Банковский вклад

Размещено на http://www.allbest.ru/

ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОГО ВКЛАДА (ДЕПОЗИТА)

Банковский депозит можно рассматривать как в широком, так и в узком смысле слова. В широком смысле под депозитом понимается полная передача средств с обязательством возвращения, сопровождаемая свободой получателя ими распоряжаться. Не имеет значения юридическая природа сделки - будь то вклад, заем, перевод, подписка на ценные бумаги¹. Достаточно широко понимается депозит в европейском банковском праве. В силу п. 1 ст. 1 Директивы Европейского Парламента и Совета 94/19/ЕС от 30 мая 1994 года о схемах гарантирования возврата депозитов «депозит означает любой кредитный баланс, который возник в результате того, что денежные средства были оставлены на счете, или вследствие временной ситуации, возникшей вследствие нормальных банковских сделок, и который кредитный институт должен вернуть в соответствии с применимыми положениями права или договорами любой долг, подтвержденный сертификатом, выпущенным кредитным институтом».

В узком смысле банковский вклад (депозит) -- это остатки, но депозитным счетам, возникшие в результате привлечения вкладов (депозитов) на основании договора банковского вклада (депозита). Такое понимание вкладов (депозитов) предусмотрено гл. 21 БК. В этом случае в понятие банковского вклада (депозита) не включаются остатки по текущим счетам, полученные банком кредиты, займы и т.д.

В белорусском законодательстве используются как широкое, так и узкое понимание банковских вкладов (депозитов). Широкое понимание банковских вкладов (депозитов) применяется в нормативных правовых актах о гарантировании вкладов (депозитов).

В частности, в соответствии с п. 6 Правил обеспечения выполнения обязательств по возврату физическим лицам средств в иностранной валюте, размещенных на счетах и во вкладах в уполномоченных банках Республики Беларусь, утв. постановлением Правления Национального банка от 27 декабря 2000 г. № 33.14 (с измен, и доп.), и п. 6 Правил гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц, утв. постановлением Правления Национального банка от 29 марта 2001 г. № 75, под счетами и вкладами физических лиц понимаются текущие (расчетные) счета; карт-счета; счета по доверительному управлению имуществом; благотворительные счета; вклады (депозиты) до востребования; срочные вклады (депозиты); условные вклады (депозиты); сберегательные сертификаты, выпущенные уполномоченным банком; капитал физических лиц в управлении.

Именно от суммы остатков по этим счетам банки уплачивают гарантийный взнос в гарантийный фонд защиты средств физических лиц. Широкое понимание банковских вкладов мы встречаем, когда речь идет о лицензионных полномочиях банков по привлечению вкладов населения.

В частности, в соответствии с постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 февраля 2002 г. № 41 «О лицензионных полномочиях банков» на основании лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц банки вправе осуществлять привлечение денежных средств физических лиц на основании договоров, содержащих существенные условия не только договоров банковского вклада (депозита), но и договоров текущего (расчетного) банковского счета, благотворительного счета, карт-счета. В рамках этой лицензии банки также осуществляют открытие и ведение банковских счетов, расчетное и (или) кассовое обслуживание, связанные с исполнением обязательств по вышеназванным договорам.

Таким образом, за счет использования широкого понимания вклада существенно расширяется защита прав вкладчиков и иных клиентов банка.

Однако узкое, гражданско-правовое понимание банковских вкладов (депозитов) является общим правилом и используется всегда, когда специально не оговорено иное. Широкое понимание банковских вкладов (депозитов) является исключением и применяется лишь тогда, когда это специально оговаривается, как, например, в указанных выше нормативных правовых актах.

Банки принимают вклады (депозиты) от заранее не определенного круга лиц. Что, например, отличает банковские вклады (депозиты) от вкладов участников обществ взаимного кредита (кредитных союзов), где участники вносят вступительные (паевые) взносы, за счет чего общество выдает займы своим участникам.

Банки принимают вклады (депозиты) на возвратной основе - в соответствии с условиями, предусмотренными законодательством и (или) договором, банки обязуются возвратить вкладчику сумму депозита и уплатить проценты. В этом смысле банковские вклады отличаются от вкладов в уставные фонды юридических лиц, в отношении которых юридические лица обычно не несут обязательств его возврата.

Для вкладчика размещение временно свободных денежных средств в банке преследует цели хранения этих средств и получения дохода - они получают за это проценты. Однако, несмотря на то, что размещение денег в банках направлено на извлечение доходов, это не является для вкладчика предпринимательской деятельностью. В частности, в силу ч. 3 ст. 1 Закона Республики Беларусь «О предпринимательстве в Республике Беларусь» не является предпринимательством деятельность физических лиц по использованию банковских счетов в качестве сохранения денежных приобретений.

Обычно банки принимают вклады (депозиты) в целях дальнейшего использования, в процессе банковской деятельности полученных денежных средств. В этом проявляется финансовое посредничество (в экономическом смысле слова), осуществляемое банками, - они привлекают депозиты по одной процентной ставке, а размещают их в форме кредита и в иных формах по другой, более высокой процентной ставке. В связи с этим проценты, по которым в банке можно получить кредиты, напрямую зависят от процентов по депозитам - увеличение процентов по депозитам ведет к увеличению процентов по банковским кредитам.

В повседневной банковской практике понятиям «вклад» и «депозит» придают различную смысловую нагрузку: когда говорят о вкладах, то подразумевают вклады физических лиц, а когда говорят о депозитах, то подразумевают депозиты юридических лиц. Однако юридического значения такая иногда разная смысловая нагрузка не имеет - если вкладом именуется депозит юридического лица, а депозитом вклад физического лица, это никак не лишает соответствующие вклады (депозиты) юридической силы.

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА (ДЕПОЗИТА)

В силу ст. 773 ГК по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад, депозит) и обязуется возвратить вкладчику вклад, а также начисленные на вклад проценты на условиях и в порядке, предусмотренном договором. Аналогичное определение договора банковского вклада (депозита) дано в ч. 1 ст. 182 БК.

Договор банковского вклада (депозита) является реальным - считается заключенным с момента реальной передачи денежной суммы во вклад (депозит). Без передачи денежной суммы договор не имеет юридической силы. Исходя из этого договор банковского вклада (депозита) может быть односторонним (предусматривает обязанности одной стороны (вкладополучателя) по возврату вклада и уплате процентов и право другой стороны требовать исполнения этой обязанности) или двусторонним (предусматривает не только обязанности вкладополучателя, но и вкладчика). При этом стоит учитывать, что размещению банковского вклада (депозита) предшествует открытие вкладного (депозитного) счета. Для открытия такого счета вкладчики (в первую очередь юридические лица и индивидуальные предприниматели) должны представить соответствующие документы, предусмотренные законодательством.

Существует несколько точек зрения на природу договора банковского вклада (депозита). Ряд авторов считают этот договор разновидностью договора займа⁵, отмечая, что нормы главы ГК о договоре займа можно применить к договору банковского вклада (депозита). При этом подчеркивается, что «договор банковского вклада имеет ту же родовую направленность, что и заем, - предоставление отсрочки встречного возмещения путем передачи имущества, определенного родовыми признаками, с условием возврата того же имущества».

Другой распространенной точкой зрения на природу договора банковского вклада является отнесение этого договора к самостоятельному виду гражданско-правовых договоров.

На наш взгляд, в белорусском законодательстве договор банковского вклада выделен в самостоятельный вид гражданско-правовых договоров, он не назван разновидностью договора займа, договору банковского вклада (депозита) посвящена отдельная глава, как ГК, так и БК. Однако, учитывая схожую родовую направленность договора банковского вклада с договором займа, к договору банковского вклада нормы о договоре займа могут применяться по аналогии: в случае, когда отношения по поводу банковского вклада не урегулированы актами законодательства или соглашением сторон, к таким отношениям, поскольку это не противоречит их существу, применяется норма гражданского законодательства, регулирующая сходные отношения (аналогия закона в соответствии с п. 1 ст. 5 ГК).

В качестве вкладополучателей по договору банковского вклада могут выступать банки или небанковские кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты). Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады в белорусских рублях осуществляется в рамках общей или разовой, а в иностранной валюте в рамках внутренней или генеральной лицензий на осуществление банковских операций. Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты) осуществляется на основании специальной лицензии Национального банка - лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц. В соответствии с ч. 6 ст. 94 БК лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц дает банку право на осуществление следующих операций в белорусских рублях и иностранной валюте:

1) привлечение во вклады денежных средств физических лиц. В силу постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 февраля 2002 г. № 41 «О лицензионных полномочиях банков» речь идет о привлечении денежных средств физических лиц на основании договоров, содержащих существенные условия договоров банковского вклада (депозита), текущего (расчетного) банковского счета, благотворительного счета, карт-счета;

2) открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

3) осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц.

Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц выдается банкам при условии, что они соответствуют особым, более жестким требованиям.

Во-первых, должно пройти не менее 2 лет с даты государственной регистрации банка (ч. 7 ст. 94 БК).

Во-вторых, у банка должен быть уставный фонд или собственный капитал в размере не менее 10 млн. евро (п. 23 Инструкции о порядке государственной регистрации и лицензирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утв. постановлением Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. № 175 (с измен, и доп.)).

Копии лицензий, выданных Национальным банком на осуществление банковских операций, информация о действующих в данный момент лицензионных полномочиях предоставляются банками юридическим и физическим лицам без ограничений и без какой-либо оплаты (п. 3.5 Правил публикации и содержания публикуемой информации, используемой для оценки степени надежности банка и небанковской кредитно-финансовой организации, утв. постановлением Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. № 176 (с измен, и доп.)).

Привлечение денежных средств во вклад (депозит) банком, не имеющим соответствующих лицензий Национального банка, может явиться основанием для признания недействительной такой сделки. В частности, договор банковского вклада (депозита) в таком случае может быть признан недействительным по ст. 174 ГК - недействительность сделки юридического лица, выходящей за пределы его правоспособности. Такая сделка является оспоримой - она может быть признана таковой судом.

При этом с иском о признании такой сделки недействительной могут обратиться учредители (участники) этого юридического лица (в данном случае банка), государственный орган, осуществляющий контроль или надзор за деятельностью юридического лица (в данном случае в первую очередь Национальный банк и другие контрольные органы). Однако для признания сделки недействительной по этому основанию необходимо, чтобы другая сторона (в данном случае вкладчик) знала или в силу акта законодательства обязана была знать о ее неправомерности, но заключила такую сделку умышленно или по неосторожности.

Последствием недействительности договора банковского вклада (депозита) является двусторонняя реституция - каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, если иные последствия недействительности не предусмотрены ГК, либо иными законодательными актами. То есть вкладчик может лишиться предусмотренных договором процентов по вкладу. Но это не значит, что при признании сделки недействительной вкладчик получит только «голую» сумму вклада.

К требованиям о возврате исполненного по недействительной сделке применяются правила, регулирующие обязательства вследствие неосновательного обогащения. Поэтому к отношениям, связанным с банковским вкладом (депозитом), могут применяться правила о возмещении потерпевшему (в данном случае в качестве такового выступает вкладчик) неполученных доходов. В силу п. 2 ст. 976 ГК на сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (ст. 366 ГК) с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательном получении или сбережении денежных средств. Эти проценты определяются учетной ставкой Национального банка, если иное не предусмотрено договором или законодательством.

Однако стоит учитывать, что учетная ставка Национального банка устанавливается только для обязательств в белорусских рублях, а официально установленной ставки Национального банка по обязательствам в иностранной валюте не существует. При использовании иностранной валюты в расчетах по обязательствам в случаях, порядке и на условиях, допускаемых и определяемых законодательством, нормы ст. 366 ГК не применяются, если иное не установлено законодательством или договором (п. 3 постановления Президиума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 2 ноября 2001 г. № 25 «О некоторых вопросах применения норм Гражданского кодекса Республики Беларусь об ответственности за пользование чужими денежными средствами»).

В качестве вкладчика могут выступать любые юридические и физические лица, обладающие право- и дееспособностью. Вкладчики свободны в выборе банка. При этом вкладчики могут иметь неограниченное количество вкладов в банках Республики Беларусь. В соответствии с пп. 3 п. 2 ст. 25 ГК правом самостоятельно, без согласия своих законных представителей вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими в соответствии с законодательством обладают не только полностью дееспособные граждане, но также и несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет. Вклады в банках также могут открываться на имя малолетних (несовершеннолетних, не достигших 14 лет), однако распоряжаться ими могут только родители, усыновители или опекуны в соответствии с установленным порядком (ст. 28 ГК).

При оформлении договора банковского вклада необходимо учитывать, что он должен предусматривать условия, определенные законодательством. Статья 185 БК устанавливает перечень существенных условий договора банковского вклада. По общему правилу отсутствие в договоре одного из существенных условий влечет признание этого договора незаключенным.

Помимо этого отсутствие в договоре банковского вклада с гражданами условий, установленных п. 1.1 Декрета Президента Республики Беларусь от 6 июня 2001 г. № 15 «О некоторых мерах по повышению ответственности должностных лиц юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность с использованием, привлечением денежных средств граждан». Влечет применение к должностным лицам банка санкций, установленных п. 1.3 Декрета - штрафа в размере от 20 до 50 базовых величин.

При определении сроков по вкладу необходимо руководствоваться гражданско-правовыми правилами исчисления сроков (гл. 11 ГК), которые могут не совпадать с их календарным исчислением.

При получении денежных средств во вклад (депозит) вкладчику открывается соответствующий счет - депозитный счет. Он открывается по общим правилам об открытии счетов, которые устанавливаются Национальным банком (в настоящее время это Правила открытия банками счетов). Вкладчики - физические лица вправе размещать в банках вклад как путем взноса наличными деньгами, так и путем перечисления с соответствующих счетов в безналичном порядке. Юридические лица перечисляют денежные средства во вклад в безналичном порядке, если иное не предусмотрено законодательством.

В силу ст. 190 БК во вклад (депозит) могут зачисляться денежные средства, поступившие на счет вкладчика от других лиц, если иное не предусмотрено договором банковского вклада. Однако при этом кроме правил о договоре банковского вклада необходимо учитывать и иные требования законодательства.

В частности, в соответствии с п. 12 и 18 Правил осуществления операций по текущим (расчетным) и вкладным счетам физических лиц в иностранной валюте, утв. постановлением Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. № 169, на валютные счета и вклады физических лиц может быть зачислена (внесена) сумма только этим же физическим лицом (владельцем счета или вкладчиком) - законодательством не допускается внесение во вклад одного лица (резидента) денежных средств в иностранной валюте другим лицом (резидентом).

Это обусловлено тем, что в силу п. 2 ст. 298 ГК использование иностранной валюты при осуществлении расчетов на территории Республики Беларусь по обязательствам допускается в случаях, порядке и на условиях, определенных законодательством. А действующим законодательством Республики Беларусь использование иностранной валюты в таких отношениях прямо не предусмотрено. Аналогичный вывод можно сделать и для такого рода отношений между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

При внесении во вклад денежных средств другим лицом это другое лицо не становится вкладчиком и не приобретает прав по договору банковского вклада.

Статья 190 БК говорит о возможности внесения вкладов третьими лицами, как юридическими, так и физическими. Означает ли это возможность внесения одним юридическим лицом вкладов на имя других юридических лиц? На каком основании одно юридическое лицо вносит вклад (депозит) на имя другого юридического лица?

Очевидно, что в качестве дара такое внесение невозможно, ибо в силу ст. 546 ГК в отношениях между коммерческими организациями не допускается дарение, за исключением обычных подарков, стоимость которых не превышает 5 МЗП. Видимо, перечисление одним юридическим лицом денежных средств другому юридическому лицу возможно в счет неких обязательств, которые между ними сложились.

Однако банковская практика исключает возможность перечисления юридическим лицом-должником денежных средств в пользу юридического лица-кредитора, например, по договору купли-продажи, поставки, подряда и др. на депозитный счет последнего. Обычно такие перечисления осуществляются лишь на текущий счет получателя. Поэтому установленная ст. 190 БК возможность внесения вкладов иным юридическим лицом в настоящее время скорее теоретическая, чем практическая.

В соответствии с ч. 3 ст. 186 БК вкладчики могут распоряжаться вкладами (депозитами), совершать безналичные расчеты и пользоваться иными видами банковских услуг в соответствии с законодательством и договором банковского вклада.

Однако в силу постановления Правления Национального банка от 28 декабря 2001 г. № 355 «Об использовании в расчетах средств, находящихся на вкладных (депозитных) счетах» средства, находящиеся на вкладных (депозитных) счетах вкладчиков - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, могут быть использованы вкладчиками - юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями для совершения безналичных расчетов только после их перечисления с вкладных (депозитных) счетов на текущие (расчетные) счета. Отметим, что это ограничение не распространяется на вкладные (депозитные) счета физических лиц.

Проценты по банковскому вкладу (депозиту) выплачиваются в размере, установленном договором банковского вклада. По общему правилу проценты по вкладу выплачиваются ежемесячно со дня поступления денежных средств во вклад и до дня, предшествующего его возврату вкладчику. Иные правила могут быть установлены договором. В частности, договором может быть установлена иная периодичность уплаты процентов. Порядок уплаты процентов также определяется договором банковского вклада. В частности, договором может быть установлено, что проценты начисляются и выплачиваются до окончания срока вклада (депозита) или же до момента реального возврата вклада вкладчику либо может быть установлен какой-либо иной порядок.

Размер процентов как одно из условий договора банковского вклада может быть изменен, по общему правилу, по соглашению сторон. Однако ст. 188 БК допускает, что размер процентов по вкладу (депозиту) может быть изменен и в ином порядке в соответствии с договором банковского вклада (депозита) - в частности, в одностороннем порядке решением банка.

Обычно такие решения банка оформляются в виде приказа (распоряжения, постановления и др.) соответствующих должностных лиц или органов управления банка. При этом законодательство устанавливает дополнительные гарантии защиты прав и интересов вкладчиков в случае снижения процентов по вкладу.

В соответствии с ч. 4 ст. 188 БК в случае уменьшения банком размера процентов новый их размер применяется к вкладу (депозиту), внесенному до уведомления вкладчика об уменьшении размера процентов, по истечении не менее 1 месяца со дня уведомления. Данное правило применяется как в отношении вкладчиков - физических лиц, так и в отношении вкладчиков -юридических лиц. Это положение применяется как в отношении вкладов до востребования, так и срочных и условных вкладов. Исходя из этого банки обязаны уведомлять вкладчиков об уменьшении процентов. Такое уведомление может быть направлено в качестве отдельного документа непосредственно каждому вкладчику, которого касается это уменьшение, либо такое уведомление может быть сделано путем вывешивания соответствующего объявления на информационных стендах, посредством публикации в средствах массовой информации, а также иными способами, если это не противоречит законодательству. Порядок уведомления вкладчика обычно предусматривается в договоре банковского вклада (депозита) либо локальных нормативных правовых актах банка. Уменьшенный размер процентов распространяет свое действие на вклады (депозиты) лишь по истечении 1 месяца после даты уведомления.

Однако в решении банка о снижении процентов может быть указан более длительный срок, по истечении которого вступают в силу уменьшенные проценты. Но меньший срок не может быть использован. Данная защитная норма применяется к вкладам, внесенным до уведомления об уменьшении процентной ставки. Если же договор банковского вклада подписан даже ранее даты уведомления, а вклад внесен после уведомления, то пониженная процентная ставка применяется к такому вкладу без соблюдения минимального месячного срока.

Вклад подлежит возврату вкладчику в порядке и на условиях, определенных законодательством и договором банковского вклада. Однако в отношении вкладчиков - физических лиц законодательство устанавливает дополнительные гарантии защиты их прав. В силу ч. 3 ст. 187 ГК вкладчик - физическое лицо вправе потребовать возврата вклада, даже срочного или условного, до наступления срока его возврата. В этом случае банк обязан выдать вклад в течение 5 дней со дня предъявления требования. При этом условие договора банковского вклада об отказе физического лица от права на досрочный возврат вклада является недействительным.

В случае досрочного изъятия вклада банк выплачивает физическому лицу проценты в размере и порядке, установленном договором. Это могут быть как определенные договором проценты за пользование вкладом исходя из фактического срока нахождения вклада в банке, так, например, и более низкие проценты ввиду досрочного изъятия вклада. Договором может быть установлен специальный порядок выплаты процентов в такой ситуации. В случае досрочного изъятия вклада могут применяться пониженные (по сравнению с обычными договорными) проценты в отношении всего срока нахождения вклада в банке либо какой-либо его части. При уменьшении процентов в случае досрочного изъятия вкладов нормы ч. 4 ст. 188 БК о том, что уменьшенные проценты применяются к вкладу лишь по истечении не менее 1 месяца со дня уведомления об уменьшении процентов, применяются с учетом особенностей, обусловленных самой процедурой досрочного изъятия вкладов. банковский вклад депозит

Само по себе наличие в договоре банковского вклада (подписываемого обычно до внесения самого вклада) положения об уменьшении процентов ввиду его досрочного изъятия достаточно информирует вкладчика о снижении процентов. Поэтому в данной ситуации пониженные проценты за досрочное изъятие вклада применяются непосредственно в момент изъятия вклада.

В соответствии с п. 5 ст. 297 ГК местом исполнения денежного обязательства является место жительства, место нахождения кредитора (вкладчика в договоре банковского вклада). То есть, руководствуясь правилами ГК, должник должен исполнять обязательства, не дожидаясь требований кредитора (сам доставить исполнение). Однако в отношении банковских вкладов из этого правила сделано исключение - в соответствии с ч. 3 ст. 182 БК вклады возвращаются вкладчику по его требованию в порядке, установленном БК и соответствующим договором. Таким образом, вкладчик должен, по общему правилу, не дожидаться возврата вклада и уплаты процентов, а сам обратиться за этим в банк.

Размещено на Allbest.ru