, направляемых на капитальные вложения, в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляют Счетная палата Российской Федерации, а также уполномоченные на то федеральные органы исполнительной власти. Контроль за целевым и эффективным использованием средств бюджетов субъектов Российской Федерации осуществляют уполномоченные на то соответствующими субъектами Российской Федерации органы.

Согласно статьи 15. «Государственные гарантии прав субъектов инвестиционной деятельности» всем субъектам инвестиционной деятельности независимо от форм собственности государство гарантирует:

- обеспечение равных прав при осуществлении инвестиционной деятельности;

- гласность в обсуждении инвестиционных проектов;

- право обжаловать в суд решения и действия (бездействие) органов государственной власти, органов местного самоуправления и их должностных лиц;

- защиту капитальных вложений.

Стабильность для инвестора, реализующего инвестиционный проект, гарантируется в течение срока окупаемости последнего, но не более семи лет со дня начала его финансирования. Дифференциация сроков окупаемости инвестиционных проектов в зависимости от их видов определяется в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

В исключительных случаях при реализации инвестором приоритетного инвестиционного проекта в сфере производства или создания транспортной либо иной инфраструктуры, срок окупаемости которого превышает семь лет, Правительство Российской Федерации принимает решение о продлении для указанного инвестора срока действия условий и режима.

Правительство Российской Федерации:

- устанавливает критерии оценки изменения в неблагоприятных для инвестора, реализующего приоритетный инвестиционный проект на территории Российской Федерации, условиях взимания ввозных таможенных пошлин, федеральных налогов и взносов в государственные внебюджетные фонды, режима запретов и ограничений относительно осуществления капитальных вложений на территории Российской Федерации;

- утверждает порядок, определяющий день начала финансирования инвестиционного проекта, в том числе с участием иностранных инвесторов;

- утверждает порядок регистрации приоритетных инвестиционных проектов;

- осуществляет контроль за исполнением инвестором взятых им обязательств по реализации приоритетного инвестиционного проекта.

Согласно статьи 16. «Защита капитальных вложений» капитальные вложения могут быть:

национализированы только при условии предварительного и равноценного возмещения государством убытков, причиненных субъектам инвестиционной деятельности;

реквизированы по решению государственных органов в случаях, порядке и на условиях, которые определены Гражданским кодексом Российской Федерации.

Финансирование государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, осуществляется в соответствии с утвержденным перечнем строек и объектов для федеральных государственных нужд при отсутствии других источников или в порядке государственной поддержки строительства приоритетных объектов производственного назначения при максимальном привлечении собственных заемных и других средств.

Для открытия финансирования государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, государственные заказчики представляют в Министерство финансов Российской Федерации выписки из утвержденного в установленном порядке перечня строек и объектов с указанием объемов государственных централизованных капитальных вложений и государственные контракты (договоры подряда) по строительству объектов для федеральных нужд.

Открытие финансирования государственным заказчикам производится Министерством финансов Российской Федерации путем перечисления средств в течение одного месяца после утверждения в установленном порядке объемов государственных централизованных капитальных вложений и перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд.

По поручению федеральных органов исполнительной власти -- государственных заказчиков открытие финансирования государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, может осуществляться входящим в систему этих органов департаментам, межотраслевым государственным объединениям, концернам, ассоциациям, корпорациям, акционерным обществам, предприятиям.

Государственные заказчики перечисляют средства федерального бюджета, предоставляемые на безвозвратной основе для финансирования государственных централизованных капитальных вложений, заказчикам (застройщикам) в пределах сообщенных им Министерством финансов Российской Федерации объемов финансирования государственных централизованных капитальных вложений.

Для оформления финансирования государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, заказчики (застройщики) представляют банкам, осуществляющим операции по финансированию, следующие документы: титульные списки вновь начинаемых строек с разбивкой по годам; государственные контракты (договоры подряда) на весь период строительства с указанием формы расчетов за выполненные работы; сводные сметные расчеты стоимости строительства; заключения государственной вневедомственной экспертизы и государственной экологической экспертизы по проектной документации; уточненные объемы капитальных вложений и строительно-монтажных работ по переходящим стройкам.

Средства федерального бюджета, предоставляемые на возвратной основе для финансирования государственных централизованных капитальных вложений, выделяются Министерству финансов Российской Федерации в пределах кредитов, выдаваемых Центральным банком Российской Федерации в установленном действующим законодательством порядке.

Министерство финансов Российской Федерации направляет указанные средства заемщикам (застройщикам) через коммерческие банки в соответствии с заключенными с этими банками договорами.

Перечень коммерческих банков, осуществляющих операции по финансированию заемщиков(застройщков), определяется Правительственной комиссией по вопросам кредитной политики по представлению Министерства финансов Российской Федерации с учетом мнения Центрального банка Российской Федерации и министерств и ведомств Российской Федерации.

Полученные коммерческими банками от Министерства финансов Российской Федерации средства федерального бюджета на возвратной основе для финансирования государственных централизованных капитальных вложений предоставляются заемщикам (застройщикам) на основе договоров.

При заключении договоров на получение указанных средств заемщики (застройщики) представляют в банки: выписки из перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд; государственные контракты (договоры подряда); расчеты, обосновывающие сроки выхода введенных в действие производств на проектную мощность; расчеты сроков возврата выданных средств и процентов по ним; заключения государственной вневедомственной экспертизы и государственной экологической экспертизы по проектной документации и документы, подтверждающие платежеспособность заемщика (застройщика) и возвратность средств.

Общий срок пользования средствами федерального бюджета, предоставленными на возвратной основе, и дата начала возврата их заемщиками (застройщиками) устанавливаются в договорах с учетом продолжительности строительства объектов и сроков выхода введенных в действие производств на проектную мощность.

Полученные коммерческими банками средства федерального бюджета, предоставленные на возвратной основе, должны использоваться строго по назначению и не могут зачисляться на депозитные счета, использоваться для предоставления межбанковских кредитов и покупки свободно конвертируемой валюты, отвлекаться в другие операции краткосрочного характера.

Средства федерального бюджета на возвратной основе предоставляются заемщикам (застройщикам) под залог зданий, сооружений, оборудования, объектов незавершенного строительства, материальных ценностей и другого имущества с оформлением соответствующих документов, предусмотренных залоговым законодательством Российской Федерации.

Возврат заемщиками (застройщиками) средств федерального бюджета, предоставляемых на возвратной основе, производится в сроки, предусмотренные заключенными договорами. Министерство финансов Российской Федерации возвращает кредит Центральному банку Российской Федерации в сроки, определяемые законодательством Российской Федерации.

Проценты за пользование средствами федерального бюджета, предоставляемыми на возвратной основе, начисляются с даты их предоставления в соответствии с заключенными договорами. Выплата заемщикам (застройщиками) процентов за пользование указанными средствами начинается с даты начала возврата этих средств. Министерство финансов Российской Федерации выплачивает проценты за пользование кредитом Центрального банка Российской Федерации с момента образования задолженности.

Процентная ставка за пользование средствами федерального бюджета, предоставляемыми на возвратной основе, не может превышать размера ставки, установленной в договоре между Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации.

Условия долгосрочных договоров между государством (представляемым Министерством финансов Российской Федерации), банками и заемщиками (застройщиками) определяются на весь срок действия договора. В случае, если после их заключения законодательством введены условия, ухудшающие положение партнеров, в договоры могут быть внесены изменения.

Банки, осуществляющие операции по финансированию:

- проводят проверку представленных заказчиком (застройщиком) документов, сверяют их с утвержденным перечнем строек и объектов для федеральных государственных нужд и при их соответствии открывают (продолжают) финансирование строительства;

- в случае, если источником финансирования являются средства федерального, бюджета, предоставляемые на возвратной основе, анализируют расчеты сроков возврата средств и процентов по ним и заключают с заемщиком (застройщиком) договор по установленной форме. При неподтверждении реальности возврата заемщиком (застройщиком) средств и процентов по ним в установленные сроки, а также при задержке заемщиком (застройщиком), по его вине, оформления договора сообщают об этом Министерству финансов Российской Федерации;

- финансируют стройки только при наличии положительных заключений государственной вневедомственной экспертизы и государственной экологической экспертизы по проектной документации.

3. Организация подрядных торгов в строительстве

Подрядные торги в строительстве - проводятся в целях поиска наиболее оптимальной реализации инвестиционного проекта. Подрядные торги обычно проводятся Заказчиком-инвестором или Заказчиком-застройщиком после заключения ими контракта на строительство объекта. Организатор может поручить на договорной основе проведение торгов организациям-исполнителям, имеющим соответствующие сертификат или лицензию. Исполнитель определяется в договорах, заключаемых с ним Организатором.

Проведение торгов в большей мере формализовано. Заказчик в открытой или закрытой форме уведомляет претендентов о решении проводить торги (делается "приглашение к торгам"). Перед этим заказчик подготавливает документацию, в которой излагаются все условия и требования к проектировщику или строящемуся объекту. Комплект такой документации называется тендером (термин "тендер" иногда используется как синоним самих "торгов"). Тендерная документация выкупается участниками за незначительную плату (стоимость бумаги и оформительской работы). Заказчик создает "тендерный комитет", который рассматривает все предложения, поступающие от участников торгов. Участники торгов вносят залог в размере 2% от суммы предложения. В случае отклонения предложения залог возвращается участнику. Непосредственное проведение торгов идет по этапам показанным на рисунке.

Заказ получает организация, представившая наиболее экономичный вариант исполнения заказа и внушающая наибольшее доверие в своей компетентности и платежеспособности.

Достоинством торгов (тендера) является возможность наиболее надежного выбора подходящего исполнителя, ибо ошибки при таком подходе крайне маловероятны. Недостатком же торгов следует считать большую продолжительность процедуры оценки претендентов (несколько месяцев). Прямые переговоры, напротив, позволяют очень быстро выбирать исполнителя, однако при них заказчик значительно больше рискует, ибо выбранный исполнитель может оказаться совсем не таким подходящим, каким он казался в процессе переговоров. По этим причинам торги чаще всего применяются для крупных строек, в которые вкладываются большие инвестиции (десятки или сотни миллионов рублей). Для мелких строек, как правило, заказчик ищет исполнителей путем прямых переговоров.

Обычно в подрядных торгах участвуют следующие стороны:

1. Организатор

2. Претенденты

Участники подрядных торгов:

1. Конкурсная комиссия Организатор торгов обычно осуществляет следующие функции:

- организует, принимает участие и контролирует деятельность Конкурсной комиссии, привлекает в комиссию независимых экспертов, специалистов, организации;

- принимает решение о проведении торгов с выпуском официальных распорядительных актов (приказов, распоряжений);

- определяет вид торгов (открытые или закрытые) и необходимость проведения предварительного квалификационного отбора;

- совместно с Конкурсной комиссией определяет условия торгов (стартовую цену подряда, сроки строительства и проектирования объекта, критерии оценки предложений претендентов, место и сроки проведения торгов, экологические требования и пр. в соответствии с условиями контракта, заключенного с Заказчиком-застройщиком);

- поручает подготовку тендерной документации Исполнителю или назначает специалиста для подготовки конкурсной документации;

- в случае открытых торгов поручает Исполнителю публикацию объявлений о торгах в средствах массовой информации или рассылает приглашение по почте либо другими средствами связи в адрес конкретных потенциальных участников - при закрытых торгах;

- определяет сумму задатка в зависимости от стартовой цены подряда (контрактной стоимости материалов);

- ведет журнал учета, регистрации претендентов и участников торгов;

- определяет цену тендерной документации, которая предоставляется претендентам за определенную плату;

- в случае необходимости продлевает сроки представления заявок и предложений от претендентов по их письменным просьбам и своевременно информирует об этом всех остальных претендентов и членов Конкурсной комиссии;

- передает для утверждения в Конкурсную комиссию разработанную тендерную документацию по предмету торга;

- осуществляет сбор, регистрацию и хранение заявок и предложений претендентов торгов;

- регистрирует отзыв заявок и предложений;

- направляет приглашения претендентам на участие в торгах;

- при необходимости совместно с Конкурсной комиссией назначает повторный торг, если по результатам предыдущего торга не был определен победитель (либо победитель вовремя не подписал контракт и (или) годовой договор) либо по другим причинам;

- передает на рассмотрение руководителю комплекса перспективного развития апелляции на решения Конкурсной комиссии;

- вносит предложения и готовит проекты решения о ликвидации или реорганизации Конкурсных комиссий;

- организует учет поступлений от претендентов задатка и тендерной документации;

- осуществляет оплату услуг специальных организаций, членов Конкурсной комиссии, консультантов и экспертов, участвующих в проведении подрядного торга;

- направляет претендентам тендерную документацию (после ее предварительной оплаты);

- направляет претендентам уведомления о прохождении ими в необходи-мых случаях предварительной квалификации или об отказе в этом;

- направляет участникам торгов уведомления о результатах подрядных торгов;

- финансирует все расходы по подготовке и проведению подрядного торга;

- совместно с Заказчиком-застройщиком уточняет окончательные условия контракта и годового договора с Генподрядчиком (Генпроектировщиком) - победителем торгов по результатам торга;

- совместно с Заказчиком - застройщиком подписывает контракт и годовой договор с Генподрядчиком (Генпроектировщиком) - победителем торгов. Претенденты осуществляют следующие функции:

- предварительно знакомятся с предметом торга, изучают требования, предъявляемые к разработке и оформлению тендерной документации;

- направляют и регистрируют у Исполнителя торгов заявки, анкеты, гарантийные письма и другие документы;

- после квалификационного отбора и получения от Организатора торга приглашения на участие в торге направляют и регистрируют свои предложения и другие документы;

- оплачивают задаток;

- в случае победы подписывают в установленные сроки контракт и годовой договор на выполнение функций Генподрядчика (или Проектировщика, субподрядчика).

2. Претенденты имеют право:

- обращаться к Организатору торгов с просьбой о продлении приема заявок и предложений;

- получать от Организатора торгов соответствующую информацию по условиям и порядку проведения торгов; отозвать свою заявку до установленного срока окончания приема предложений (отзыв заявки должен быть зарегистрирован);

- наряду с предложениями, составленными в соответствии с условиями тендерной документации, представлять альтернативные предложения, если они эффективней условий, предусмотренных Организатором торгов;

- осматривать местоположение объекта торга;

- отказаться в письменном виде от участия в торге после окончательной даты представления предложений (в этом случае задаток участнику не возвращается);

- отказаться от подписания контракта или годового договора, если участник стал победителем торгов (его задаток в этом случае ему также не возвращается).



Список использованной литературы

1. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений : ФЗ № 39-ФЗ от 25.02.1999 г.

2. Бабылев В. Управление инвестициями в строительстве в условиях городской застройки // Инвестиции в России. 2007. № 9. С. 32 - 35.

3. Жуков Л. Подрядные торги - эффективный метод управления инвестициями // Инвестиции в России. 2007. № 6. С. 10 - 14.

4. Инвестиции : учеб. пособие / под ред. М. В. Чиненова. - М. : Кнорус, 2007 - 248 с.

5. Кистерева Е. В. Прогноз движения денежных средств в инвестиционном проектировании // Справочник экономиста. 2007. № 4. С. 57 - 65.

6. Коржов А. И. Развитие инвестиционной деятельности в условиях интеграции // Финансы. 2007. № 8. С. 120 - 128.

7. Нешитая А. С. Инвестиции : учебник. - М. : Дашков и Ко, 2007 - 372 с.

8. Рожков Ю. В., Степанова В. С. Проектное финансирование как форма инвестиционной деятельности коммерческого банка : учеб. пособие. - Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2004. - 76 с.

9. Сухарев О. Экономическая модель «несырьевого» развития России (Инвестиционный рынок) // Инвестиции в России. 2007. № 10. С. 10 - 15.

10. «Основные показатели инвестиционной и строительной деятельности в Российской Федерации» за 2008 г. (Электронный ресурс) // http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/publishing/catalog/statisticJournals/doc_1140096774766

11. «Основные показатели инвестиционной и строительной деятельности в Российской Федерации» за 2009 г. (Электронный ресурс) //http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/publishing/catalog/statisticJournals/doc_1140096774766

3. 12.Модельная программа улучшения инвестиционного климата в субъекте Российской Федерации (Электронный ресурс)// http://www.economy.gov.ru/minec/activity/sections/investmentpolicy/doc20110118_08

Размещено на Allbest.ru