Центральный банк в системе рыночной экономики

Размещено на http://www.allbest.ru/

План

1. Организационные основы деятельности центральных банков

2. Цели и функции центральных банков

3. Операции и сделки центральных банков

Организационные основы деятельности Центральных банков

Для того чтобы ясно представлять в процессе изучения настоящей работы объект ее исследования я приведу два следующих определения:

Банк - денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

Центральный банк - орган государственного денежно-кредитного регулирования экономики, наделенный правом монопольной эмиссии банкнот, управления денежным обращением, контроля над кредитными учреждениями, осуществления функций "банка банков", хранения официальных золотовалютных резервов.

Возникновение Центральных банков исторически связано с Централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называться эмиссионными. На ранних стадиях развития банковского дела строгого размежевания между коммерческими и эмиссионными банками не было, законодательство не запрещало коммерческим банкам самостоятельно выпускать банкноты. В XVIII в. и в начале XIX в. коммерческие банки обычно пользовались эмиссией банкнот для увеличения ресурсов, роста пассивов. С середины XIX в. происходило все большее разграничение функций коммерческих и эмиссионных банков.

Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, поскольку выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. Для  регулирования банкнотной эмиссии государство стало подвергать ее жесткой регламентации; коммерческим банкам было запрещено осуществлять эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за эмиссионными банками.
Так сложилась двухуровневая банковская система, состоящая из многочисленных коммерческих банков и одного Центрального эмиссионного банка. В Англии это Английский банк, во Франции Французский банк, в США со времени издания федерального акта в 1913 году функционируют двенадцать федеральных резервных банков, входящих в единую Федеральную резервную систему США, в РФ Центральный Банк России (Банк России).

Я думаю, что в самом названии Центрального банка, отражается роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит осью, центром кредитной системы, он становится важным инструментом регулирования экономики.

Рассмотрим на примере статуса Центрального банка РФ практику того, как российское законодательство пытается легитимизовать в глазах граждан такую деятельность власти.

Теоретиками утверждается, что "независимость - это системообразующая характеристика правового статуса Банка России как национального центрального банка". Другими словами: ЦБ потому и центральный, что независимый. А независимый ли он? Конституция РФ в статье 71 устанавливает, что в ведении федеральной власти находятся, в частности, федеральные экономические службы, включая федеральные банки. Таким образом, Банк России - экономическая служба, орган государственной власти. В соответствии со статьей 11 Конституции государственную власть в РФ осуществляют Президент, Федеральное Собрание, Правительство и суды.

В чьем ведении находится Банк России? Явно не в ведении законодательной власти и судов. Банк России - это орган исполнительной власти. Как орган исполнительной власти Банк России подчиняется Правительству, одной из функций которого (ст. 114, подпункт б) является проведение единой финансовой, кредитной и денежной политики. Банк России здесь - инструмент такой политики.

Подотчетен Банк России и законодательной власти, в ведении которой (ст. 103, подпункт в) находится также назначение и освобождение от должности Председателя банка.

Контроль над Банком России осуществляет и Президент: это он представляет кандидатуру Председателя банка Государственной Думе (ст. 83, подпункт г). Такое обилие контролирующих органов способно развеять мнение о какой-либо независимости Банка России.

Есть еще одно, не столько научное, сколько психологическое подтверждение зависимости Банка России. В русской разговорной лексике понятие "государство" прочно ассоциируется не с территорией, а с властью (правительством). Соответственно прилагательное "государственный" означает в большей мере принадлежность не к данной территории, а к власти (например, государственное предприятие, государственный университет). В общественном сознании Центральный банк был и остается банком государственным, то есть полностью от власти зависящим и никоим образом от нее неотъемлемым.

Исторически существовали два пути образования Центральных банков. Одни из них стали Центральными в результате длительной исторической эволюции. Это имело место главным образом в странах, где капиталистические отношения возникли сравнительно рано. Так, Банк Англии, являющийся одним из старейших банков мира, стал эмиссионным центром в 1844 г. Он был создан в 1694 г. как первый акционерный коммерческий банк. В условиях острой потребности государства в финансовых средствах Банк предоставлял кредиты правительству, за что получил право на эмиссию банкнот, беспрепятственно обменивающихся на металлические деньги. Во Франции процесс образования Центрального банка проходил следующим образом. С начала, во Франции первым банком, учрежденным в 1716 г. шотландцем Джоном Ло, был Банк Женераль, который в 1718 г. был переименован в Королевский банк и национализирован. В результате сильного падения курса акций Королевский банк “пошел с молотка”.  В начале XIX столетия была предпринята новая попытка создать Центральный банк Франции. По решению первого консула Наполеона Бонапарта в 1800 г. был образован Банк Франции как акционерный и частный банк. С 1806 г. он получил исключительное право на выпуск банкнот, а с 1848 г., подчинив себе провинциальные банки, стал единственным эмиссионным банком Франции. После Второй мировой войны в 1945 г. Банк Франции был национализирован. Во всех важнейших пунктах Франции он имеет филиалы, бюро и отделы. Так помимо уже рассмотренных банков Англии и Франции в 1938 г. был национализирован Банк Канады, в 1942 г. Банк Японии и др.

деятельность банк операция сделка

2. Цели и функции Центральных банков

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

а). Эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

б). Банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе.

в). Банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы.

г). Главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов).

д). Органом регулирования экономики денежно-кредитными методами. В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством. При решении пяти задач центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую. К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики. С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок.

Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Так, Немецкий федеральный банк обязан давать при необходимости рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о развитии кредитной системы. Так же как и центральные банки других стран, Центральный банк Российской Федерации, прежде всего, выполняет функцию денежно-кредитного регулирования экономики и эмиссионную функцию. Центральный банк регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную систему. Функции контролирующих органов в денежно-кредитной сфере нередко переплетаются. Специфические условия сложились в денежно-кредитной системе Великобритании. Банк Англии предпочитает организацию контактов с банковской системой через группу специализированных кредитных институтов - через дисконтные дома. Последние представляют собой существенную институционную особенность английской банковской системы, так как играют важную роль в осуществлении денежной политики Банка Англии. Примером конструктивного сотрудничества между банковской системой страны и центральным банком служат отношения между двумя уровнями банковской системы Нидерландов, где активно развиваются контакты центрального банка с руководством национальных кредитных институтов. Подобно Центральному банку Нидерландов тесные контакты с кредитной системой стремится поддерживать и Австрийский национальный банк. Большинство центральных банков ряда ведущих стран мира наиболее тесно сотрудничают с рядом крупных институтов, которые представляют собой ядро банковской системы. В настоящее время в законах о центральном банке развивающихся стран и государств с переходной экономикой конечной целью значится «внутренняя и внешняя стабильность национальной денежной единицы»: низкая инфляция и устойчивый валютный курс (табл.1). Россия не является исключением: в ст.75 Конституции РФ установлен особый конституционно - правовой статус Банка России.

Таблица 1. Конечные цели центральных банков стран СНГ и Балтии

Составлено по национальному законодательству стран СНГ и Балтии.

3. Операции и сделки центральных банков.

Функция, в юридическом отношении трактуемая как направление деятельности, предполагает осуществление ряда операций и сделок. В рамках установленных законом функций и достижения поставленных целей и задач Центральный банк Российской федерации:

1. Проводит операции по выпуску денег в обращение.

2. Осуществляет кредитные, расчетные, кассовые и депозитные операции.

3. Покупает и продает государственные ценные бумаги на открытом рынке.

4. Покупает и продает облигации, эмитируемые Банком России, и депозитные сертификаты.

5. Покупает и продает иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями.

6. Покупает, хранит, продает драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей.

7. Принимает на хранение и управление, ценные бумаги и другие активы.

8. Выдает поручительства и банковские гарантии

9. Осуществляет операции с финансовыми инструментами, используемые для управления финансовыми рисками.

10. Открывает счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств.

11. Выставляет чеки и векселя в любой валюте.

12. Проводит другие банковские операции.

К кругу иных банковских операций относятся те из них, которые предусмотрены Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Среди них: привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты), размещение их от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов экономических субъектов; осуществление по поручению своих клиентов расчетов по счетам, открываемым в учреждениях Банка России. Кроме того, Банку России предоставлено право, как банку заниматься инкассацией денежных средств, векселей, расчетных и платежных документов, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы.

С точки зрения банковского права именно первая категория действий, направленных на реализацию функций банка, относится к операциям. Их осуществление (например, кредитных, расчетных и других операций) требует определенного юридического оформления и прежде всего заключения соглашения с клиентом. Вторая категория действий банка носит более конкретный характер, предполагающий детальное, последовательное выполнение определенных видов работ по предоставлению банковской услуги. В этом случае, например, кредитная операция разделяется на ряд последовательно совершаемых действий по анализу заемщика, выдаче кредита и его погашению и т.д. В этом случае каждый шаг (более конкретная операция) не требует юридического оформления. Именно эта организационно - экономическая сторона составляет предмет банковского дела, естественно, учитывая и юридическую сторону отношений банка со своими клиентами.

В данной связи небезосновательным следует признать мнение о том, что и в банковском, и в гражданском законодательстве Банку России должны быть определены как его права, так и обязанности по обслуживанию клиентов, а так же ответственность, аналогичная ответственности коммерческих банков.

Кроме того, для поддержания стабильности банковской системы Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет при необходимости санкции по отношению к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными Советом директоров представителями Банка России или по его поручению аудиторскими фирмами.

Таким образом, Банк России имеет аналогичный, а в некоторых случаях даже более широкий, чем в ряде развитых стран, набор инструментов для контролирования банковской сферы. Данный контроль он имеет право осуществлять самостоятельно или через специально созданный орган. Выделим, что ЦБ РФ уполномочен применять весь спектр санкций вплоть до отзыва лицензии в отличие от ЦБ Испании, который осуществляет санкции лишь за незначительные правонарушения, а применение санкций за более серьезные нарушения относится к компетенции Министерства экономики и финансов Испании. Но одних санкций недостаточно, важна своевременная организация контроля над деятельностью кредитного учреждения. В этой связи возникает проблема привлечения профессиональных аудиторских фирм, так как не все отечественные аудиторские компании достигли должного уровня, в то время как известные западные аудиторские фирмы не полностью знакомы с особенностями российского банковского законодательства.

Операции, выполняемые центральным банком, можно классифицировать в зависимости от определенных критериев (табл. 3.1).

Таблица 3.1 Классификация видов операций центрального банка

Ежегодно Банк России составляет годовую финансовую отчетность, которая отражает операции, выполняемые им в рамках установленных полномочий. В состав годовой финансовой отчетности входят:

1. Годовой баланс.

2. Счет прибылей и убытков.

3. Отчет о полученной прибыли и ее распределения.

4. Отчет о формировании и об использовании резервов и фондов Банка России.

5. Отчет об управлении Банком России ценными бумагами и долями в капиталах организаций.

6. Отчет о расходах на содержание служащих Банка России.

7. Отчет об исполнении сметы капитальных вложений.

Годовой отчет публикуется не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Помимо этого Банк России ежемесячно публикует свой баланс, сведения о денежном обращении, сводные данные об активных и пассивных операциях.

В своей деятельности центральный банк руководствуется определенными правилами, которые позволяют ему на практике быть высокоавторитетным общественным экономическим институтом, содействовать стабилизации национальной валюты и решению задач социально - экономического развития страны посредством выполнения разнообразных операций.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации. М., 1993.

2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон №86-ФЗ от 10.07.02// Сборник федеральных конституционных законов и федеральных законов Российской Федерации. - 2002. - №13. - С.26 - 63.

3. С.Р. Моисеев. Зачем нужен центральный банк? / С.Р. Моисеев. // Банковское дело. - 2008. - №8. - С. 40 - 46.

4. Красавина Л.Н. Центральный банк в условиях рыночной экономики: мировой и российский опыт// Деньги и кредит. - 2002. - №7. - С.60 - 67.

5. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России// Бизнес и банки. - 2002. - №7. - С.1 - 5.

6. Новиков А.Н. Кредитная политика центрального банка и ее инструменты// Бизнес и банки. - 2002. - №17. - С.1 - 2.

7. Организация деятельности центрального банка: учебник / Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д.; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2007. - С. 69 - 104

Размещено на Allbest.ru