Повышение эффективности привлечения и размещения кредитных ресурсов в коммерческих банках

2) в иностранной валюте:

а) до востребования с доходом 1% годовых;

б) пополняемый, с сроком хранения от 3 месяцев до 6 месяцев, размер дохода от 5% до 5,5% годовых.

Кроме перечисленных видов в отделении выполняют операции и по другим видам вкладов: юбилейный, особый номерной, накопительный, зарплатный и другие.

Анализируя структуру вкладов населения, можно сказать, что на 90% вложений граждан являются вклады (депозиты) в рублях. Наибольший удельный вес занимают прочие или специальные клады, предназначенные для определенных категорий вкладчиков (Пенсионный - плюс, срочные пенсионные и другие), так как они наиболее выгодны и удобны для клиентов. Удельный вес вкладов до востребования за анализируемый период увеличился, это объясняется увеличением объема безналичных перечислений из центра занятости населения, отдела казначейства (по правительственным программа).

В последнее время увеличились сберегательные вклады, это обусловлено надежностью Сбербанка. Удельный вес данных вкладов увеличился более, чем в 2 раза в сравнении с суммой на 01.01.2000 г. Сберегательные вклады на 6 месяцев введены с 2000 года, в связи с увеличением срока хранения, увеличена и процентная ставка до 13% годовых. Поэтому доля их в структуре вкладов значительно увеличилась с 0,6 % до 3,3 % или более, чем в 4 раза. Изменение в сторону увеличения рублевых вкладов говорит о стабильности привлеченных ресурсов банка. Однако на 01.01.2002 г. удельный вес рублевых вкладов несколько сократился, это объясняется увеличением доли вкладов в иностранной валюте более, чем в 3 раза.

Отделение банка привлекает денежные средства юридических и физических лиц путем выпуска следующих видов ценных бумаг:

- Сберегательные сертификаты - это ценные бумаги, являющиеся залоговыми обязательствами банка. Они выпускаются номиналом 1000 рублей, 10000 рублей, 50000 рублей и предназначены для сбережения денежных средств граждан в течение трех полных лет со дня продажи. Сертификаты свободно продаются и покупаются любым отделение банка. Доход в зависимости от номинала и срока пользования составляет 10-15% годовых. По истечении трех лет со дня продажи сертификата доход не начисляется. Сертификат является ценной бумагой на предъявителя, поэтому его удобно использовать как средство расчетов между физическими лицами;

- Депозитные сертификаты - это обязательства банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним вкладчику - юридическому лицу, или его правопреемнику. Сертификат не может служить расчетных или платежным документом;

- Простые векселя юридических лиц. Простой вексель Сбербанка РФ - это ценная бумага, содержащая безусловное денежное обязательство. Доходы по векселю формируются за счет процентов, начисленных на вексельную сумму. Минимальный размер дохода по векселю устанавливается кредитно-инвестиционным комитетом Сбербанка России. Векселя выдаются на основании договора только юридическим лицам, имеющим в отделении расчетный счет и внесшим на счет банка вексельную сумму.

Основную массу ценных бумаг отделения банка составляют простые векселя юридических лиц. За анализируемый период в структуре выпуска ценных бумаг произошли некоторые изменения, что связано с процентной политикой Сбербанка России, проводимой в этот период. В 2000 году по сберегательным сертификатам процентные ставки были снижены, поэтому для населения эта форма вложений денежных средств стала менее выгодна, чем депозитные вклады граждан, процентный доход по которым выше, т.е. 18,5%. Такая ситуация отразилась на дальнейшем сокращении вложений в сберегательные сертификаты (таблица 10).

Работа по привлечению средств путем депозитных сертификатов юридических лиц в отделении на нуле.

3.2 Анализ размещения кредитных ресурсов банка

Сначала необходимо проанализировать как отделение банка размещает привлеченные им средства. Для этого рассмотрим структуру активов, приносящих доход (таблица 11).

В 1999 году большую часть денежных ресурсов отделение банка размещало в виде кредитных ресурсов в других учреждениях Сбербанка (35,24%). В 2000 году доходность по данной статье стала снижаться. Поэтому банк сократил деятельность в этом направлении и увеличил размещение средств в кредиты юридическим лицам (34,35%). В 2201 году деятельность в данном направлении продолжалась и кредиты юридическим лицам достигли 56,54% в структуре активов, приносящих доход. Размещение денежных средств в кредиты физических лиц стабильно увеличивается и составило на 01.01.2002 г. 4825,56 тыс. руб., что больше, чем в предыдущие периоды в 1,7 раза.

Далматовское отделение Сбербанка предоставляет предприятиям и организациям в основном краткосрочные кредиты. Появление среднесрочных и долгосрочных кредитов юридических лиц осуществляется за счет проведения пролонгации ранее выданных кредитов.

Банк применяет, как правило, фиксированные ставки по выдаваемым кредитам. Однако, процентная ставка может быть повышена банком в одностороннем порядке в связи с изменением коньюктуры кредитного рынка. В свою очередь, если на кредитном рынке наблюдается снижение процентных ставок, то банк по ходатайству заемщика может пересмотреть процентную ставку по выданному кредиту в сторону ее уменьшения. Такой порядок установления процентных ставок дает возможность банку диктовать свои условия на протяжении действия кредитного договора.

Отделение банка предоставляет кредиты другим учреждениям Сбербанка, населению, предприятиям и организациям, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам. Удельный вес кредитов выданных учреждениям Сбербанка отделением в течение анализируемого периода резко сократился, т.к. является наименее доходным.

На 01.01.2002 г. наибольший удельный вес данного вида заемщиков объясняется тем, что отделение не могло найти достаточного количества надежных клиентов, желающих получить кредит. В течение анализируемого периода увеличился удельный вес кредитов, выданных юридическим лицам, составил 80,70%. Отделение банка имеет достаточное количество платежеспособных клиентов и предпочитает выдавать кредиты им.

В 1999 году основная масса кредитных ресурсов отделения была вложена в банковскую деятельность (приложение ).

В течение анализируемого периода банк сократил долю кредитных вложений в банковскую деятельность (с 63,49% до 9,24%). В настоящее время банк изменил свои приоритеты.

Так, на 01.01.2002 г. на долю кредитов вложенных в промышленность приходилось 56,49% структурных вложений по отраслям экономики . Это объясняется тем, что основными клиентами - заемщиками отделения являются Завод “Старт” и Катайский насосный завод. Они являются крупными промышленными предприятиями, соответственно и суммы выданных им кредитов значительнее. На сельское хозяйство на 01.01.2002 г. выдано кредитов на 21,17% больше, чем в предыдущие периоды. Сократилась доля кредитов, вложенных в торговлю и общественное питание, на 01.01.2002 г. она составила 0,83%, а на 01.01.2000 г. была - 1,32% (приложение ).

За период с 01.01.2000 г. по 01.01.2002 г. в структуре кредитных вложений по юридическим лицам по типу заемщика произошли значительные изменения. Резко снизился удельный вес кредитных вложений в коммерческие банки (с 72,84% до 10,27%). Это объясняется их неустойчивым финансовым состоянием. Удельный вес товариществ и акционерных обществ увеличился в 3 раза, что говорит о их платежеспособности. В то же время сократилась доля кредитования индивидуальных предпринимателей до 0,39%, увеличилась доля государственных предприятий, на 01.01.2002 г. составила 4,51% кредитных вложений по юридическим лицам.

В 2002 году начали кредитование крестьянских (фермерских) хозяйств, их доля значительна, она равна 10,65%. А вот муниципальные предприятия не кредитовались в 2001 году.

Проанализируем кредитование юридических лиц. Их доля в структуре кредитных вложений снизилась до 10,05 %, тогда как на 01.01.2001 г. их доля составляла 15,96%. Большей частью выдаются кредиты на неотложные нужды по срокам погашения до 1 года. Они используются на хозяйственное обзаведение, приобретение бытовой техники и др. Положительным моментом является то, что начали кредитовать на более длительные сроки, на покупку и строительство жилья со сроком погашения до 3 лет.

Размещение банком денежных средств предполагает получение процентных доходов, которые составляют основную часть валового дохода банка (приложение).

Отделение банка наиболее эффективно размещало свои ресурсы в 2000 году, о чем свидетельствует полученный им процентный доход. Это объясняется тем, что раньше банк осуществлял вложения большей частью в учреждения Сбербанка и ценные бумаги, в то время эти вложения имели высокую доходность. В целом же за три года наблюдается рост валового дохода в 1,4 раза, в сравнении с 1999 годом, за счет увеличения процентных доходов.

Углубляя анализ, необходимо рассмотреть структуру доходов банка, полученных им от кредитования.

Для отделения банка наиболее выгодных является кредитования юридических лиц, о чем говорит увеличение удельного веса доходов по этим кредитам (таблица 13).

Доходы от кредитования юридических лиц увеличились в на 2065 тыс. руб., в сравнении с суммой на 01.01.2000 г. и сократились на 721,2 тыс. руб., в сравнении на 01.01.2001 г. Это связано с понижением процентных ставок в этом периоде.

Доля доходов от кредитования физических лиц увеличилась на 619 тыс. руб. или на 4,2 %. Из года в год доходы по кредитам учреждениям Сбербанка сокращаются, их сокращение составило 0,83 тыс. руб.

Эффективность размещения кредитных ресурсов характеризуется доходностью кредитных операций. В последние 2 года средняя доходность по выданным кредитам составила соответственно 31,52% и 17,76% (таблица 14). На доходность кредитных операций влияет три фактора:

- уровень процентных ставок;

- размер убытков от списания безнадежных по взысканию кредитных сумм;

- структура выданных кредитов по категориям заемщиков (т.к. по категориям заемщиков дифференцируется процентная ставка).

В августе 2000 года наблюдалось снижение процентных ставок на кредитном рынке, что отразилось на уровне процентных ставок по кредитам Далматовского отделения Сбербанка. В 2000 году средняя процентная ставка выше на 40,04% , чем в 2001 году по кредитам юридических лиц. Процентная ставка по кредитам физических лиц изменилась на 1,34%, это снижение не значительное.

Наблюдается увеличение убытков по кредитам как юридических, так и физических лиц, по кредитам учреждениям Сбербанка убытков нет. Увеличение убытков объясняется снижением требований банка к финансовому состоянию заемщиков. Пониженная процентная ставка по кредитам, выданным учреждениям Сбербанка влияет отрицательно на доходность кредитных операций, несмотря на их безубыточность.

Факторный анализ изменения доходов от кредитных операций за 2000-2001 г.г. говорит, что уменьшение доходов на 1308,20 тыс. руб. обусловлено снижением процентных ставок. Это привело к недополучению 11576,29 тыс. руб. доходов по кредитных операциям. Положительным моментом является увеличение выданных кредитов юридическим и физическим лицам.

5. Пути повышения эффективности привлечения и размещения кредитных ресурсов

банк система ресурс кредит

5.1 Основные направления повышения эффективности привлечения кредитных ресурсов

Банковская практика последних лет свидетельствует о том, что банки, предоставляющие клиентам разнообразные услуги высокого качества, обычно имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. В настоящее время все большее число крупных западных банков переходят на комплексное обслуживание клиентов. Это означает, что помимо расчетного кредитного и кассового обслуживания банки оказывают ряд других услуг, направленных на удовлетворение специфических потребностей каждого конкретного клиента.

Сбербанку, специализированному на обслуживании населения, необходимо совершенствовать методы работы и, прежде всего, в области управления сбережениями индивидуальных вкладчиков. Как показывает зарубежный и отечественный опыт, для вкладчиков важнейшим стимулом служит уровень процентов, выплачиваемых банком по вкладам. С точки зрения банка, указанный процент, наряду с планами привлечения по вкладам средств клиентов, представляет собой инструмент управления процессами формирования и использования денежных накоплений и одновременно - средство в конкурентной борьбе за пассивы.

В настоящее время Сбербанк России предлагает своим клиентам различные виды вкладов. Однако, лишь некоторые из них популярны среди вкладчиков. Положительный эффект на рост депозитов индивидуальных инвесторов в Сбербанке оказало бы установление пропорциональных темпам инфляции ставок, выплачиваемых процентов.

Наряду с этим необходимо пересмотреть систему вкладов, так как некоторые виды вкладов не получили достаточного развития.

Кроме того, экономически целесообразно было бы внедрить в отечественную практику такой вид сберегательного вклада, как депозитные счета денежного рынка, апробированные с США. Эти счета перспективны в наших условиях высоких темпов инфляции. Дело в том, что норма процента по ним обладает высокой чувствительностью к изменениям рыночной конъюнктуры. Иными словами, ставка депозитного процента является плавающей и меняется в зависимости от спроса и предложения на денежных рынках.

Кроме того, можно использовать депозитные счета, имеющие смешанный режим функционирования. С одной стороны, средства на этих счетах могут использоваться для расчетов, а с другой стороны, являются своеобразными финансовыми инвестициями, приносящими определенный доход инвесторам.

В перспективе российские банки могут использовать опыт коммерческих банков США, предлагающих населению пакет различных услуг - так называемые “счета связанных услуг”. В качестве примера можно привести обычный текущий чековый счет, на который при необходимости переводятся средства со сберегательного вклада, с него же выставляются аккредитивы и оплачиваются туристические чеки, допускает овердрафт, выписываются дебетовые карточки и чековые книжки.

Для нашей страны в условиях общей экономической нестабильности, инфляции со всей остротой встает вопрос страхования банковской деятельности, обеспечения интересов клиентов банков.

Одним из важнейших условий нормального становления и функционирования банковской системы является наличие и постоянное совершенствование такого финансового механизма поддержки банков, каким является система страхования депозитов или ССД. Определенно можно утверждать: банковская система, лишенная подобного встроенного механизма, не обеспечена, с точки зрения ее безопасности, и постоянно стоит перед системным риском.

Система страхования депозитов призвана выполнять две основные функции:

- финансовая поддержка банков, оказавшихся на грани неплатежеспособности;

- защита кладчиков от полной потери их вкладов (депозитов) в случае финансовых затруднений у банков.

В целях дальнейшего сохранения лидирующего положения отделения банка по привлечению денежных средств населения, можно предложить следующие мероприятия:

- повысить процентные ставки по депозитным вкладам на 3 пункта. Это повлечет за собой увеличение доли наиболее стабильных источников формирования кредитных ресурсов и затруднит деятельность конкурентов по привлечению средств;

Кроме того, отделение банка осуществляет привлечение денежных средств с помощью сберегательных сертификатов.

С 01.08.2000 г. установлены следующие процентные ставки по сертификатам Сбербанка России.

Процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанка России

Полный срок хранения, месяцев	Ставка, % годовых
Номинал	1000 руб.	10000 руб.	50000 руб.
3 месяца	10,0	11,0	11,5
3-6 месяцев	11,0	12,0	13,0
6-12 месяцев	12,0	13,0	14,0
9-12 месяцев	13,0	14,0	15,0

Можно выделить следующие преимущества сберегательных сертификатов по сравнению с депозитными вкладами с точки зрения вкладчика:

- упрощенная процедура покупки и погашения;

- возможность продать, подарить, оставить в наследство;

- удобно использовать как средство расчетов между физическими лицами.

Для отделения привлечение средств населения с помощью сертификатов так же имеет ряд преимуществ по сравнению с обслуживанием депозитных вкладов граждан:

- при реализации, нет необходимости вести учет вкладчиков, так как это ценные бумаги на предъявителя;

- при выдаче, погашении, выплате дохода по сертификатам не требует больших затрат труда;

- не требуется производить отчисления для формирования фонда обязательных резервов, депонируемого в ЦБ РФ.

Таким образом, Далматовскому отделению Сбербанка можно предложить для повышения эффективности формирования кредитных ресурсов следующие мероприятия:

- в дальнейшем развивать операции со сберегательными сертификатами;

- осуществлять рекламу данного вида ценных бумаг в средствах массовой информации;

- активно проводить разъяснительную работу по приобретению сертификатов среди клиентов отделения.

При увеличении объема реализации сберегательных сертификатов за счет срочных депозитных вкладов, которые включают в себя сберегательные вклады, срочные, компенсационные, срочные пенсионные и другие вклады, на 15000 тыс. руб. уменьшается фонд обязательных резервов отчисления по данным видам вкладов на 1200 тыс. руб. Эту сумму можно использовать в качестве кредитных ресурсов.

В Далматовском отделении активно развито вексельное обращение. Векселя выгодны как для предприятия, так и для самого банка. Купив вексель отделения банка, предприятие получает новое платежное средство, надежность которого гарантирована банком. Помимо дохода, который выплачивается банком в виде процента, предприятие получает возможность расчета с партнером, что важно при длительных задержках прохождения документов в РКЦ.

Для банка операции с векселями более выгодны, так как по выпущенным векселям не требуются отчисления в обязательный фонд резервов как по депозитным операциям.

Для осуществления контроля за выдачей, обращением и оплатой векселей, в отделении банка необходимо создать информационную базу данных по векселям Сбербанка России. Эта система позволит проводить анализ работы отделения с векселями и повысить гарантию надежности векселей банка.

В завершение можно отметить, что выпуск ценных бумаг является наиболее эффективным способом привлечения банком денежных средств населения. Целесообразно и далее увеличивать объем операций с ценными бумагами банка, предназначенных для реализации юридическим и физическим лицам.

Кроме того, приняв во внимание то, что Сбербанк имеет право изменять процентные ставки по депозитам, ценным бумагам банка, кредитам в зависимости от уровня инфляции, Сбербанк может регулировать структуру денежных средств, в те или иные формы вложений разного целевого назначения в соответствии со спросом на кредитные ресурсы.

5.2 Основные направления повышения эффективности размещения кредитных ресурсов

Отметим основные факторы, сдерживающие эффективное размещение кредитных ресурсов банками.

Существенным фактором, тормозящим кредитную активность Российских банков, являются высокие риски кредитования российских предприятий. Несмотря на снижение общих рисков, кредитование реального сектора за счет улучшения макроэкономической ситуации, условий сбыта продукции и роста прибыли, остаются высокими институционными элементы рисков. В первую очередь это вызвано неэффективной системой налогообложения производственной и финансовой деятельности, узостью законодательной базы в сфере защиты прав кредиторов, недостаточной прозрачностью отчетов предприятий.

Кроме того, существенным препятствием развития кредитования являются:

- отсутствие реальной ответственности заемщиков за убыточные результаты деятельности и возврат кредитов;

- недостатки в инвестиционной и денежно-кредитной политике государства;

- взаимная безответственность субъектов кредитных отношений в части соблюдения принципов и условий предоставления кредитов;

- недостаточная ликвидность предоставляемых залогов.

Другим фактором, ограничивающим кредитование реального сектора, является отсутствие достаточного объема долгосрочных ресурсов. По состоянию на 01.04.2000 г. объем долгосрочных обязательств достаточно низок, он составлял около 7,5% совокупных обязательств банков. Заметим, что за рубежом этот показатель составляет не менее 30% [10].

За 1999-2001 г.г. потребности платежеспособных заемщиков в совокупности значительно выросли, а возможности банков по их финансированию остались прежними или уменьшились. Отсутствие у банков достаточного капитала и долгосрочных ресурсов сдерживает активизацию процесса кредитования реального сектора экономики.

Сегодня банки очень ограниченно используют такие методы инвестирования, как синдицированное и облигативное кредитование, страхование инвестиционных и кредитных рисков, ломбардное кредитование, лизинг, факторинг. В развитых странах эти методы широко применяются для снижения инвестиционных рисков.

В России существует особая форма синдицированного кредитования - квазисиндицированное кредитование, целью его является не снижение риска, а выполнение нормативов ЦБ РФ. Оно осуществляется по следующей схеме - два кредитуют двух своих клиентов в равных объемах: балансовые записи разные, а риск фактически тот же.

Перспективы синдицированного кредитования в России огромны. Синдикация кредитов позволит в несколько раз повысить возможности банков по кредитованию платежеспособной клиентуры. Снизятся риски российской банковской системы в целом.

Лизинговое кредитование в России боле распространено, позволяет снижать расходы предприятий на модернизацию и техническое перевооружение производства и снизить кредитные риски путем рассредоточения их между участниками лизинговой сделки.

Одним из перспективных направлений развития банковского кредитования является венчурное кредитование. Основная его идея состоит в том, чтобы инвестировать в максимально короткий срок как можно меньше средств в акции компании, и продав их потом как можно дороже, получить максимальную прибыль.

Развитие потребительского, или розничного, кредитования так же является перспективным направлением деятельности банка. Российские банки пока только пробуют заработать на кредитовании физических лиц. Однако за последнее время интерес банков возрос, что объясняется определенной социально-экономической стабильностью доходов населения.

В условиях рынка банкам необходимо проводить постоянный мониторинг инвестиционного климата и инвестиционных рисков в регионах и отраслях деятельности их клиентов-заемщиков, а так же соблюдать некоторые обязательные правила при отборе инвестиционных программ и проектов кредитования [12].

На современном этапе Далматовскому отделению Сбербанка предлагается начать работу по средне- и долгосрочному кредитованию предприятий области. На 90% кредитный портфель банка состоит из краткосрочных вложений. В период снижения темпов инфляции такая структура активов банка достаточно эффективна, но в условиях финансовой стабильности неприемлема.

Для осуществления средне- и долгосрочного кредитования необходимо решить следующие проблемы:

1) Как отбирать наиболее надежные и доходные проекты?

2) Каким образом производить экспертизу экономической обоснованности и технологической грамотности проекта?

3) Как обеспечить дополнительные гарантии возврата кредита?

4) Каким способом устанавливать процентную ставку?

Для отбора и экономического анализа эффективности объектов кредитования отделению необходимо подготовить соответствующих специалистов: экономистов, инженеров, экспертов по оценке и т.д., так как главный критерий надежности возврата долгосрочного кредита - это реальность кредитуемого проекта. Целесообразно выдавать кредиты на окончании строительства и ввода в эксплуатацию уже строящегося объекта под залог последнего, чем частично участвовать в финансировании проекта вместе с его будущими собственниками.

Вопрос о процентной ставке по долгосрочным и среднесрочным кредитам один из наиболее важных.

Установление фиксированной процентной ставки на весь период кредитования рискованно как для кредитора, так и для заемщика, потому что в России уровень инфляции достаточно высокий.

Возможны следующие варианты:

Устанавливается условная фиксированная ставка на весь срок кредитования, реальная кредитная ставка периодически рассчитывается на основе условной и уровне инфляции на данный момент.

Кредитная ставка периодически корректируется с учетом изменения ставки рефинансирования ЦБ РФ. Например, процент за пользование кредитом устанавливается на три пункта выше, чем ставка рефинансирования.

Плавающая кредитная ставка периодически пересматривается и изменяется с учетом среднерыночной цены на аналогичные кредитные ресурсы.

Каждый из описанных выше способов установления цены кредита ставит в равные условия и банк, и заемщика; позволяет застраховаться от изменения уровня инфляции в стране.

Таким образом, осуществление долгосрочного кредитования отделения банка предприятий нашей области вполне реально и является основным направлением повышения эффективности использования кредитных ресурсов банка.

Одним из новых, перспективных способов кредитования юридических лиц является вексельный кредит.

Для некоторых предприятий, остро нуждающихся в денежных средствах, неприемлема существующая в отделении банка ставка по ссудам. В этом случае банк может предоставить кредит не перечислением денег, а выдав предприятию свой вексель. Банк не начисляет по нему проценты, т.е. такой вексель является беспроцентным. Учитывается то, что для выдачи вексельного кредита сам банк не должен привлекать депозитные вклады, платить по ним проценты. И величина этих процентов вычитается из кредитной ставки т.е. процентная ставка по кредиту значительно снижается.

Выдаче данного кредита предшествует серьезная работа как с заемщиком, так и с его кредиторами, для построения “цепочек” вексельных расчетов между предприятиями. Кредит выдается пакетом векселей с необходимыми номиналами.

Не все платежи можно закрыть вексельными кредитами, так как предприятиям нужны и наличные деньги.

При досрочном предъявлении к погашению векселя в банк, вексельная сумма дисконтируется (производится уменьшение фактически выплачиваемой при погашении векселя суммы).

Выделим следующие преимущества вексельного кредита для отделения банка:

1) Выдавая кредит, банк не отвлекает ранее привлеченные денежные средства, т.е. эта операция является высокодоходной банковской услугой. Ее можно сравнить с выдачей банковской гарантии, только более доходной.

2) Осуществляя вексельное кредитование, банк расширит перечень услуг, оказываемых клиентам, что привлечет другие предприятия и организации к сотрудничеству с ним [16].

Итак, вексельное кредитование - одно из направлений повышения эффективности кредитных операций отделения банка.

На 01.01.2002 г. средняя процентная ставка по кредитам юридических лиц в отделении составила 21,49%, а на 01.01.2001 г. - 61,53%. Поэтому, можно предложить отделению банка повысить ставку по кредитам юридических лиц на 6,5 пунктов, тогда как у его конкурента коммерческого банка “Драгоценности Урала” ставка составляет 29%.

Таким образом, если бы отделение выдало в 2001 году кредиты юридическим лицам по более высокой ставке, то могло бы получить дополнительно 2518,03 тыс. руб.

На 01.01.2002 г. объем выданных кредитов учреждением Сбербанка составил 4436,97 тыс. руб. (9,24% от общей суммы кредитных вложений). Однако, этот способ размещения ресурсов неэффективен, хоть и характеризуется повышенной надежностью. Средняя процентная ставка по кредитам данного вида составила на 01.01.2202 г. - 0,60%, это ниже процента по ссудам, выданным юридическим лицам и гражданам.

Если бы отделение направило ресурсы, находящиеся в форме кредитов учреждениям Сбербанка, на выдачу ссуд юридическим лицам, то отделение могло бы получить дополнительно 1215,73 тыс. руб.

Если полученные свободные средства за счет сберегательных сертификатов выдать в качестве кредитов юридическим лицам под 28% годовых, то можно получить 336 тыс. руб.

Таким образом, за счет предложенных мероприятий отделение банка сможет увеличить доходы от кредитных операций на 4069,7 тыс. руб.

Выводы и предложения

Проводимая в последнее время государством жесткая финансовая политика, направленная н а снижение инфляции, ставит российские банки в тяжелые экономические условия, вынуждая банки находить пути повышения эффективности привлечения и размещения кредитных ресурсов.

Негативные явления в экономике значительно осложнили работу Далматовского отделения Сбербанка №1725, отрицательно повлияли на обеспечение нормальных условий его деятельности. Однако, отделение банка стремится сохранить стабильность позиций по главным направлениям развития.

1. Одним из таких направлений является привлечение кредитных ресурсов отделением банка. Большую часть привлеченных отделением средств, составляют вклады граждан - наиболее стабильные и сравнительно недорогие. В последнее время Далматовское отделение активно привлекает средства юридических лиц, осуществляя расчетно-кассовое обслуживание, открывая счета предприятиям и организациям Далматовского и Катайского районов.

2. Другим направлением является кредитование юридических и физических лиц. В дипломной работе отражены основные вопросы, касающиеся организации работы по кредитованию клиентов, включая организацию учета и анализа кредитных операций.

3. В настоящее время размещение кредитных ресурсов осуществляется в основном в форме краткосрочного кредитования других учреждений Сбербанка и прочих юридических и физических лиц. Долгосрочные кредиты не предоставлялись заемщика.

На основе проведенного анализа привлечения и размещения кредитных ресурсов отделения банка предложены следующие мероприятия по повышению эффективности привлечения кредитных ресурсов:

1) увеличить процентные ставки по сберегательным вкладам населения на 3 пункта. Это позволит банку сохранить лидирующее положение по привлечению вкладов населения;

2) осуществлять операции со сберегательными сертификатами во всех филиалах отделения банка. От средств, привлеченных путем реализации сберегательных сертификатов не требуется осуществлять обязательные отчисления в резервный фонд. За счет этого при максимальном размещении сертификатов среди населения, отделение получило бы свободные денежные средства на сумму 1200 тыс. руб., которые можно было бы разместить в кредиты юридическим лицам.

3) Активно размещать векселя сбербанка, так как по этим привлеченным средствам так же не требуется производить отчисления в обязательный фонд резервов.

4. Для повышения эффективности размещения кредитных ресурсов банка определены следующие мероприятия:

1) повышение процентной ставки по кредитам юридических лиц на 6,5 пункта. За счет этого банк получит дополнительно 2518,03 тыс. руб. дохода.

2) Прекращение кредитования других учреждений Сбербанка. Направление ресурсов, находящихся в форме кредитов учреждениям Сбербанка, на выдачу кредитов предприятиям и организациям Далматовского и Катайского районов. За счет этого отделение получило бы дополнительно 1215,73 тыс. руб. годового дохода.

3) увеличение доли средне- и долгосрочного кредитования за счет выдачи кредитов на осуществление реальных производственных проектов. Это позволит отделению повысить доходность кредитных операций, так как спрос на долгосрочные и среднесрочные кредиты велик.

4) размещение освободившихся средств, за счет сберегательных сертификатов в кредиты юридических лиц, увеличит доходы от кредитных операций на 336,0 тыс. руб.

5) развитие новых форм кредитования, в частности вексельного кредитования, оно не требует дополнительного привлечения средств банком, а предприятия решают проблему взаимных неплатежей.

5. За счет предложенных мероприятий доходы Далматовского отделения Сбербанк РФ от кредитных операций в перспективе могут возрасти на 4069,76 тыс. руб.

6. Для лучшего контроля за кредитных портфелем банка необходима новая компьютерная программ , которая давала бы возможность ежедневно получать отчет обо всех кредитных операциях, о состоянии просроченной задолженности, о полноте создания резерва по ссудам заемщиков.

Список использованной литературы

1. Антипова О.Н. Банковский портфель.М.:Соминтек.-1999. с.746.

2. Арсланбеков А.А. Стоимостной анализ коммерческого банка: операционно-структурный аспект.// Банковское дело .- 2001.-№4.-с.11-15.

3. Белик Е.В. Реализация концепции реинжиниринга кредитного процесса.// Бухгалтерия и банк.-2001.-№2.-с.4-10.

4. Бешеков А.В. Учет обязательств по уплате процентов.//Бухгалтерия и банки.-2001.-№3.-с.26.

5. Гамидов Т.М. Банковское и кредитное дело. М.:Юнити,1999.-93 с.

6. Горюхин Б.Н. Оценка использования остатков денежных средств с расчетных счетов клиентов.// Банковское дело .- 2001.-№1.-с.25.

7. Ермаков С.Л. Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экономики.//Бизнес и банки .- 1998.-№29.-с.7.

8. Инструкция по кредитованию юридических лиц Сбербанком России и его филиалами, утвержденная Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций. 8.12.1998 г.

9. Костерина Т.М. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях.// Банковское дело.-2001.-№2.-с.25-26.

10. Кумок С.И. Создание и организация деятельности коммерческого банка.М.:Вече.-1999.-с.41-80.

11. Лаврушин О.И. Банковское дело.М.:Росто.-2000.-с.115-224.

12. Львов Ю.А. Основы экономики и организация бизнеса. М.:Форимна.-1999.-с.267.

13. Матовников М.Ю. Снижение процентных ставок - риски и возможности. // Банковское дело.-2001.-№10.с-49-54.

14. Мережникова А.К. Банки области: от “Народного банка” до иногородних филиалов.// Курган и курганцы.-1999.-№57.-с.2

15. Ненашев А.П. Некоторые аспекты вексельного обращения в России.-1999.-№19.-с.5

16. Положение о Далматовском отделении №1725 Сбербанка РФ от 25 августа 1994 года.

17. Солнцев О.Г. Банковская система в 2000-2001 г.: тренды и перспективы// // Банковское дело.-2001.-№5.с.26-27.

18. Устав Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ, утвержденный 10 февраля 1996 года.

19. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” (в ред. Федерального закона от 03.02.96 г. №17-ФЗ)

Размещено на Allbest.ru