Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство путей сообщения Российской Федерации

Дальневосточный государственный университет путей сообщения

Кафедра «Финансы и кредит»

Контрольная работа

На тему: «Банковская система в современных условиях»

Выполнил: Суслопарова Е.В.

КПОЗ - ФК - 223

Проверил: Щербакова

Хабаровск 2004

Содержание

Введение 3

1. История возникновения, сущность и функции банков 5

1.1 История возникновения банков 5

1.2 Функции и сущность банков 9

2. Общая характеристика банковской системы России 13

3. Особенности формирования и проблемы развития системы коммерческих банков в стране 19

Список литературы 22

Введение

В данной контрольной работе рассмотрен вопрос формирования банковской системы России (тема 9). Прослежена история формирования банков со времен XVIII - VI вв. до н. э. Это были первые учреждения похожие по своим выполняемым функциям на современные кредитные организации - деловые дома (п. 1.1.).

Банковская система Российской Федерации, соответствующая рыночной экономике, начала формироваться в 1990 г. после принятия основополагающих законов «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» от 2 декабря 1990 г. № 394-1 и «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

В настоящее время функционирует двухуровневая банковская система. Первый уровень - Центральный банк Российской Федерации. Второй уровень состоит из трех звеньев. К первому звену относятся Сберегательный банк РФ, Внешторгбанк и Внешэкономбанк, контрольные пакеты акций которых принадлежат государству. Во второе звено входят различные коммерческие банки, в третье звено - прочие кредитные учреждения.

Определенны функции банков (п.1.2.). Банки выполняют следующие функции: посредничество в кредите, функция создание денег.

Создание денег - это создание платежных средств. Оно тесно связано с депозитной и кредитной деятельностью банка.

Характеристика банковской системы рассмотрена в п. 2. Банк имеет исключительное право осуществлять следующие операции:

привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Особенности формирования и проблемы развития системы коммерческих банков в стране рассмотрены в п. 3.

Коммерческие банки являются кредитными организациями, имеющими право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Однако деятельность банковских учреждений значительно многообразнее. Эта система способна к саморегулированию. В настоящее время на территории Российской Федерации зарегистрировано 2500 кредитных организаций (по данным на 2004 год).

1. История возникновения, сущность и функции банков

1.1 История возникновения банков

Банки - это огромное достижение цивилизации. Сегодня они представляют собой специализированные организации, которые аккумулируют временно свободные денежные средства юридических лиц и населения, предоставляют их в кредит, оказывают посреднические услуги во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, производят кассовое обслуживание физических и юридических лиц, осуществляют другие операции с деньгами и денежным капиталом.

Впервые банки, близкие к современным, появляются в феодальной Европе (прежде всего в Северной Италии), но история банковского дела насчитывает тысячи лет. В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциям банков: комиссионные операции по покупке и продаже, осуществление платежей за счет клиентов, выдачу кредитов, выполнение функций поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Первые банки - деловые дома - возникли на Древнем Востоке (XVIII - VI вв. до н.э.). Учреждения, подобные банкам, функционировали в Вавилоне, Древней Греции, Египте, Риме. Так, в VIII в. до н.э. существовал Вавилонский банк, который принимал денежные вклады, предоставлял кредиты и даже выпускал банковские билеты - «гуду».

В античную эпоху банковское дело получило дальнейшее развитие. Местом хранения денег становились культовые сооружения, храмы. Многие храмы Древней Греции осуществляли хранение денег и выдачу ссуд. Они были единственными структурами, кто мог удовлетворить частные и общественные потребности в получении денег (в виде слитков золота и серебра). Государство было крайне заинтересовано в надежном и умелом использовании денежных средств. Храмы и их денежное хозяйство выступали как источник и организатор ведения денежных операций, они также совершенствовали платежный оборот. Одновременно возникали первые юридические нормы ведения кредитных операций, предоставление ссуд регламентировалось жесткими условиями. Начиная с VIII в. до н.э. юридическая ответственность кредитных операций хорошо прослеживается в своде законов вавилонского царя Хаммурапи.

В средневековой Западной Европе функции банков выполняли монастыри. Могуществом своих монастырей, занимавшихся денежными операциями, славился орден тамплиеров. В XIV в. 20 тыс. рыцарей этого ордена осуществляли денежные операции.

Занимаясь денежными операциями, храмы стали монополистами в этом деле. Но постепенно государства стали самостоятельно осуществлять чеканку металлической монеты на проведение денежных операций, что способствовало появлению различных форм и методов ускорения торгово-платежных оборотов.

С расширением общественного разделения труда увеличивается количество торговых сделок и платежей. На территории Древнего Востока возникают торговые дома, которые, обслуживая торговый промысел, одновременно вынуждены были заниматься в рамках своих интересов денежными операциями. Так, торговые дома Эгиби и Мурашу (V - VI вв.) проводили комиссионные операции по купле-продаже, выдаче ссуд под расписку и залог, осуществляли продажи платежи за счет клиентов, вели финансовые дела своих вкладчиков и т.д. Таким образом, торговые дома занимались не только коммерческими операциями, но и денежными сделками, которые эти операции опосредовали. В лице торговых домов и отдельных лиц, осуществлявших коммерческую деятельность, возникли частные кредиторы. Одновременно на Древнем Востоке появляются государственные торговые агентства (Тамкары), которые начинают выполнять множество операций, в том числе и кредитование. Однако регулярное проведение трудоемкой операции взвешивания металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

В XVI - XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга) создали специальные банки - жиробанки. Они проводили безналичные расчеты между своими клиентами, так как наличные деньги быстро в монете быстро обесценивались. В отличие от обычных счетов суммы на счетах жиробанков были необратимы в наличные деньги. Эта форма счетов оказалась наиболее удобной и менее трудоемкой, она ускорила и удешевила расчеты. Наиболее известными жиробанками являлись Банко ди Риальто в Венеции (основан в 1587 г.), Виссельбанк в Амстердаме (1609 г.), Вексельный банк в Гамбурге (1619 г.). Цель создания жиробанков заключалась в ограждении его клиентов от частых потерь из-за порчи монет правительствами.

В процессе развития банковского дела из жирооборота развились другие формы безналичных расчетов, что в значительной степени способствовало экономическому прогрессу, росту мировой торговли и международного разделения труда. Жирорасчетами в настоящее время в широком смысле называют все безналичные расчеты, производимые посредством расчетных чеков и других приказов банков.

Современная банковская деятельность возникла на основе меняльного дела и обслуживания денежных операций купцов, т. е. Посредничества в их взаимных платежах. В средние века широкое распространение получила деятельность менял, которые занимались обменом местных и иностранных монет для купцов. Сам термин «банк» происходит от слова «banko», что в переводе означает скамья менялы, денежный стол, на котором менялы раскладывали монеты. Они осуществляли обмен одних монет на другие, занимались хранением денег и ценностей. Со временем в руках менял сосредоточились крупные суммы денег, которые стали использовать для выдачи ссуд и получения процентов. Менялы давали в ссуду не только собственные деньги, но и деньги, вверенные им на хранения, таким образом, становясь банкирами. Деятельность менял способствовала появлению безналичного расчета.

В литературе предпринимались попытки определить сущность банка, выделить его отличия от других кредитно-финансовых организаций. В соответствии с одной из точек зрения сущность банка можно понять не из перечисления операций, которые он выполняет, а исходя из его макроэкономической роли. Банк определяется как «денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах».

Согласно, другой точки зрения, различия между банками и не банками могут базироваться на двух признаках:

1. Банки выпускают в обращение и изымают из него деньги, определяя деятельность других кредитных учреждений, круг и природу отношений, осуществляемых последними;

2. Банки играют на финансовых рынках основную роль, реализуя почти полный перечень рыночных операций.

На Руси в качестве торговых домов выступали монастыри и церкви. В начале XIII в. Русь вела активную торговлю с немецкими городами. Основными центрами торговли и денежных операций были Новгород и Псков. Например, Новгородская церковь св. Иоанна на Опоках активно занимались денежными операциями: сформировала собственный капитал за счет вступительных взносов купечества, осуществляла прием вкладов и выдачу ссуд. Первоначально при предоставлении ссуды залога не требовалось, но постепенно стали возникать залоговые отношения. Право на ведение денежных операций сдавалось на откуп. В Пскове при оформлении кредитной сделки применялись долговые обязательства - простые векселя.

На протяжении XIII - XVI вв. денежные операции в России реально существовали лишь в отдельных городах, их развитие всецело зависело от государства. Зарождению денежного хозяйства препятствовала высокая ставка ссудного процента ростовщиков.

Средневековые банки недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Только к XVII в. сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела. Колоссальный прилив серебра и золота из Америки в Европу подорвал монополию отдельных банков в обеспечении хозяйств денежными средствами

Металлическое денежное обращение ставило ограничения на процесс банковского предпринимательства. Ликвидировать сложившиеся противоречия государства пытались различными способами, и, прежде всего с помощью обращения неразменных на металл государственных бумажных денег, как уже определялось выше, - это денежные знаки, которые замещают в обращении действительные денег (золото и серебро).

1.2 Функции и сущность банков

С распространение кредитных денег роль банков в обеспечении функционирования экономики еще больше возрастает. Кредитные деньги не зависят от размера имеющегося в стране золотого запаса, объем их выпуска определяется, по существу, степенью развития национального капитала. Кредитные деньги создают условия, при которых банки превращаются в своего рода «производителя денег».

Старейшей функцией банка является функция посредничества в кредите. Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателям связано с определенными трудностями. Во-первых, размер денежного капитала, предлагаемого в ссуду, может не соответствовать размерам спроса на него. Во-вторых, сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников могут не совпадать со сроками, на которые они требуются заемщиком. В-третьих, собственники денег могут быть неосведомлены о кредитоспособности предпринимателей, желающих получить ссуду. Риск неплатежеспособности последних является препятствием к прямому предоставлению денежных средств в ссуду. Посредничеством банков устраняет все эти препятствия, возникающие при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных размеров и различной срочности, банки могут предоставлять кредиты нужной суммы и на те сроки, которые необходимы заемщикам.

При выполнении посреднической функции банки осуществляют трансформацию сроков, т.е. преобразование «коротких» денег в «длинные». Для того чтобы не нарушить свою ликвидность, банк в принципе может предоставлять долгосрочные кредиты только, за счет долгосрочных депозитов и других источников, привлеченных на длительный срок, краткосрочные депозиту могут служить источником только краткосрочных ссуд.

Часто кредиты предоставляются в больших объемах, чем внесенные вклады, поэтому банк осуществляет трансформацию размеров денежных сумм, т.е. трансформирует множество мелких вкладов в незначительное число больших по суммам кредитов.

Банк, выступая посредником между кредитором и заемщиком, трансформирует риск заимодавца, снижая этот риск. Это возможно потому, что банки, осуществляя свои операции, способны рассредоточить денежные средства по отраслям, величинам, целям использования, регионам. Благодаря этому совокупный риск банка и его вкладчиков уменьшается. Кроме того, снижение риска отдельных операций достигается за счет тщательного отбора банком заемщиков с использованием всей накопленной им информации, а также постоянного контроля за целевым использованием кредитов и их эффективностью.

Осуществляя посредническую функцию, банки предоставляют в ссуду не только средства, которые и без банков нашли бы сферу прибыльного приложения, но и те небольшие по суммам и высвобождающиеся у их владельцев на короткие сроки денежные средства, которые без их участия не могли бы быть вовлечены в полезный оборот, и приносить доход. Это позволяет выделять такую функцию банков, как аккумуляция и мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал.

В рамках посреднической функции в последнее время банки расширяют свою деятельность по организации выпуска и размещения ценных бумаг, которая иногда рассматривается тоже как самостоятельная эмиссионно-учредительская функция банков. Однако, совершая эмиссионно-учредительские и другие операции с ценными бумагами, банки, по сути дела, осуществляют посредничество между владельцами свободных капиталов и предприятиями, нуждающимися в их привлечении.

Основной посреднической функцией банков является накапливаемая ими информация о состоянии различных сегментов рынков, финансовом положении клиентов, динамике движения курсовой стоимости ценных бумаг, курсов валют, цен, ставок процента и т.д. В то время как большинство товаров и услуг исчезают в процессе потребления, информация, собранная банком, сохраняется и может быть использована в последующих операциях.

Используя накопленную информацию, банки проводят широкое консультационное обслуживание своих клиентов и других заинтересованных лиц по вопросам открытия счетов, кредитно-расчетным и кассовым операциям, дают им рекомендации по деятельности на денежном и товарном рынках. Также предлагают информацию в области ценных бумаг, сведения о состоянии рынка строительных услуг, цены на строительные материалы и т.д.

Мощная конкуренция, с которой столкнулись банки в последнее время на финансовом рынке, вызывает необходимость поиска ими новых сфер деятельности, увеличение количества предлагаемых услуг.

С посредничеством в кредите тесно связана такая функция банков, как посредничество в платежах. По поручению своих клиентов банки занимаются ведением кассы. Таким образом, выступая в качестве посредника в платежах, банк берет на себя выполнение всех платежных операций для клиентов.

С функцией посредничество тесно связана такая функция, как создание денег. Банки могут создавать и уничтожать их, т.е. управлять денежной массой.

Создание денег - это создание платежных средств. Оно тесно связано с депозитной и кредитной деятельностью банка.

Общий объем денежной массы центральный банк определяет при разработке денежно-кредитной политики, а коммерческие банки выполняют функцию передаче экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка. В условиях не разменных на золото денег роль этой функции постоянно возрастает.

2. Общая характеристика банковской системы России

Банк согласно российскому законодательству - это кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившийся в период централизованной плановой экономики, основные элементы которой были рассмотрены в гл. 7. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 21.03.02), в котором дано определение кредитных организации и банков, перечислены виды банковских операции и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирование деятельности кредитных организаций и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательства разделения функций центрального банка и всех основных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами. Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, низший уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметром денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования эти банки должны выполнять нормативы и требования банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора центральным банком находит свое отражение в том, что РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. В большинстве же европейских стран такое регулирование ведется: Банковской комиссией во Франции, Федеральным ведомством по контролю кредитной деятельности в Германии, Ведомством по финансовым услугам в Великобритании и т.п. Банк России как регулирующий орган устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций, предельные величины рисков и другие нормы банковской деятельности. Он же осуществляет надзор за соблюдением установленных норм и правил, проводит инспекционные проверки банков и небанковских кредитных организаций. Банк России выступает лицензирующим органом по отношению к кредитным организациям: выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территории РФ, выдает разрешение на открытие заграничных филиалов, а также на участие в капитале кредитных организаций-нерезидентов.

Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между ними является объектом регулирования со стороны Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики попадают под регулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как агенты валютного контроля они взаимодействуют с Государственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономических связей РФ. Но все эти ведомства не устанавливают каких-то жестких норм и требований, а регулируют их деятельность, как и любых других юридических лиц.

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсально-функциональными возможностями, то есть имеют право осуществлять все операции - краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отраженна специализация банков по видам их операций.

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается, в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций РФ является получение прибыли. В РФ Закон «О банках и банковской деятельности» допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. По Закону «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации.

В соответствии с принципом универсальности все российские банки могут развиваться как универсальные. Несмотря на то, что некоторые банки стали называться «инновационный банк», «ипотечный банк», «сельскохозяйственный банк», «муниципальный банк», все они в настоящее время подчиняются единым нормам банковского законодательства. Банк России представляет к ним одинаковые требования, для всех установлены единые нормативы, регулирующие их деятельность (за исключением Сбербанка России). Универсальный статус не исключает возможности специализации банков на отдельных видах операций. Муниципальными называют банки, в капитале которых участвуют либо исполнительные органы субъектов РФ, либо местные органы власти.

Банковские группы. Особенность банковской системы России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях экономики по-прежнему господствуют крупные организации. Для преодоления противоречия между структурами банковской системы и реального сектора экономики является создание банковских групп и банковских холдингов, что предусмотрено действующим законодательством.

Банковская группа - это объединение кредитных организаций.

Банковский холдинг - объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не представляющее кредитную организацию, имеет возможность оказывать прямое или косвенное управление.

Ассоциации банков. Не предусматривают извлечение прибыли. Их деятельность направлена на защиту интересов организаций - членов и координацию их усилий по различным направлениям. Союзам и ассоциациям запрещено осуществлять банковские операции. Представляют позиции своих членов в законодательных, исполнительных и судебных органах, а также в Банке России, защищает их интересы, оказывает разнообразные услуги. Она организует обучение банковских специалистов в различных регионах России, используя для этого региональные учебно-деловые центры. АРБ выступает учредителем и принимает активное участие в деятельности ряда других центров профессионального образования и подготовки кадров. Она активно развивает отношения с международными и национальными банковскими и предпринимательскими ассоциациями, финансовыми и внешнеторговыми организациями.

Информационные возможности АРБ позволяют предоставлять подробную информацию своим членам при поиске ими банков-портнеров, выборе аудиторских фирм, расширении международного сотрудничества.

Характеристика современной банковской системы РФ будет не полной без упоминания АРКО (Агентства по реструктуризации кредитных организаций), место которого в банковской системе не имеет четкого законодательного определения. Оно было создано в январе 1999 года для реализации разработанной программы реструктуризации банковской системы. Первоначально АРКО было учреждено как небанковская кредитная организация, для преодоления кризиса банковской системы, восстановления ее способности в полной мере обеспечивать выполнения своих базовых функций. В связи с вступлением закона от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» (в ред. От 21.03.02) в июле 1999 г. НКО «АРКО» была преобразована в Государственную корпорацию. Правовой статус и полномочия которой определяются также и Федеральным законом от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях». По этому закону АРКО имеет право:

предоставлять кредиты организациям, находящихся под управлением АРКО;

открывать и вести банковские счета организаций находящихся под управлением АРКО;

осуществлять инкассацию векселей, платежных и расчетных документов и т.д.

3. Особенности формирования и проблемы развития системы коммерческих банков в стране

Список литературы

1. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. Белоглазовой Г.Н. - М.: Юрайт, 2004.

2. Ковалева А.М. Финансы и кредит. - М.: «Финансы и статистика», 2002.

3. Михайлов Д.М. Мировой финансовый рынок: тенденции развития и инструменты. - М.: 2000.

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в ред. От 30.06.2003 № 86-ФЗ. с изм., внесенным Постановлением Конституционного Суда РФ от 23.02.2000 № 3-П.

5. Энг М.В., Лис Ф.А. Мировые финансы. - М.: 1998.

Размещено на Allbest.ru