Рынок пластиковых карт в России: состояние и проблемы развития

5 - Расходы на инкассацию пунктов выдачи наличных, банкоматов

В зависимости от оборотов денежной наличности в пунктах выдачи наличных и банкоматах расходы, связанные с инкассированием могут составлять значительные суммы, не учет которых может привести к неоправданному завышению экономической эффективности проекта. Одним из способов расчетов данного вида расходов может быть способ, при котором определяется количество сотрудников банка, занятых инкассированием, умноженного на расходы банка, связанные с содержанием одного инкассатора с учетом затрат на содержание специального автотранспорта и технических средств. По данному виду расходов необходимо иметь статистику, вскрывающую зависимость расходов банка на инкассирование денежных ценностей.

6 - Расходы на бухгалтерское и кассовое обеспечение

Расчет данных расходов производится аналогично расчетам расходов за инкассацию, когда учитываются расходы банка на содержание одного оператора или кассира. Подсчет необходимого количества сотрудников бухгалтерии и кассы для обеспечения функционирования системы пластиковых карт, не представляет сложности.

7 - Сумма налогов, уплачиваемая с доходов банка

Примечание: в ряде случаев, могут возникать дополнительные налоговые платежи, такие как НДС и другие, которые будут увеличивать расходную часть банка и уменьшать прибыль. В этом случае необходимо провести дополнительные расчеты: расходы на заработную плату персонала структурного подразделения пластиковых карточек; расходы на обучение персонала; расходы на рекламу; прочие расходы непроцентного содержания.

VI. Непроцентная прибыль.

Она определяется как разница между доходами непроцентного содержания и расходами непроцентного содержания

VII. Процентная прибыль от размещения остатков.

Процентная прибыль банка, получаемая за счет использования привлеченных средств клиентов на карточные счета в активных банковских операциях, является прибылью, в получение которой делает свой полноценный вклад функционирование системы пластиковых карточек. Поэтому, показатель получаемой процентной прибыли должен в полной мере учитываться в ходе оценки экономической окупаемости и эффективности проектов по внедрению карточных продуктов.

Расчет процентной прибыли не относится к полной компетенции подразделений пластиковых карточек и должен производиться совместно с экономическими и аналитическими службами банка.

Как правило, расчеты процентной прибыли имеют следующую последовательность:

1 Проводится анализ среднедневных остатков на карточных счетах за определенный период.

2 Из полученной величины остатков вычитается та доля остатков, которая не используется в активных операциях банка, а отвлекается: в фонд обязательных резервов ЦБ РФ; в кассу банка; на корреспондентский счет банка; на корсчета банков-участников клиринга по межбанковским расчетам и другие неработающие активы.

3 Далее, рассчитываются: среднегодовая процентная ставка размещения ресурсов; среднегодовая процентная ставка стоимости ресурсов; годовая процентная ставка внутренней стоимости банковских услуг (отношение административно-хозяйственных расходов к привлеченным средствам); годовая процентная ставка чистого спрэда (маржи, как результата вычитания из среднегодовой процентной ставки размещения ресурсов процентных ставок стоимости ресурсов и внутренней стоимости банковских услуг).

4 На следующем этапе, рассчитывается валовая процентная прибыль, как произведение величины остатков, приносящих доход, на величину чистого спрэда.

5 На заключительном этапе, из полученной процентной прибыли вычитается сумма рассчитанных отчислений из прибыли (в нашем случае, это налоги с процентных доходов).

Среднегодовые остатки на карточных счетах;

Данный показатель может рассчитываться несколькими способами: как оставшаяся доля дебетового оборота после вычитания из кредитового оборота оборотов по выдаче наличных, торговых операций и перечислений; как произведение среднестатистического показателя остатка на карточном счете одного клиента умноженного на количество карточек.

Остатки средств, приносящих доход

Чистый спрэд (маржа): находится следующим образом

среднегодовой процентная ставка размещения ресурсов,

среднегодовая процентная ставка платы за ресурсы,

внутренняя стоимость банковских услуг.

Отчисления от процентной прибыли

Х. Финансовый результат

XI. Расчет прибыли для возврата фондов

XII. Срок возврата ресурсов за счет непроцентной прибыли

XIII. Срок возврата ресурсов за счет финансового результата

Данный показатель часто называют эффективной окупаемостью вложений и затрат, т.к. он определяет срок возврата ресурсов за счет финансового результата (за счет «валовой» прибыли). Данный показатель является достаточно устойчивым для оценки проектов, т.к. на него не влияют изменяющиеся нормы отчислений от прибыли и нормы ее распределения по фондам.

XIV. Срок возврата фондовых ресурсов

Одной из важных оценок эффективности внедрения проекта является срок возврата ресурсов. По нормативным материалам, установленным Сбербанком России проект может быть положительно оценен, если срок возврата ресурсов не будет превышать 2-х лет.

Оценка позволит рассчитать множество экономических задач по внедрению и сопровождению карточного продукта на различных этапах внедрения и развития, для чего в расчеты принимаются соответствующие поставленной задаче планируемые, прогнозируемые или реально достигнутые показатели функционирования системы пластиковых карт: оценка сроков окупаемости проекта; оценка экономической эффективности проекта; оценка эффективности отдельных и частных вариантов использования карточного продукта; анализ функционирования всей системы пластиковых карточек банка за определенный период; обоснование окупаемости отдельного оборудования, карточного продукта и др.

Используемая оценка расчетов настраивает на решение прямой и обратной экономической задачи: прямая задача: при определенных исходных параметрах будут достигнуты определенные промежуточные показатели и получен конкретный окончательный результат; обратная задача: для достижения конкретного окончательного результата, необходимо достичь определенных промежуточных показателей и этому должны соответствовать определенные исходные параметры.

Для реализации «зарплатных» проектов с руководителями предприятий являющихся потенциальными клиентами, проводятся «круглые столы», в ходе которых разъясняются преимущества использования пластиковых карт как для самого предприятия, так и для сотрудников: использование карточек позволяет свести расходы по обслуживанию налично-денежной массы к минимуму (снижение расходов на инкассацию); нет ограничений по срокам получения зарплаты для сотрудников предприятий; технология АС «Сберкарт» автоматизирует все процедуры, связанные с движением информации о зарплате, от момента ее зачисления до момента выдачи; заключив договор со Сбербанком, сотрудникам предприятия предоставляется возможность получить кредит в банке под гарантии предприятия, так называемый корпоративный кредит; возможность получения денег в удобное время в любом пункте выдачи наличных Сбербанка; ежеквартальное получение дополнительного дохода от 1% - до 2%(по зарплатным проектам), использование карточки для различных перечислений, в т.ч. и за коммунальные услуги; простота контроля операций с картой; высокая степень защищенности карточки; широкая сеть банковских учреждений, оказывающих услуги по обслуживанию карточек Сбербанка России - свыше 3500 пунктов обналичивания в более чем 220 городах России; хранение средств на карточке обеспечивает сохранность денег даже в случае утери карточки.

Внедрение ОСБ г.Тюмень зарплатных пластиковых карточек на ОАО «Уралтепло» отвечает одну из основных требований банковской политики в современных условиях конкурентного рынка - комплексности в обслуживании предприятий - юридических лиц, расширению спектра предлагаемых услуг, формированию у существующих и потенциальных клиентов спроса на современные «технологичные» виды банковского сервиса.

ОАО «Уралтепло» - устойчиво работающее предприятие г. Тюмень. В 2002 и 2003 годах предприятие получило прибыль в размере 14.567 и 19.688 млн. руб. соответственно (темп роста прибыли 135,15%). Предприятие не является неплательщиком налогов и обязательных платежей в бюджет. Практически нет задержек в оплате труда своим работникам. Указанное предприятие с конца апреля 2002 состоит на кассовом обслуживании и является активным кредитозаемщиком ОСБ г.Тюмень. За 2003 год оборот по расчетному счету предприятия составил по зачислению 14229132,97 руб. и по списанию 13051031,80 руб., на 01.01.02 остатки на р/сч - 1178101,17, в 2003 году было получено кредитов на общую сумму 464626 USD, просрочка при возврате кредитов отсутствует.

ОСБ г.Тюмень планирует эмиссию в размере 320 пластиковых карт, при этом средняя заработная плата по предприятию составляет 3500 руб.. Комиссию взимаемую с предприятия за безналичное перечисления средств на карточные счета работников, предполагается установить в размере 0,5%. Величина ее в значительной степени определяется острой конкуренцией со стороны коммерческих банков города.

Чем больше средняя заработная плата, перечисляемая предприятием на один карточный счет, тем выше уровень оседания средств на счетах этого предприятия. Уровень оседания средств на счетах клиентов напрямую связан с развитием торговой инфраструктуры в городе.

Величина тарифных ставок колеблется от 0,5 до 1,5% в зависимости от размера перечисляемых сумм и определяется в результате переговоров банка и предприятия (организации). Банку выгодно снижать тарифную ставку за обслуживание пластиковых карт, тем самым поощряя организации открывать для своих сотрудников все большее количество карсчетов и увеличения сумм начислений.

Таблице 3.1 Технико-экономическое обоснование внедрения карточного проекта на ОАО «Уралтепло». (в тыс.шт.)

	Экономические показатели	Исходные данные
	Количество карточек	Для одной	320
	Курс доллара США для расчетов (руб.)	31
I	Первоначальные вложения и затраты, всего		80,36
1.	Вложения производимые из фонда банка:		0,00
	1. Стоимость банкоматов		0,00
	2. Стоимость компьюерного оборудования		0,00
	4. Прочие вложения из фондов		0,00
2.	Первоначальные затраты по смете АХР:		80,36
	1. Стоимость изготовления клиентских и служебных карточек	0,008	79,36
	2. Стоимость терминалов		0
	3. Стоимость других расходных материалов и запчастей		1,00
	4. Прочие затраты, необходимые для начала проекта		0,00
II	Возмещение первоначальных вложений и затрат с третьих лиц.	32,0
1.	Возврат стоимости карточек	0,1	32,0
2.	Возврат стоимости оборудования	0	0,0
III	Первоначальные вложения и затраты с вычетом возмещения	48,4
IV	Доходы непроцентного содержания, всего		67,27
1.	Доходы банка от сумм зачисленных средств на карточные счета	67,2
	1. Среднемесячное поступление средств на карточный счет		3,50
	2. Годовой кредитовый оборот по карточным счетам		13440
	3. Процент комиссии в доход банка от сумм зачисления	0,5%	67,2
2.	Доходы банка от оборота в торговых и сервисных организациях	0,07
	1. Доля дебетового торгового оборота от кредитового оборота (%)	0,05%
1	2. Величина торгового оборота		6,72
	3. Процент комиссии в доход банка от оборота в торговых организациях	1%
3.	Доходы банка от выдачи наличных через банкоматы и ПВН		0
	1. Доля оборота выдачи наличных в % от кредитового оборота	90,00%
	2. Величина дебетового оборота выдачи наличных в ПВН и банкоматах	12096
	3. Процент комиссии в доход банка от оборота выдачи наличных	0
4.	Прочие операционные доходы банка		0
V	Расходы непроцентного содержания, всего		10,09
1.	Расходы за услуги сторонней процессинговой компании	0
2.	Расходы по договорам с юридическими лицами		0
3.	Амортизационные отчисления		0,00
	1. Годовой процент амортизационных отчислений		12%
4.	Расходы на техническу поддержку оборудования		0
	Процент расходов на тех. поддержку от стоимости оборудования	0,5%
5.	Расходы на инкассацию ПВН и банкоматы		0
	1. Количество инкассаторов		0
	2. Расходы банка в месяц на одного инкассатора		0
6.	Расходы на бухгалтерское и кассовое обеспечение		0
	1. Количество сотрудников бухгалтерии и кассы		0
	2. Расходы банка в месяц на обного сотрудника бухгалтерии и кассы	0
7.	Сумма налогов, уплачиваемая с доходов банка		10,09
	1. Ставка совокупного налога с доходов банка		15%
8.	Расходы на заработную плату персонала		0
	1. Количество сотрудников		0
	2. Расходы банка на содержание одного сотрудника в месяц	0
9.	Расходы на обучение персонала		0
	1. Количество обучаемых		0
	2. Расходы банка на обучение одного сотрудника		0
10.	Расходы на рекламу		0
11.	Прочие расходы непроцентного содержания		0
	1. Расходы на командировки		0
VI	Непроцентная прибыль, итого		57,18
VII	Процентная прибыль от остатков, всего		85,09
1.	Среднегодовые остатки на карточных счетах		1337,3
	1. Доля остатков средств на счетах от кредитового оборота (%)	10%
	2. Средний остаток на 1 карту		4,2
2.	Остатки средств, приносящих доход		958,83
	1. Коэффициент отвлечения ресурсов в неработающие активы	28%
3.	Чистый СПРЭД (маржа)		0,089
	1. Среднегодовая ставка размещения ресурсов		16%
	2. Среднегодовая процентная ставка платы за ресурсы		2%
	3. Внутренняя стоимость банковских услуг		5%
4.	Отчисления от процентной прибыли		25%
VIII	Финансовый результат, всего		142,27
IX	Расчет прибыли для возврата фондов
	1. Ставка налога на прибыль		30%
	2. Норматив распределения прибыли в фонд П и СР
X	Срок возврата ресурсов за счет непроцентной прибыли		0,85
XI	Срок возврата русерсов за счет финансового результата	0,34
XII	Срок возврата фондовых ресурсов

Стоимость изготовления клиентских карточек определяется из расчета:

31 руб. (курс доллара США)*0,008(стоимость изготовления одной карты)*320 (количество карт).

Доля остатков средств на карточных счетах работников определяется на основе анализа данных ежемесячных отчетов по пластиковым картам (таблице №3.2). В итоге доля остатков средств на карточных счетах принята равной 2% от годового кредитового оборота.

Таблица 3.2 Расчет суммарных показателей по системе «Сберкарт» в ОСБ г.Тюмень Без ОАО «Уралтепло»

№ п/п	Организация	К-во карт, шт.	% комиссии	Ср. з/пл, т.руб.	Год. Кредит. оборот	Не %-й год. Доход
1	2	3	4	5	6	7
1	ОСБ № 8053	598	0,00	3,00	21528,00	0,11
2	ТД № 2	677	0,00	2,80	22747,2	0,11
3	ДорстройУрал	120	1	8,00	11520	115,26
4	Челлак	1223	1	2,65	38891,4	389,11
5	Феррочелябинвест	4	0,5	3,5	168	0,84
Итого	2622			94854,6	505,43

Средняя ставка размещения ресурсов принята за 16% годовых по результатам деятельности ОСБ г.Тюмень с начала текущего года (данные экономического отдела ОСБ г.Тюмень).

Ставка совокупного налога с дохода банка 15%.

Расчетный срок окупаемости проекта за счет непроцентной прибыли составляет около 10 месяцев, за счет финансового результата 4 месяца, что является достаточно высоким показателем.

Таблица 3.3 Анализ остатков средств на пластиковых картах в тыс. руб.

Отч. Период	Кр. оборот	Деб. Оборот	Остатки	Прилив	Оседаемость, %	Осед*кр. Оборот
Июн. 01	1198,37	353	1194,84	1194,84	99,71	119484,00
Июл. 01	573,61	1182,94	585,51	-609,33	-106,23	-60933,00
Авг. 01	2692,80	1796,60	1481,71	896,20	33,28	89620,00
Сен. 01	6189,91	2812,76	4858,86	3377,15	54,56	337715,00
Окт. 01	4384,73	5945,04	3298,55	-1560,31	-35,59	-166031,00
Ноя. 01	9141,80	8263,82	4176,53	877,98	9,60	87798,00
Дек. 01	8782,07	10934,08	1979,60	-2196,93	-25,02	-219693,00
Янв. 02	681,57	1042,57	1618,60	-361,00	-52,97	-36100,00
Фев. 02	10223,92	7374,45	4498,07	2879,47	28,16	287947,00
Итого	43868,78					449807,00

Доля остатков от кредитного оборота 10,25%

Пояснения:

1. Прилив за период Т=остатки на конец периода Т-остатки на начало периода Т, руб.

2. Оседаемость за период Т= (Прилив за период Т/Кредитовый оборот за период Т)*100%

Доля остатков от кредитового оборота за период функционирования пластиковых карточек в ОСБ г.Тюмень найдена по правилу средневзвешенной величины, в качестве «веса» приняты кредитовые обороты соответствующего периода.

Таблица 3.4 Расчет суммарных показателей по системе «Сберкарт» в ОСБ г.Тюмень С ОАО ««Уралтепло»

№ п/п	Организация	К-во карт, шт.	% комиссии	Ср. з/пл, т.руб.	Год. Кредит. оборот	Не %-й год. Доход
1	2	3	4	5	6	7
1	ОСБ № 8053	598	0,00	3,00	21528,00	0,11
2	ТД № 2	677	0,00	2,80	22747,2	0,11
3	ДорстройУрал	120	1	8,00	11520	115,26
4	Челлак	1223	1	2,65	38891,4	389,11
5	Феррочелябинвест	4	0,5	3,5	168	0,84
6	ОАО «Уралтепло»	320	0,5	3,5	13440	67,27
Итого	2942			108294,6	572,70

С привлечением ОАО «Уралтепло» на обслуживание по пластиковым картам, ОСБ г.Тюмень планирует установить дополнительные банкоматы и терминалы. Банкоматы и терминалы будут установлены как на самом предприятии, так и в крупных магазинах города, что создаст дополнительные удобства для держателей карт.

Повышение привлекательности карточек АС «Сберкарт» произойдет в результате применения дисконта, то есть предоставление скидки каждому покупателю - владельцу АС «Сберкарт» в магазинах, где будут установлены торговые терминалы.

При внедрение системы скидок появляется ряд преимуществ для всех участников системы расчетов:

Для клиента - расплачиваясь за покупку по карточке Сбербанка клиент получает некоторую скидку на сумму покупки.

Для торговой точки - увеличивается товарооборот, привлекаются дополнительные клиенты, создается круг постоянных клиентов за счет торговой скидки и т.д.

Для банка - привлечение новых клиентов, и как следствие, возможность получения доходов от эмиссии карточек, от стоимости за обналичивание, от размещения свободных кредитных ресурсов.

Основные доходы банка от зарплатного проекта - это комиссия по операциям, совершенным с помощью пластиковой карты и доходы от остатков на карточных счетах.

I. Расчет произведем исходя их следующих условий:

Расчетный период принят за один условный год. На картсчет производится перечисление заработной платы;

Среднегодовое перечисление заработной платы на одно физическое лицо составляет 42002 руб. (3500 руб.*12 мес.);

Процент потребления заработной платы составляет - 80%, процент накопления - 20% от общей суммы среднегодовой перечисляемой заработной платы;

Предполагаемый процент расходования физическими лицами средств в торговле 40%, процент обналичивания - 60% от общей суммы потребления.

Предполагаемый процент перевода сумм перечисляемой заработной платы в другие банки - 10 % от общей суммы накоплений.

Распределение годовой заработной платы можно представить в виде схемы:

II. расчет предполагаемого дохода и расхода произведеи исходя из следующих условий:

В связи с тем, что временный период анализа находится в пределах валютного коридора, для сопоставления результатов расчета предусмотрен неизменный курс доллара, равный 31 руб. за 1 долл. США.

Предусматривается что размещение ресурсов будет сбалансировано по стоимости и срокам с привлечением ресурсов. В этой связи валютные риски курсов приведенных расчетах не учитывались.

В связи с тем, что распространение пластиковых карт осуществляется постепенно, для расчетов объемов свободных ресурсов и доходов от их размещения использован среднегодовой остаток средств.

Исходя из статистических данных по Сбербанку, оседаемость рублевых средств на краткосрочных счетах физических лиц принята за 9%.

Процентные ставки размещения свободных ресурсов использованы исходя из сложившегося уровня ставок на рынке и тарифов Сбербанка: рублевые ресурсы - 16% среднесрочный вложения.

При подсчете доходов, получаемых Банком, от размещения ранее полученных доходов и комиссий, в расчет принимались 50% от сумм последних.

Амортизация отчисления составляют 10 % в год от первоначальной стоимости инвестиционных вложений.

Рис. 3.5 Предполагаемое распределение годовой заработной платы

Таблица 3.6 Исходные данные для определения планируемой прибыли

Исходные данные
1	2
1.Количество карточек	320
2.Единовременная плата за выдачу карточки для физического лица (8 долл. США (250 руб.)*320)	80000
3.Комиссия банка с магазина за 1 операцию 2 руб. с 1000 руб.	0,2%
4.Комиссия банка с предприятия за выдачу наличных денег по картсчетам для выплаты заработной платы.	1,5%
5.Средняя процентная ставка размещения свободных, оседаемость на картсчетах (%)	16%
6. Расходы на инкассацию	0,2%
7.Среднегодовое поступление денежных средств на карточных счетах физических лиц (3500 руб.*12 мес.*320 картсчетов)	13440000
8.Среднегодовой остаток на картсчете (9% от 3500 руб.=315 руб. в мес. 315*12 мес.*320 картсчетов)	1209600
9.Начисляемые проценты на остаток карточного счета (% годовых)	24192
10. Предполагаемая сумма расходования физическими лицами средств на предприятиях торговли за год (13440*320картсчетов)	4300800
11. Предполагаеиая сумма обналичивания средств физическими лицами (20160 руб.*320 картсчетов)	6451200
12. Инвестиционные вложения (стоимость оборудования, программное обеспечение, лицензии на использование ПО и т.д. )	1000000

I. Расчет ожидаемой прибыли

1.предполагаемый доход

доход от продажи карточек 320 карточек*320 руб. за шт. = 80000 руб.

Доход от использования остатков привлеченных денежных средств на картсчетах.

1209600 руб.*16% / 100% = 725760 руб.

среднегодовой ставка размещения

остаток на 320 свободных средств

картсчетов

Комиссия, полученная с магазина за совершенные транзакции

4300800 руб*0,2% / 100% = 8601,60

(сумма расходования средств в торговле на комиссию банка с магазина)

Комиссия банка с предприятия за выдачу наличных денег по карточкам физических лиц для выплаты заработной платы.

13440000 руб.*1,5% / 100% = 201600 руб.

(среднегодовое поступление средств на картсчета / комиссия банка с предприятия)

Доход от размещения сумм комиссий, полученных от магазинов и предприятий за совершенные транзакции.

(8601,60 руб + 201600 руб.) / 2*16% / 100% = 16816,12 (в расчет приняты 50% от размещения ранее полученных доходов и комиссей).

Доход от размещения свободных средств на карточные счета для выплаты заработной платы

193536 руб. / 2*16% / 100% = 15482,88 руб.

Таблица 3.7 Предполагаемые доходы

	Сумма
1	2
1. Доход от продажи карточек	80000
2. Доходы от использования остатков привлеченных денежных средств на карточных счетах	193536
3. Комиссия, полученная от магазинов за совершенные транзакции	8601,60
4. Комиссия банка с предприятия за выдачу наличных денег по карточкам физических лиц для выплаты заработной платы	201600
5. Доход от размещения сумм комиссий, полученных от магазинов за совершенные транзакции	16816,12
6. Доход от размещения свободных средств на карточных счетах для выплаты заработной платы.	15482,88
Итого доходов	516036,60

II. Предполагаемый расход

Процентные расходы

1209600*2% / 100% = 24192 (среднегодовой остаток на картсчете *начисляемые %)

Расходы на амортизацию

1000000 руб.*10% / 100% = 100000 руб. (инвестиционные вложения*% отчислений)

Расходы на инкассацию

6451200*0,2% / 100% = 12902,40 руб. (сумма обналичивания * % за инкассацию)

Сумма налогов, уплачиваемая с доходов.

516036,60*30% / 100% = 154810,98 (предполагаемый доход * % налога).

Таблица 3.8 Предполагаемые расходы

	Сумма (руб.)
1. Процентные расходы	24192
2. Расходы на амортизацию	100000
3. Расходы на маркетинг	8000,00
4. Расходы на инкассацию	12902,40
5. Сумма налогов уплачиваемая с доходов банка	154810,98
6. Расходы на обучение	3200
Итого расходы	303105,38

III. Предполагаемая прибыль.

Таблица 3.9 Предполагаемая прибыль

	Сумма (руб.)
1. Предполагаемые доходы	516036,60
2. Предполагаемые расходы	303105,38
Ожидаемая прибыль	212931,22

Ожидаемая прибыль (212932,22 руб.) составит 4,95 % от предполагаемой суммы расходования физическими лицами средств в предприятиях торговли (4300800 руб.). Таким образом, если банк установит дисконт в размере 4%, то может повыситься оседаемость средств на счетах держателей карточек, что создаст благоприятные для банк дополнительную прибыль.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ, ВЫВОДЫ, РЕКОМЕНДАЦИИ

В ходе написания дипломного проекта были изучены основы работы Сбербанка России с пластиковыми картами, показаны тенденции ее развития, проанализирована работа одного из отделений Сбербанка г.Тюмени.

Электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей способствовали возникновению электронных денег. Внедрение ЭВМ в кредитных учреждениях создало условия для замены чеков кредитными карточками, выпускаемыми на основе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой.

Применение новой технологии позволяет банкам замедлить рост операционных издержек, уменьшить бумажный документооборот, привлечь новых клиентов и обеспечить выигрыш в борьбе с конкурентами.

Ежегодное количество карт, выпущенных российскими банками, увеличивается, остатки на карточных счетах растут в коммерческих банках быстрее, чем на обычных текущих счетах, будь они рублевыми или валютными. Основную погоду делают 5-7 наиболее крупных банков, причем неслучайно эти банки являются наиболее крупными инвесторами, наиболее активными дилерами, имеют наиболее разветвленную филиальную сеть.

Российские банки, работающие с картами международных платежных систем, являются лидерами современных банковских технологий. Объяснение простое - банки обязаны находиться на уровне их требований и полностью соответствовать технологии, принятой сегодня во всем мире.

Реализация карточных проектов может давать огромные прибыли в результате массового привлечения денег физических лиц и последующего их вовлечения в оборот. Механизм привлечения денежных средств населения на карточки гораздо эффективнее, потому что процентная ставка по карточному счету может быть для банков значительно ниже, чем процентная ставка по банковскому депозиту. При этом население все равно сохраняет интерес к карточкам, так как он обусловлен не столько начисляемыми процентами, сколько другими факторами, ради которых карточки и приобретаются.

Платежная система, основанная на использовании пластиковых карточек, должна быть высокоавтоматизированной и функционировать в режиме реального времени.

На основе проведенного анализа данных по работе отделения Сбербанка РФ г.Тюмень с международными пластиковыми картами и картами Сбербанка сделаны следующие выводы:

деятельность Сбербанка России на рынке пластиковых карточек развивается по двум направлениям - выпуск и обслуживание карточек международных систем и российских платежных систем;

отсутствие связей с зарубежными партнерами привело к тому, что корпоративные карты остаются не востребованными;

международные карты в регионе не пользуются особой популярностью из-за чрезмерно завышенных тарифов и неудобства их использования, длительного срока изготовления по сравнению с банками - конкурентами, большого количества времени прохождения информации через оператора системы до Главного процессингового центра;

популярна среди россиян карта автоматизированной системы «Сберкарт», которая имеет множество достоинств, в число которых входит и высокий уровень защищенности, широкая сеть обслуживания и приемлемые тарифы;

сдерживающим фактором развитие платежной системы Сбербанка является недостаточная рекламная деятельность отделения;

слабой стороной развития российской платежной системы АС «Сберкарт» является малая сеть терминалов в сфере розничной торговли и отсутствие гибкого маркетинга. Недостаточное количество торговых терминалов сдерживает развитие безналичных расчетов в торгово-сервисной сети и тормозит реализацию заявленной эмиссии карт отделения;

расчеты по заработной плате с использованием пластиковых карт широко применяются в отделении и занимают большую часть среди выданных карт, таким образом наблюдается тенденция увеличения держателей карт АС «Сберкарт».

Для улучшения работы с пластиковыми картами предлагаются следующие мероприятия:

рассмотреть вопрос снижения тарифов по пластиковым картам международных систем для доступности их большому количеству клиентов;

расширить сеть обслуживания в торгово-розничной сети;

провести рекламную компанию для привлечения большого числа клиентов на обслуживание по картам;

рассмотреть вопрос организации в отделении специальной службы, занимающейся маркетинговыми исследованиями и мониторингом рынка.

Предложенный алгоритм оценки эффективности внедрения пластиковых карт нацелен на:

организацию более быстрых и удобных для клиентов расчетов;

новый источник доходов благодаря средствам, хранящихся на картах клиентов;

получение комиссионных с платежных операций по карточкам;

отсутствие рисков неплатежеспособности клиентов;

привлечение новых клиентов за счет предоставления нового вида услуг;

высокая эффективность работы при небольших вложениях;

улучшение имиджа организации как учреждения, использующего новейшие современные технологии;

четкий контроль состояние счетов клиентов.

Для реализации предложенного алгоритма предлагаются следующие мероприятия:

направить усилия на привлечения предприятий и организаций города на зарплатные проекты АС «Сберкарт» и МПК-зарплатные с целью удешевления ресурсной базы отделения;

предусмотреть систему скидок держателям карт АС «Сберкарт»;

Темпы развития карточного бизнеса в Сберегательном банке РФ, его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России. Причем чем более широкие слои населения охватит карточная программа Сбербанка, тем больше выгод она принесет как самому банку, так и его клиентам и финансовой системе всего государства.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

“Концепция развития Сберегательного банка России до 2002 года” - М.: Организационно-административное управление Сбербанка РФ, 1996 г.

Андреев А.А., Морозов А.Г., Логинов Ю.В., Пластиковые карты. - М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 1998

Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А., Пластиковые карточки в России. - М.: БАНКЦЕНТР, 1995.

Андреев А.А., Морозов А.Г., Селиванов В.Л., Пластиковые карточки. Руководство для пользователей - М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 1998.

Ауриемма Майкл Дж., Коли Роберт С. Индустрия банковских пластиковых карточек: Пер. с англ. - М.: ИНФРА-М, 1997

Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, - М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997, с. 365 - 372.

Банковский Вестник. Вып. 15. М.: «Наш мир», 2003.

Банковский портфель: в 3-х т. - М.: Соминтек, 1994.

Банковское дело./ Под ред. В.И. Колесникова. М.: Финансы и статистика,2003. с.52 - 160, 436 - 442.

Банковское дело./Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Банки и биржи, 1992 г.

Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. - М.: Консалтбанкир, 1997.

Букато В.И., Львов Ю.И., Банки и банковские операции. - М.: Финансы и статистика, 1996.

Бухгалтерия и Банки. Вып. 4. М.: «Агро-принт», 1998.

Варламова Т.П., Фофанов В.А. Безналичный расчет. Организация и учет. -М: Экзамен, 2004

Временный порядок Сбербанка РФ №457-р от 11 ноября 1998 года «Временный порядок совершения операций с картами АС «Сберкарт» (эмиссия). Выдача наличных денежных средств по картам АС «Сберкарт» в учреждениях Сбербанка России.

Гражданский Кодекс Российской Федерации (части первая и вторая) с изменениями на 01 февраля 2003 г.

Деньги. Кредит. Банки./Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998.

Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов - М.:ЮНИТИ, 2002

Инструкция Сбербанка РФ № 299-р от 18 декабря 1997 года «О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации (Эмиссия)».

Интерфакс-100. Основные итоги деятельности и положение крупнейших банков России на различных сегментах финансового рынка//Финансовый бизнес. - 2002.- №7, №12.

Колесникова В.И., Л.П. Кроливец и др. Банковское дело. М, Финансы и статистика, 2000.

Концепция развития банковской системы Урала / Сборник докладов. Екатеринбург: Полиграфист, 2002.

Лаврушина О.И. Деньги. Кредит. Банки. Учебник - М.: Финансы и статистика, 1998

Леонтьев Е.В. Финансы. Кредит. Деньги и Банки. Учебное пособие - СПб.,2003

Положение Центрального Банка России № 23-П от 9 апреля 1998 г. «О Порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».

Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. - М.: Финансы и статистика, 1996.

Регламент № 459-р от 11 ноября 1998 года «По обслуживанию зарплатных карт АС «Сберкарт».

Регламент № 460-р от 11 ноября 1998 года «По обслуживанию корпоративных карт АС «Сберкарт».

Регламент Сбербанка РФ № 300-р от 18 декабря 1997 г. «Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт «Виза Классик», «Еврокард/МастерКард Масс»».

Регламент Сбербанка РФ № 301-р от 18 декабря 1997 г. «Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт «Виза Голд», «Еврокард/МастерКард Голд»».

Регламент Сбербанка РФ № 302-р от 18 декабря 1999 г. «Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт «Виза Классик-Зарплатная», «Еврокард/МастерКард Масс»».

Регламент Сбербанка РФ № 334-р от 5 марта 1998 г. «Регламент по обслуживанию международных корпоративных карт «Виза Бизнес», «Еврокард/МастерКард Бизнес»».

Регламент Сбербанка РФ № 395-р от 9июля 1998 г. «Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт «Сбербанк-Циррус/Маэстро-Зарплатная».

Регламент Сбербанка РФ № 448-р от 16 октября 1998 г. «Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт «Сбербанк-Циррус/Маэстро-Молодежная ».

Регламент Сбербанка РФ № 521-р от 8 июля 1999 г. «Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт «Сбербанк-Циррус/Маэстро», «Сбербанк-Виза Электрон»».

Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учеб. пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997

Сбережения. Вып. 6. М.: «Медиа-пресса», 2003.

Словарь банковских терминов. - М.: Акалис,1997

Спиранов И.А., правовое регулирование операций с банковскими картами. - М.: Издательско-полиграфический комплекс «Интеркрим-пресс», 2002.

Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги, кредит, банки: Учеб. Пособие для студ. высш. учеб, заведений. -М.: Гуманит. изд. центр Владос, 2003

Условия и тарифы Сбербанка России на выпуск и обслуживание банковских карт № 592-р от 01 августа 2004 года.

Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учебное пособие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999

Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1995.Бюллетень банковской статистики. Вып.1-5. М.: Акалис,1999.

Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции.--М.: Вазар-Ферро, 2000.

Усоскин В.М. Современный коммерческий банк; управление и операции. -М.: Вазар - Ферро, 1994.

Федеральный Закон «О Банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 03.02.96 г.

Финансист. Вып. 7/8. М.: «Эхо планеты», 1998.

Финансы и кредит. Вып. 3-9. М.: «Информполиграф»,1998.

Челноков В.А. Банки и банковские операции. - М., 1998

Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика,1995

Приложение

На рис. 1.6 можно увидеть разновидность пластиковой карты - карточку с микропроцессором или «электронный кошелек».

Размещено на Allbest.ru