Центральный Банк РФ

Размещено на http://www.allbest.ru/

25

Размещено на http://www.allbest.ru/

НИЖЕГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. Н.А, ДОБРОЛЮБОВА

Курсовая работа

по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»

Тема: Центральный Банк РФ

Выполнила: Телегина Е.А.

Преподаватель: Гусев А.В.

Нижний Новгород 2010

Содержание

Введение

I. Теоретические основы деятельности ЦБ

I.1 Банковская реформа в России и этапы реформирования современной банковской системы страны

I.2 Структура и управление Банка России

II. Основные цели деятельности, функции и операции Банка России

II.1 Функции Центрального Банка Российской Федерации

II.1.1 Реализация денежно-кредитной политики ЦБ

II.1.2 Регулирующие и надзорные функции ЦБ

II.2 Операции ЦБ РФ

Заключение

Список литературы

Введение

Банки - непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости товарно-денежных связей в экономике.

В настоящее время современный банк - это финансовая организация, производящая различные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающая финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам.

Различают одноуровневую и двухуровневую организацию банковской системы. Для стран с развитой рыночной экономикой характерна двухуровневая организация банковской системы, верхний уровень которой представлен Центральным банком (эмиссионным или государственным), а нижний уровень - системой банковских институтов и небанковских кредитных организаций.

Деятельность Центрального банка регламентируется законами, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции ЦБ, а также закреплены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача ЦБ излагается в Конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о Центральном банке страны. Наряду с этим взаимодействия между ЦБ и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности.

Целью данной работы является изучение теоретических и законодательных основ деятельности Центрального банка России, в частности будут рассмотрены вопросы реформирования банковской системы, управления и структуры ЦБ РФ.

I. Теоретические основы деятельности ЦБ

Во всех странах с рыночной экономикой утвердилась двухуровневая система банков. Первый верхний уровень - это центральный банк с его отделениями на местах. Второй - нижний уровень - коммерческий банки и кредитные учреждения.

Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлены противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо постоянное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует основного института в виде Центрального Банка (Банка Банков).

В разных странах на ЦБ могут возлагаться разные функции. Однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. ЦБ чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональные интересы, проводит политику регулирования общей экономической ситуации в стране. Следует подчеркнуть, что Центральный банк не руководствуется стремлением получить прибыль, а осуществляет политику, направленную на улучшение состояния экономики в целом.

I.1 Банковская реформа в России и этапы реформирования современной банковской системы страны

В СССР банковская система 80-х годов характеризовалась наличием следующих централизованных государственных структур:

1. Госбанк СССР с широкой сетью своих учреждений, число которых составляло около 4500 и которые были заняты производственным, расчетным, кассовым и кредитным обслуживанием предприятий и организаций. Госбанк СССР был единым эмиссионно-кассовым, кредитным и расчетным центром страны.

Государственный банк проводил кредитное и кассовое планирование на основе народнохозяйственного плана и по мере его выполнения. Кредитный план, в свою очередь, использовался на воздействие на ход выполнения народнохозяйственного плана, для выявления и мобилизации дополнительных внутренних ресурсов хозяйства. Кассовый план Госбанка определял размеры его денежных оборотов.

2. Стройбанк СССР осуществлял через свои учреждения, число которых достигало 800, расчетное и долгосрочное кредитное обслуживание предприятий и отраслей капитального строительства (кроме сельского хозяйства).

3. Внешторгбанк СССР со своими учреждениями (около 20) обслуживал юридических лиц, участвующих во внешней торговле, и физических лиц, имевших право на хранение валютных средств. Он осуществлял кредитование внешней торговли, проводил валютные операции, проводил расчеты по экспорту и импорту товаров и оказанию услуг.

В составе Госбанка СССР находились Гострудсберкассы СССР, выполняющие через свою сеть, насчитывающую более 4500 отделений и около 40 000 филиалов, хранение денежных средств населения, расчетное и кассовое обслуживание отдельных категории юридических лиц. Сберегательные кассы обслуживали население по операциям с государственными займами.

Такой была банковская система страны накануне реформирования. Банковская реформа в России проводилась в несколько этапов.

На первом этапе произошли разукрупнение Государственного банка СССР, реорганизация его деятельности, деятельности Стройбанка СССР и Внешторгбанка СССР.

В июле 1987 года была создана новая система банков, в состав которой вошли:

1. Государственный банк СССР (Госбанк СССР);

2. Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР);

3. Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР);

4. Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР);

5. Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР);

6. Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР).

Подобная структура банковской системы складывалась под влиянием общей структуры управления народным хозяйством.

В первый период реформы помимо банков государственного происхождения с стране начала формироваться сеть акционерных и кооперативных коммерческих банков. Идея децентрализации банковской системы получила свою реализацию на практике. Вместо трех банков в стране стали работать шесть банков государственного типа, впервые было разрешено создание самостоятельных коммерческих кредитных учреждений.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственным банком РСФСР.

Второй период банковской реформы начался с принятия в декабре 1990 года Верховным Советом СССР Закона «О Государственном банке СССР» и Закона «О банках и банковской деятельности». Одновременно с данными законами принимались республиканские законы, в том числе Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР» и Закон «О банках и банковской деятельности РСФСР». За многие годы впервые деятельность банков получила законодательную основу. Эмиссионные банки выделились в самостоятельное звено в виде центральных (государственных) республиканских банков, коммерческие банки организовали второе звено банковской системы, взяв на себя функции кредитно-расчетного обслуживания предприятий и населения. По своей форме банковская система существовавшего тогда Союза, была трансформирована в структуру нового типа, имеющую значительное сходство с принятой в мировой практике. Этапы формирования двухуровневой банковской системы в России представлены в виде таблицы.

В течение 1991-1992гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетных центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рулю.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в его функционировании.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 года Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело место также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 года в основном преодолел последствия кризиса.

Денежно-кредитная политика Банка России была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

В настоящее время банковская система России - важнейшее звено экономики страны. Это кровеносная система, питающая все сферы экономики, включающая в себя:

- Центральный банк (Банк России),

- кредитные организации,

- филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» в последней редакции от 27.12.2009 N 395-1, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 25.11.2009 N 86-ФЗ, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Банковская система России обрела двухуровневое построение. При этом критерием отнесение элементов к тому или другому уровню является их положение в системе, обусловленное отношениями субординации. Так, Центральный банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию управления всей системой. Что же касается коммерческих банков, то они составляют нижний уровень системы.

I.2 Структура и управление Банка России

В центре кредитной системы РФ стоит Центральный банк РФ (Банк России), который принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики.

Банк России по своей сути эквивалентен центральным эмиссионным банкам других стран и является регулирующим звеном в банковской системе. Деятельность ЦБ связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Центральный банк России независим от распорядительных и исполнительных органов государственной власти. Банк России экономически самостоятелен, то есть осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

ЦБ РФ представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, рассчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России. Главные управления не являются юридическими лицами, за ними закрепляется имущество. Их обязательства являются одновременно обязательствами Банка России, они совершают сделки только от имени Банка России.

Закон о ЦБ устанавливает его подотчетность Государственной Думе и порядок назначения и снятия председателя и членов совета директоров Банка России.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означает:

· назначение на должность и освобождение от должности Государственной Думой по представлению Президента РФ Председателя Банка России;

· назначение на должность и освобождение от должности Государственной Думой членов Совета директоров Банка России;

· представление Банком России Государственной Думе на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;

· определение Государственной Думой аудиторской фирмы для проведения аудиторской проверки Банка России;

· проведение парламентских слушаний о деятельности Банка России с участием его представителей;

· доклады Председателя Банка России Государственной Думе о деятельности Банка России (два раза в год при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной кредитно-денежной политики).

Председатель Банка России назначается сроком на 4 года. Совет директоров в составе 12 человек утверждается Государственной Думой по представлению Председателя Банка. В состав Совета директоров входят Председатель банка, его заместители, директора главных управлений Банка России в регионах (последние на основе норм представительства и периодической ротации).

Заседания Совета директоров проходят не реже одного раза в месяц. Решения принимаются простым большинством голосов, в случае их равенства голос Председателя Банка России является решающим. Закон достаточно четко определяет функции Председателя Банка России и совета директоров. Причем последний играет очень важную роль, превращаясь из совещательного органа при Председателе в элемент управления, относительно независимый от Председателя.

Закон подтверждает необходимость создания при Банке России Национального банковского совета и определяет его функции, из которых следует, что этот орган представляет собой нечто среднее между научной лабораторией и периодическими «круглыми столами» с участием высокопоставленных чиновников и известных экономистов, экспертов и сотрудников самого ЦБ,

II. Основные цели деятельности, функции и операции Банка России

II.1 Функции Центрального Банка Российской Федерации

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Банк России в соответствии с принятым в РФ законодательством выполняет следующие основные функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует надежное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютными биржами на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статические данные;

19) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России является «банком банков», он предоставляет кредиты и принимает вклады только от депозитных учреждений. Он имеет право выпускать в обращение денежные знаки, которые тем самым образуют предложение бумажных денег. Такую функцию прочие банки в стране не имеют права осуществлять. Кроме того, Банк России, как агент правительства, управляет правительственными депозитами. Почти все правительственные доходы и расходы проходят по его счетам. Банк России управляет государственным долгом, изменяя количество облигаций, находящихся в обращении, проводя ту или иную кредитно-денежную политику.

Эмиссионная функция - старейшая и одна из наиболее важных функций ЦБ. Несмотря на возросшую роль безналичных расчетов, наличные деньги по-прежнему необходимы для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств.

Функция аккумуляции и хранения кассовых резервов для коммерческих банков заключается в том, что каждый банк, являющийся членом национальной кредитной системы, обязан хранить на резервном счете в Центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Одновременно ЦБ по традиции является хранителем официальных золотовалютных резервов страны.

Следующая функция ЦБ - кредитование коммерческих банков. К ссудам в центральном эмиссионном банке коммерческие банки прибегают для целевого кредитования клиентуры, а также в периоды напряженного положения на денежном рынке. Такие суды принимают формы:

- переучет и перезалог векселей;

- перезалог ценных бумаг;

- целевые ссуды ЦБ на инвестиционные цели, т.е. целевые инвестиционные кредиты, предоставляемые ЦБ определенным предприятиям через коммерческие банки.

Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов. Средства государственного бюджета накапливаются на счетах в Центральном бане и расходуются с них. Поэтому ЦБ ведет счета государственных учреждений и организаций, местных органов власти, аккумулирует их на этих счетах средства и производит выплаты с них. Кроме того, ЦБ осуществляет операции с государственными ценными бумагами, предоставляет государству кредит в форме прямых долгосрочных и краткосрочных ссуд или в форме покупки государственных облигаций. ЦБ также проводит по поручению правительственных органов операции с золотом и иностранной валютой.

Безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств, клиринги, являются важной функцией ЦБ.

банковский денежный страховой банк

II.1.1 Реализация денежно-кредитной политики, как основная функция ЦБ.

Таким образом, в качестве своей основной функции, Банк России формирует и претворяет в жизнь единую кредитно-денежную политику государства. Банк России в проведении политики не руководствуется стремлением к прибыли, а должен поводить политику улучшения состояния экономики в целом. Кредитно-денежное регулирование экономики России осуществляется Банком России путем определения норм обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, предоставляемым банками, проведением операций с ценными бумагами.

Совокупность государственных мероприятий в области денежного обращения и кредита получила название денежно-кредитной политики. Ее главная цель - регулирование экономической активности в стране и борьба с инфляцией.

Денежно-кредитная политика направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция).

Методы денежно-кредитной политики делятся на две группы:

1) общие (влияют на рынок ссудных капиталов в целом);

2) селективные (предназначены для регулирования конкретных видов кредита или кредитования отдельных отраслей, крупных организаций и т.д.).

Охарактеризуем общие методы денежно-кредитной политики. Любой из трех методов влияет на изменение денежной массы в стране (денежного предложения).

Операции на открытом рынке. Продажа ценных бумаг на открытом рынке коммерческим банкам приводит к уменьшению резервов последних и, как следствие к уменьшению ссуд и изменению предложения денег в стране. Операции на открытом рынке являются главным инструментом кредитно-денежной политики, обладающим преимуществом гибкости. Государственные ценные бумаги можно продавать и покупать в больших или в меньших количествах, а его воздействие на резервы банков сказывается достаточно быстро.

Изменение резервной нормы. При увеличении резервной нормы избыточные резервы коммерческих банков уменьшаются, и следовательно снижается способность банков расширять денежную массу путем кредитования. Снижение резервной нормы увеличивает способность банков выдавать ссуды. Таким образом, через изменение резервной нормы можно менять размер денежной масс. Однако, этот способ считается грубым и к нему прибегают редко.

ЦБ устанавливает обязательную норму резервов для оплаты возможных требований по депозитам. При этом норматив обязательных резервов не может превышать 20% обязательств кредитной организации и может быть дифференцированным для различных кредитных организаций. Однако резервы не могут предотвратить массового изъятия вкладов из банков, что может привести к финансовой панике и стать причиной банкротства как банков, так и других компаний. Резервы не обеспечивают ликвидность коммерческих банков, а прежде всего, служат средством контроля, с помощью которого Совет директоров ЦБ может воздействовать на способность коммерческих банков кредитованию. Нормативы обязательных резервов кредитных организаций с 1991 года по настоящее время.

Банк, выдавая ссуды, создает депозитные деньги, возможность создавать которые ограничена избыточными резервами. Излишние же резервы зависят от того, какой будет установлена норма обязательных резервов. Изменяя норму резервов и используя денежный мультипликатор можно рассчитать размеры увеличения или уменьшения общей суммы денежной массы. Такой метод регулирования экономики, как управление банковскими резервами, предпочтительнее эмиссии.

Изменение учетной ставки (ставки рефинансирования). Учетной ставкой (ставкой дисконта, ставкой рефинансирования) называется ставка, взимаемая ЦБ за ссуды, предоставляемые коммерческим банкам. С понижением учетной ставки увеличивается спрос коммерческих банков на кредиты ЦБ. Одновременно увеличиваются резервы коммерческих банков и их способность давать кредиты предпринимателям и населению. Снижается и банковский процент за кредит. Предложение денежной массы в стране возрастает. Наоборот, когда нужно снизить деловую активность, уменьшить денежную массу в стране, ЦБ повышает учетную ставку. Повышение учетной ставки является также методом борьбы с инфляцией.

В России подобную функцию выполняет ставка рефинансирования ЦБ РФ, т.е. предоставление кредитных ресурсов в форме прямых кредитов, переучета векселей, ссуд под залог ценных бумаг, а также организация кредитных аукционов. При установлении данной ставки учитывается влияние процентной политики на формирование производственных затрат и на уровень доходности вкладов физических лиц в коммерческих банках. Изменения размеров ставки рефинансирования с 1991 год по настоящее время можно видеть в Таблице №3 (Приложение №3).

К селективным методам денежно-кредитной политики относятся следующие:

Контроль по отдельным видам кредитов. Он часто практикуется в отношении кредитов под залог биржевых ценных бумаг, потребительских ссуд на покупку товаров в рассрочку, ипотечного кредита. Регулирование потребительского кредита обычно вводится в периоды напряжения на рынке ссудных капиталов, когда государство стремится перераспределить их в пользу отдельных отраслей или ограничить общий объем потребительского спроса.

Регулирование риска и ликвидности банковских операций. В многочисленных правительственных положениях и документах (законах, актах, директивах и т.д.), регулирующих операционную деятельность банков, основное внимание уделяется риску и ликвидности банковских операций. Государственный контроль за риском усилился за последние два десятилетия. Характерно, что риск банковской деятельности определяется не через оценку финансового положения должников, а через соотношения выданных кредиторам суммы собственных средств банка. Как правило, размер кредитов, выданных одному клиенту или группе «породненных» клиентов, должен составлять определенный процент от суммы собственных средств банка.

Описанные выше инструменты в зависимости от экономической ситуации используются ЦБ для достижения целей денежно-кредитной политики.

II.1.2 Регулирующие и надзорные функции ЦБ

Кроме того, Банк России осуществляет функции банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Центральным банком проводятся периодические проверки с целью выявить прибыльность банков, убедиться в выполнении банками предписанных им правил, выявить сомнительные операции или мошенничество, заставить отказаться от сомнительных займов и избавиться от «плохих» ценных бумаг в интересах сохранения средств вкладчиков.

Банк России осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков посредством банковского надзора.

Методы регулирования:

1) выдача (отзыв) банком лицензий на совершение банковских операций, регистрация уставов;

2) Определение порядка формирования банками обязательных страховых фондов;

3) Установление для банков обязательных или рекомендательных нормативов:

- минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций;

- минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;

- предельный размер ненадежной части уставного капитала кредитной организации;

- максимальный размер риска на единого заемщика или группу связанных заемщиков;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности капитала;

- максимальный размер привлеченных денежных средств (депозитов) населения;

- нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;

- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

- норматив риска собственных вексельных обязательств;

- минимальный размер резервов под высокорисковые актива;

- Размеры валютного, процентного и других рисков.

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства. Надзорные и регулирующие функции осуществляются Банком России непосредственно или через создаваемый при нем орган банковского надзора, который образуется по решению Совета директоров.

Для осуществления своих функций в области банковского регулирования и надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и принимает предусмотренные законом санкции по отношениям к нарушителям. Проверки могут осуществляться уполномоченными Советом директоров, представителями Банка России, по его поручению аудиторскими фирмами. В соответствие с Федеральным законом «О Центральном банке РФ» в случае нарушения предписания Банка России, непредставления информации, предоставления неполной или ложной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф либо ограничивать проведение отдельных операций на предусмотренные сроки вплоть до отзыва у организации лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России.

В целях защиты вкладчиков Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». С момента создания ликвидационной комиссии или назначения арбитражным судом арбитражного управляющего деятельность уполномоченного представителя Банка России прекращается.

После отзыва у кредитной организации лицензии средства обязательных резервов в Банке России перечисляют на счет ликвидационной комиссии или арбитражного управляющего и используются в порядке, установленном законодательством.

В отношении операций коммерческих банков с ценными бумагами компетенция Центрального банка разделена Федеральной Комиссией по Ценным Бумагам (ФКЦБ РФ), Министерствами экономики и финансов России, выполняющими функции государственного органа регулирования рынка ценных бумаг.

Нормативные акты Банка России по вопросам денежного обращения, кредитования, финансирования, расчетов, кассовых операций, учета и отчетности и другим являются обязательными для банков и их клиентуры.

II.2 Операции Центрального банка Российской Федерации

В данной главе необходимо рассмотреть также пассивные и активные операции Банка России, так как через проведение некоторых операций ЦБ осуществляет такие функции как эмиссия денег, обслуживание правительства, хранение резервов экономических банков, реализация кредитно-денежной политики.

Пассивные операции служат для мобилизации средств. В результате пассивных операций накапливаются денежные средства, которые используются для финансирования активных операций. Основными счетами пассивов выступают резервный фонд ЦБ РФ, наличные деньги в обращении, средства коммерческих банков, средства бюджетов у клиентов.

Существует три основных вида пассивных операций:

1) Обслуживание операций правительства. Правительство имеет свои вклады в ЦБ, оплачивая свои обязательства со своих депозитов. Правительство (казначейство) создает и восполняет эти депозиты путем вложения налоговых поступлений и денег, получаемых от продажи ценных бумаг населению и банкам.

2) Хранение резервов коммерческих банков. С точки зрения ЦБ резервы коммерческих банков - это его обязательства перед коммерческими банками, которые помещают на его счетах часть своих активов, следовательно, для ЦБ эти резервы являются пассивами.

3) Выпуск банкнот (эмиссия денег). ЦБ имеет право выпускать бумажные деньки в виде банкнот. Попадая в обращение, банкноты становятся переходящими из рук в руки требованиями к активам ЦБ. Механизм эмиссии банкнот ЦБ таков. Центробанк закупает векселя, ценные бумаги, валюту и расплачивается банкнотами. ЦБ может также изъять деньги из обращения путем продажи государственных бумаг, валюты и других активов или выплаты денег по векселям. ЦБ может выпускать деньги в любом количестве, но он может выполнить свою задачу - обеспечить денежное обращение - лишь в этом случае, если он осуществляет денежную эмиссию в соответствие с экономическим развитием и при этом принимает во внимание состояние денежной массы и предложение товаров. В качестве примера обратимся к приложению №5, где мы можем увидеть сумму, количество, удельный вес банкнот, находящихся в обращении по данным эмиссионного баланса на 1 июля 2004 года. Так же в качестве примера из рисунка №1 можем видеть изменение количества наличных денег в обращении.

Таким образом, у ЦБ имеется три основных видов пассивов (обязательств): депозиты правительства, резервы коммерческих банков и банкноты.

Активные операции. Основные виды активных операций ЦБ - это выпуск и продажа ценных бумаг и выдача ссуд. Соответственно ссуды и ценные бумаги составляют два основных вида активов ЦБ.

1) Ценные бумаги. К государственным ценным бумагам относятся государственные облигации, казначейские векселя. В условиях централизованного государственного управления продажа облигаций являлась важным источником доходов государства. В условиях рынка непосредственной целью купли и продажи облигаций является не доход, а воздействие на размер резервов коммерческих банков и тем самым на размер денежной массы в стране.

2) Ссуды Центрального банка. ЦБ предоставляет ссуды коммерческим банкам, а не юридическим или частным лицам. ЦБ должен предоставлять всей банкам равные возможности в получении займов.

Кредиты предоставляются на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете.

Помимо вышеперечисленных ЦБ располагает активами в иностранной валюте, являющейся инструментом валютных интервенций на международных валютных рынках. Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты против российской на межбанковском или биржевом рынках для воздействие на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег в экономике. Валютные операции могут осуществляться с использованием любых видов валютных сделок. Покупая за счет золотовалютных резервов национальную валюту, ЦБ увеличивает спрос на нее, а значит и повышает ее курс. И наоборот, продавая национальную валюту, он увеличивает ее предложение и снижает ее курс. Регулируя валютный курс, ЦБ воздействует на экспорт, импорт, внешнеторговые и внутренние цены и многие другие параметры экономики. Изменение валютного курса ведет к изменению «стоимости» долговых обязательств, денежной наличности и т.п.

Кроме того, ЦБ покупает, хранит, продает драгоценные металлы и другие виды валютных ценностей; проводит расчетные, кассовые, депозитные операции, принимает в управление и на хранение ценные бумаги и иные ценности; осуществляет межгосударственные расчеты.

Не вдаваясь в подробности можно отметить, что банковская деятельность в настоящее время развивается по следующим направлениям: расширение «нетрадиционных» операций банков, стирание граней между различными типами банков и небанковскими кредитными учреждениями; универсализация деятельности банков; респециализация деятельности крупных и средних банков и усиление специализации мелких банков, имеющих свою «рыночную нишу»; укрупнение объектов кредитования; увеличение доли среднесрочного и долгосрочного кредитования в структуре кредитных операций; широкое внедрение современных средств связи и информационно-программного обеспечения банковской деятельности; повышение качества банковских услуг.

Указанные направления выступают как ориентиры для организации и развития кредитной системы в России. Однако их применение связано, прежде всего, с улучшением экономического положения в стране: снижением уровня инфляции, цены кредита, активизацией инвестиционной деятельности, стабилизацией валютного курса рубля, нормализацией структуры денежной массы, т.е. самым тесным образом зависит от денежно-кредитной политики ЦБ России.

Заключение

В конце 80-х - начале 90-х годов система осуществления потоков материальных ресурсов была принципиально изменена. От госплановой и госснабовской системы распределения произошел переход к финансовому посредничеству, который является своего рода становым хребтом рыночного хозяйства. К настоящему времени в России сформировалась двухуровневая банковская система, способная оказывать базовый комплекс банковских услуг.

Рассмотрев основные функции и операции, выполняемые ЦБ РФ, необходимо отметить его огромную роль в регулировании денежного обращения и обороте капитала. Возможность банка влиять на процентную ставку, предложение денег и деловую активность в стране используется в различных концепциях экономического регулирования.

Совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита представляет собой денежно-кредитную политику. Она направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). Денежно-кредитная политика Банка России ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагирует на изменение реального спроса на деньги, способствует поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. В результате взвешенной деятельности денежно-кредитной политики и политики валютного курса, производимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.

Деятельность Банка России в области развития платежной системы направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора экономики страны.

Не так давно Банк России приступил к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МФСО). Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечение достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышение требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой информации, реализации в учете и отчетности подходов, признанных передовой международной практикой. Кроме того, будет раскрыта вся информация о реальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитной организации и их деловой репутации.

В настоящее время Банк Росси уделяет повышенное внимание ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в последнее время все более важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикой цен на отдельные финансовые активы и конъектурой банка недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковского регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора.

Еще одна проблема, которой Банк России уделяет повышенное внимание - это фиктивная капитализация банков.

С принятием Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг (конкретнее в Инструкции «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием», выпущенной в соответствии с федеральными законами).

Список литературы

http://www.cbr.ru/

http://www.credit.ru/

http://www.consultant.ru/

1. Конституция Российской Федерации

2. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для студентов вузов. - М.: «МаркетДС», 2006.

3. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон. Наук., проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2005.

4. Банковское дело: Учебник для вузов/Под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.

5. Банки и банковское дело/Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2006

6. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.

7. Банковское дело. Учебник для вузов / Под ред. Семибратова О.И., М.: Изд-во "Академия", 2008.

8. Банковское дело. Учебник для вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кровилецкой, СПб.: Питер, 2004.

9. Банковское дело. Учебник / под ред. А.М. Тавасиева, Н.Д. Эриашвили, М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

10. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики // Вестник Банка России.

Размещено на Allbest.ru