Банки: их роль в экономике

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

"Банки: их роль в экономике"

Краснодар 2010

Введение

В данной работе исследуется роль банков и банковской системы в современной экономике.

Цель данной работы заключается в рассмотрении банковской системы, функций центрального банка и кредитных банков и особенности развития банковского сектора в Российской Федерации. Поставленная задача была выполнена путем анализа экономической литературы посвященной экономической тематике. Актуальность заданной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями-физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве экономической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

Первая глава рассматривает социально-экономическую сущность банков и банковской деятельности. Во второй главе работы-особенности развития банковской системы в 20 в.

1. Социально-экономическая сущность банков и банковской деятельности

1.1 Понятие банков и банковской деятельности

Банк (bank) - 1) в широком смысле система, служащая для накопления (денег, информации и т.д.); 2) кредитно-финансовая организация, аккумулирующая денежные средства и накопления, предоставляющая кредиты, осуществляющая денежные расчёты, выпуск и учёт векселей и других ценных бумаг, эмиссию денег, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции. По форме собственности банки делятся на акционерные, частные, кооперативные, муниципальные и коммунальные, т.е. находящиеся в собственности местных органов власти, государственные, смешанные (с участием государства), межгосударственные; по видам совершаемых операций - на универсальные и специализированные (ипотечные, сберегательные, инвестиционные, венчурные и т.д.)

Акцептный банк (acceptance bank) - банк, специализирующийся на кредитовании внешней торговли. Банк-корреспондент (correspondent bank) - банк, продающий на основе корреспондентского договора банковские услуги по платежам и расчётам банку-корреспонденту. Венчурный банк (venture bank) - банк, создаваемый для кредитования «рискованных» проектов, например разработок с неопределённым или весьма отдалённым по времени эффектом; кредитные ресурсы формируются в основном за счёт взносов государства, а также спонсорской поддержки; при успешном осуществлении поисков изобретений банк получает часть учредительского дохода, определённую долю прибыли от внедрения инновации. Банк-гарант (bank-guarantor) - банк, поручившийся за своего клиента. Выдаёт гарантии по поручению и за счёт клиентов, а также за счёт банков-корреспондентов. Наибольшее распространение имеют платёжные гарантии: банк обязуется перед кредитором (экспортёром) отвечать за исполнение должником (импортёром) его платёжных обязательств. По контракту банк-гарант может обеспечивать исполнение других договорных обязательств в денежной форме (возврат аванса, выполнение условий торгов или контрактов и др.) - так называемые контрактные гарантии.

Банк-эмитент (bank-emitter) - банк (как правило, центральный), выпускающий в обращение (эмитирующий) денежные знаки или (обычно коммерческий банк) ценные бумаги и платежно-расчетные документы.

Инвестиционный банк (investment bank) - банк, занимающийся размещением ценных бумаг; основные функции - мобилизация денежных средств на длительное время путём организации выпуска акций, облигаций или других видов денежных обязательств, их размещение, оперирование ценными бумагами самостоятельно или на фондовой бирже, предоставление долгосрочных ссуд предпринимателям и государству. Как правило, банк проводит анализ технико-экономического обоснования проекта, организует встречи эмитента с потенциальными инвесторами, определяет цены акций, по которым они будут предлагаться на продажу.

Индустриальный банк (industrial bank) - в США один из этапов финансовых компаний, которые могут по лицензии (выданной властям штата) предоставлять ссуды и принимать сберегательные депозиты. Ресурсы привлекаются на основе выпуска так называемых инвестиционных сертификатов.

Ипотечный банк (mortgage bank) - банк, специализирующийся на ипотечных операциях (долгосрочные ссуды под залог недвижимости, аккумуляция ресурсов за счёт эмиссии и размещения ипотечных облигаций или за счёт пакетирования ипотечных ссуд и продажи долей участия) в пакетах ссуд). отдельные ипотечные ссуды или пулы таких ссуд могут предоставляться крупным институциональным инвесторам. За ипотечным банком сохраняется функция обслуживания размещённых ипотечных ссуд. Неуплата задолженности заёмщиком влечёт за собой потерю недвижимости; банк выпускает закладные листы, обеспечиваемые залоговой недвижимостью.

Коммерческий банк (commercial-bank) - кредитная организация, осуществляющая универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей главным образом за счёт денежных капталов и сбережений, привлечённых в виде вкладов. Коммерческий банк - ведущее звено кредитной системы. Основное место в его операциях занимает кредитование промышленных и торговых предприятий.

Рамбурсный банк (reimbursement bank) - корреспондент, производящий расчёты с банком импортёром, если последний не имеет корреспондентских счетов у банка экспортёра.

Сберегательный банк (savings bank) - банк, специализирующийся на обслуживании населения, аккумулирующий денежные средства граждан и осуществляющий кредитные, расчётные и иные операции. Это может быть либо банк с акционерной структурой капитала, либо взаимно-сберегательный банк, который принимает сберегательные депозиты отдельных вкладчиков и размещает основную часть их средств в кредиты на приобретение недвижимости. Большинство взаимно-сберегательных банков имеют право открывать текущие счета своим клиентам. Сберегательный банк РФ является кредитной организацией, имеющей наиболее разветвлённую филиальную сеть на территории РФ. К нему принадлежит 40 процентов общего количества филиалов кредитных организаций в стане; его доля на рынке частных вкладов превышает 80 процентов по рублёвым вкладам и 50 процентов по валютным вкладам; контрольный пакет акций сбербанка принадлежит банку России.

Специализированный (specialized bank) - банк, занимающийся операциями в относительно узких сферах кредита. Универсальный банк (universal bank) - банк, имеющий минимальные ограничения на круг выполняемых операций. Прежде всего, это относится к возможности совмещения традиционно банковских операций (кредитования, депозиты, расчётно-кассовые услуги) с операциями с ценными бумагами (брокерские, дилерские, инвестиционное банковское дело), прямыми вложениями в капиталы нефинансовых компаний, страховыми операциями и т.д. В этой связи обычно говорят о европейских (прежде всего германских, швейцарских) банках как универсальных в отличие от банков США, в известной мере Японии и т.д. Подчёркивается, что в универсальном банковском деле отсутствует деление на коммерческие и инвестиционные банки, как это сделано с начала 1939 гг.

Центральный банк (central bank) - государственное кредитное учреждение, наделённое правом выпуска банкнот, регулирование денежного обращения, кредита и валютного курса, хранение официальных золотовалютных резервов.

Банковская система - совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и внешней средой. Будучи частью экономической, системы банковская система отражает экономические отношения и связи общества.

Банковские операции - многочисленные виды кредитных, расчётных, кассовых других операций с денежными средствами, с ценными бумагами и драгоценными металлами.

Активные операции банка - размещение собственных и привлечённых средств банка для получения наивысшей доходности; существенная и определяющая часть операций банка. От качественного размещения и состояния активных операций банка зависят ликвидность, прибыльность, финансовая надёжность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на ссудные, инвестиционные, расчётные, трастовые, гарантийные и комиссионные. Пассивные - операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы.

Ответственные лица банка - сотрудники банка, уполномоченные подписывать ПС и совершать иные действия по валютном; у контролю от имени банка как агента валютного контроля.

Вексель - особый вид письменного долгового обязательства, составленного в предусмотренной законом форме и дающее его владельцу право требовать по истечении определённого срока с лица, выдавшего обязательство, уплатить обозначенную в нём денежную сумму.

Различают векселя: 1) переводный (тратту) - приказ в письменной форме одного лица другому уплатить третьему лицу определённую сумму денег в определённый срок. Переводный вексель без указания определённого срока принадлежит оплате по предъявлению; 2) простой вексель - безусловное письменное обязательство уплатить определённую сумму денег в определённый срок; Он может быть выдан нескольким лицам с солидарной ответственностью.

Акции - ценные бумаги, свидетельствующие об участии владельца в капитале акционерного общества, выпустившего их, и дающие право на получение части прибыли этого общества (дивиденда).

Валюта - денежная единица какого-либо государства (иностранная валюта). Номинал, внешний вид, способ и объёмы эмитирования, а также регламентация обращения национальных валют закрепляются законодательно.

Инфляция-обесценивание денег в связи с нарушением закона денежного обращения, вызванным диспропорциями в процессе общественного воспроизводства и курсом экономической политики государства. Инфляция проявляется в росте цен и избытке денежной массы в обращении по сравнению с реальными потребностями оборота в них.

Кредит -1) предоставление денег или товара в долг, как правило, с уплатой процентов; 2) стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений; 3) термин, применяемый в бухгалтерском учёте для выражения противоположных дебету изменений в счетах. Записи по кредиту бухгалтерских счетов производятся в зависимости от экономического содержания хозяйственных операций и означают по пассивным счетам начальные остатки и увеличение оборотов, по активным счетам - уменьшение оборотов.

Маржа - термин, применяемый в торговой, биржевой, страховой и банковской практике для обозначения разницы между ценами товаров, курсами ценных бумаг, процентными ставками, другими показателями.

Эмиссия - выпуск и продажа ценных бумаг.

Эмитент - любой орган или организация (государственный банк, финансово-кредитное учреждение, предприятие, компания), выпускающие в обращение деньги и ценные бумаги, производящие эмиссию.

1.2 Становление банковской системы в России

Первая попытка создания учреждения подобного банку была предпринята в 1665 году в г. Пскове. Это было обусловлено острой потребностью русских купцов в дешёвом кредите в связи с ростом объёмов внешней торговли и усилением конкуренции с иностранными купцам. Попытка Псковского воеводы Ордын - Нащекина использовать городскую управу в качестве своеобразного банка незамедлительно была пресечена центральным правительством, расценившим подобные действия как стремление Пскова «жить по своему уставу». Банки стали создаваться в России лишь через сто лет после этого события. Начало их деятельности относится к середине 18 веков. В то время торговля велась за наличные, промышленность развивалась, главным образом за счёт средств государства. Первыми ссудозаёмщиками были Правительство и землевладельцы, в роли кредитов выступали единоличные предприниматели-ростовщики. В условиях преимущественного натурального помещичьего хозяйства это давало возможность бесконтрольно поднимать проценты за кредиты (в 50-е гг. 18 в. они достигали 72% годовых). Такой кабальный процент, взимаемый частными предпринимателями, явился одним из побудительных стимулов к созданию государственных банков. Первые банки открылись в 1754 г. в Петербурге и в Москве (один из них назывался «Дворянский заёмный банк», а другой - «Купеческий банк»). Эти банки проводили политику, отвечающую интересам российского правительства. Они активно кредитовали земельную аристократию и казначейство. В 1757 г. был издан Указ «О мерах вексельного производства». Цель мер заключалась в облегчении обращения медных денег путём замены их пересылки движением векселей и удержании в казне серебряных денег. Вексельные переводные операции производились через Соляную контору в Санкт Петербурге и городские магистраты в 50 городах, в которых для этой цели было разослано 2 млн рублей медными деньгами.

в 1758 г. для производства этих операций были учреждены в Санкт Петербурге и Москве специальные банковские конторы для обращения медных денег, получившие название «медных банков». Его главное назначение заключалось в обслуживании казначейства. Кроме того, ему была предоставлена возможность принимать казённые частные капиталы. В 1760 г.

Ввиду недостаточности медных денег в помощь медному банку был организован Банк артиллеристского и инженерного корпусов, которому для изготовления монет были переданы трофейные медные пушки. Медные банк выдавал ссуды под векселя медной монетой и требовал возврата ссуды на 75% серебряной монетой. Это была призвано способствовать концентрации серебра в руках государства. В 1763 г. медный банк был ликвидирован как не выполнивший своих задач по улучшению денежного обращения и накопления в государственной казне серебра во второй половине 18в. в России началось интенсивное развитие промышленности и торговли. Металлическое денежное обращение, когда в основном обращались медные деньги, пришло в противоречие с требованиями экономики. В 1761 г., например, вес рубля в виде медных монет составлял 1 кг. В 1769 г. в российское денежное обращение впервые введены ассигнации-первые бумажные деньги. В Москве и Санкт Петербурге были учреждены первые ассигнационные банки, которым правительство выделило по 500 тыс. рублей медной монетой. Это соответствовало предполагавшемуся выпуску ассигнаций на 1 млн рублей. С появление ассигнаций были устранены трудности с движением крупных денежных сумм, что способствовало развитию товарооборота. В целях стимулирования обращения ассигнаций, было предусмотрено правило, согласно которому не менее 5% причитающихся платежей по налогам должны производиться только с их использованием. Однако для осуществления государственных расходов Правительство ежегодно увеличивало эмиссию ассигнаций, доведя их сумму до 100 млн рублей. Это привело к резкому падению курса ассигнаций по сравнению с металлической монетой. Правительство приняло решение о замене выпущенных ассигнаций новыми. Для этого был учреждён в 1796 г. Государственный ассигнационный банк на основе преобразования Московского и Санкт-Петербургского ассигнационных банков. Новому банку было предоставлено право выпустить ассигнаций на 100 млн. рублей без увеличения металлического покрытия. Из этой суммы 30 млн. рублей передавались в распоряжение Правительства, а 70 млн. рублей предназначались для замены ранее выпущенных ассигнаций. Государственному ассигнационному банку было предоставлено право покупать и продавать медь в России и за границей, покупать за границей золото и серебро в слитках и монете, открывать в Петербурге Монетный двор и чеканить монету. В начале 19 в. началась чеканка новых золотых, серебряных и медных монет. В течение 1801-1810 гг. было изготовлено ассигнаций на 367 млн рублей, в результате курс ассигнационного рубля снизился до 28 коп. серебром.

В 1797 г. при Государственном ассигнационном банке были учреждены учётные конторы. Они призваны были положить начало организации краткосрочного кредита. Вследствие же неудовлетворительной организации денежного обращения эти попытки не могли иметь в то время успеха.

Окончание войны с Наполеоном дало возможность приостановить дальнейший выпуск ассигнаций. Валюта несколько стабилизировалась, открылась возможность для развития ипотечного и других видов кредита. В 1817 г. Правительство провело новую финансовую реформу.

С прекращением выпуска ассигнаций роль государственного банка свелась к механическим задачам обмена ветхих билетов на новые и размена крупных билетов. Этот банк был упразднён в 1848 г., а его функции по обмену ветхих билетов были переданы Экспедиции заготовления государственных кредитных билетов, учреждённой при Министерстве финансов.

В 1830 г. при коммерческом банке была учреждена Депозитная касса серебряной монеты. С этого периода серебряная монета российской чеканки признана главной монетой. Возросшая эмиссия денег в годы Крымской войны 1853-1856 гг. вызвала затруднения с размером кредитных билетов на металлическую монету. К 1858 г. покупательная способность рубля упала на 20%. В связи с этим под наблюдением Правительства началось образование частных банков. В 60-х гг. в России начался переход банков от казённой к акционерной форме. Первым частным учреждением долгосрочного кредита явилось Санкт-Петербургское городское кредитное общество, устав которого был утверждён в 1861 г. В 1863 г. в Петербурге было учреждено Общество взаимного кредита. В мае следующего года был утверждён Устав первого Земского банка для долгосрочного кредита - Херсонского. В конце 1864 г. начал свою деятельность первый акционерный банк краткосрочного кредита - Петербургский частный коммерческий банк.

В середине 19 в. почти во всех крупных городах открылись городские банки. Они учреждались при городских самоуправлениях на их средства. Владельцами банков считались города, так как обеспечением вкладов, вверенных банку, служило имущество города, свободное от залога. Успешная деятельность первых коммерческих банков послужила стимулом к массовому учредительству банков. Мелкие банки начинают уступать своё место крупным банкам, деятельность которых охватывает значительные территории. Процесс сопровождался такими явлениями, как слияние, превращение мелких банков в филиалы крупных или полная ликвидация банков, не выдержавших конкуренцию ещё с более крупными. Важнейшим событием явилось создание в 1860 г. Государственного банка России и зарождение во второй половине 19 в. различных форм кредитных организаций. В 1895-1897 гг. в результате денежной реформы России перешла к золотому стандарту. На 1 января 1914 г. банков было уже 3575. Во главе кредитной системы стоял Госбанк России. Однако ему не было предоставлено право эмиссии денег. Оно оставалось за Министерство финансов. На этот банк возлагали лишь обязанности по обмену кредитных билетов (ветхих на новые, крупные на мелкие, и наоборот), размену билетов на звонкую монету, приёму золотых монет и слитков, с выдачей за них кредитных билетов. Эмиссионное право было предоставлено Госбанку России только в 1895 г. в связи с проведением денежной реформы и перехода к золотомонетному стандарту. Он явился банком банков, выполнял роль кредитора последней инстанции, обслуживал корреспондентские счета коммерческих банков и регулярно оказывал им кредитную помощь. Кроме того, выступал как организатор клиринга, создавая расчётные отделения, где происходило погашение взаимных платежей между банковскими учреждениями. В систему Госбанка входили также сберегательные кассы. В России до революции 1917 г. была широко развита система ипотечных кредитных организаций и активно обращались ценные бумаги, обеспеченные недвижимостью. Система ипотечного кредита царской России состояла из следующих кредитных учреждений:

- Государственного дворянского земельного банка;

- Государственного крестьянского поземельного банка;

-10 акционерных земельных банков;

-36 городских и губернских кредитных банков

По объёму операций главное место в системе ипотечного кредита занимали Государственный дворянский земельный банк. В 20 в. в процессе концентрации происходило сращивание банков с промышленностью. Среди банков выделялись банки-гиганты, концентрировавшие у себя половину всех средств акционерных коммерческих банков России и половину операций по их размещению и использованию. С 1909 г. в Россию началась свобода доступа иностранных капиталов, несмотря на все стремления русского Правительства и русской буржуазии проводить национальную экономическую политику. Через банки иностранный капитал получал возможность проникать на фондовый рынок России. Российские банки, привлекая иностранный капитал в качестве источника формирования своих ресурсов, используя их, способствовали концентрации и повышению конкурентоспособности предприятий, находящихся в сфере влияния иностранных фирм.

Россия вступила в первую мировую войну (1914-1918 гг.), преследуя свои экономические цели. Вступление в войну коренным образом изменил характер банковской деятельности. В первую же неделю после объявления войны Правительство принято решение, согласно которому:

- был прекращён обмен банкнот на золото, а имеющиеся в обращение золотые монеты подлежали сдаче в банк и обмену на банкноты;

- Госбанку России было предложено учитывать обязательства Казначейства для зачисления денег на его счета в размерах, вызываемых потребностями военного времени. Началась галопирующая инфляция.

История дореволюционного Государственного банка закончилась 25 октября (7 ноября) 1917 года. С этого момента началась история Государственного банка советского типа.

1.3 Классификация банков и их функции

Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе. Центральный банк выступает в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того, он является представителем правительства в финансовых операциях последнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику.

Как агент правительства в фискальных делах центральный банк дает ему советы, управляет некоторыми депозитными счетами и фондами правительства, от имени правительства выпускает и изымает из обращения деньги, управляет национальными инвалютными резервами и выступает от имени правительства на международном валютном рынке, является депозитарием золота и управляющим государственным долгом (выпускает государственные облигации, выплачивает проценты по ним, погашает их).

Центральный банк помогает правительству определить наилучший момент для выпуска облигации, их цену, доходность и другие характеристики, обеспечивающие привлекательность выпуска для инвесторов, место, где лучше всего разместить облигации. Чтобы успешно справляться с этой задачей, банк должен располагать точной и своевременной информацией о состоянии экономики, движении кредитных ресурсов и т.д. Несмотря на усилия к тому, чтобы быть предельно информированным, банк иногда вынужден принимать решения до того, как статистика подтвердит предполагаемое событие. Поэтому он проводит собственные исследования. Центральный банк управляет правительственными депозитами (даже если они содержатся в коммерческих банках). Почти все правительственные расходы и доходы проходят по счетам центрального банка. Центральный банк также имеет счет для вложения правительственных доходов в ценные бумаги (обычно самого же правительства) и счет, на котором находятся инвалютные запасы.

Центральный банк выпускает деньги и распределяет их между коммерческими банками, изымает из обращения ветхие банкноты и стершиеся монеты. Новые деньги выдаются коммерческим банкам по заявкам, отражающим их потребности в денежной наличности, путем дебетной записи на счетах коммерческих банков в центральном банке.

Еще одной обязанностью центрального банка, как агента правительства являются контроль и защита обменного курса национальной валюты. Банк правомочен покупать и продавать золото, серебро, инвалюту, открывать счета в центральных банках других стран, выступать в качестве агента иностранных центральных банков и в качестве депозитария их активов.

Обменный курс - это цена национальной валюты на международном валютном рынке или та пропорция, в которой она обменивается на валюты других стран. Цена определяется балансом спроса и предложения. Чтобы торговать валютой, центральный банк должен иметь валютные счета в центральных банках соответствующих стран. Когда правительство решает вторгнуться на валютный рынок с целью изменить обменный курс национальной валюты (сейчас такие вторжения бывают очень редко), если цель - удержать обменный курс от падения, центральный банк снимает с инвалютного счета какую-то сумму и покупает на нее национальную валюту, изменяя тем самым баланс спроса и предложения. Центральный банк также выступает в роли депозитария, хранителя золота, принадлежащего правительству данной страны. Он может хранить и золото, принадлежащее иностранным центральным банкам и другим финансовым учреждениям. Центральный банк покупает и продаёт золото, используя инвалютный счет. Продается золото обычно центральным банкам и правительствам других стран, а также международным финансовым организациям типа Международного валютного фонда.

Одна из самых важных задач центрального банка - управлять государственным долгом, т.е. целенаправленно изменять ту его часть, которая представлена находящимися в обращении прямыми и гарантированными облигациями (прямые облигации - это облигации, выпущенные самим правительством, а гарантированные - это облигации, выпущенные под правительственную гарантию государственными корпорациями). Управлять значит определять свойства облигаций, условия их выпуска и место размещения. Управление государственным долгом должно быть увязано с целями правительства (не входить в противоречие, например, с фискальной политикой). Для центрального банка это может стать серьезной проблемой. С одной стороны, правительство нельзя оставить без наличных денег, а с другой - получение их может быть сопряжено с необходимостью ослабить борьбу против бюджетного дефицита с вытекающим отсюда падением доверия к национальной валюте.

Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Главное их предназначение - привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций и потребителей банки являются основным источником кредитов.

Пополнение оборотных средств предприятий и предоставление потребительского кредита - это классическая функция коммерческих банков. Кроме этого банки оказывают массу специальных услуг государству, предприятиям и населению. Это и чековое обслуживание, и рассчетно-кассовые операции, выдача денег под заклад имущества, средне- и долгосрочное кредитование специального назначения (например, компании, разрабатывающих месторождения полезных ископаемых), проектное финансирование модернизации производства, предоставление ссуд в иностранной валюте, финансирование рисковых, венчурных проектов, лизинг оборудования и другие банковские операции и услуги.

2. Особенности развития банковской системы в 20 в.

банк европейский советский американский

2.1 Банковская система Советского государства

25 октября (7 ноября) 1917 г. большевики захватили здание Государственного банка в Петрограде, но прошло еще два месяца, прежде чем они стали реально контролировать работу банка. Утром 14 (27) декабря были захвачены петроградские коммерческие банки, а вечером того же дня ВЦИК принял Декрет о национализации банков. В соответствии с этим декретом в стране была введена государственная монополия на банковское дело. Частные кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным банком, который месяц спустя стал называться Народным банком Российской Республики (позднее Народным банком РСФСР). Формально до своего упразднения в 1920 г. Народный банк функционировал на основании устава 1894 г., в который был внесен ряд изменений. Однако реально его деятельность регулировалась Декретами и Постановлениями СНК, Постановлениями ВЦИК и ВСНХ и приказами по Наркомфину. Основной задачей банка была эмиссия бумажных денег. С осени 1918 г. Народный банк, находившийся в составе Наркомфина, стал финансировать народное хозяйство и заниматься сметно-бюджетной работой. В течение двух лет изменилась сама сущность Народного банка. Из банка он трансформировался в орган, который наряду с финансовыми органами обслуживал в основном бюджетные операции. 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

В условиях проведения новой экономической политики постановлениями ВЦИК и СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921 г. банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР. Он начал свои операции 16 ноября 1921 года. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

Согласно Положению о Государственном банке РСФСР, принятому ВЦИК 13 октября 1921 г., он являлся хозяйственной организацией. Он имел право предоставлять кредиты промышленным и торговым предприятиям различных форм собственности, а также сельским хозяйствам и кустарям только «при условии обеспеченности их и экономической целесообразности». Госбанк находился в составе Наркомата финансов и подчинялся непосредственно Наркому финансов.

В ноябре 1921 г. Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями. Он должен был также устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную валюту, регулируя разрешенные в 1922 г. частные сделки по купле-продаже на бирже золота, серебра, иностранной валюты, а также чеков и векселей, выписанных в иностранной валюте.

В 1922 г. и 1923 г. были проведены две деноминации, укрупнившие номинал совзнака - бумажного денежного знака, выпускавшегося в то время Наркомфином для покрытия бюджетного дефицита. 11 октября 1922 г. Государственному банку было предоставлено право выпуска в обращение червонцев - банковских билетов, и он превратился в эмиссионный центр. С началом эмиссии червонцев началась денежная реформа, в результате которой была прекращена галопирующая послевоенная инфляция.

В течение 1922-1924 гг. в обращении одновременно находились совзнак и червонец. В марте 1924 г. денежная реформа была завершена. Рубль нового образца, который являлся разменным средством при червонце и был равен 1/10 червонца, обменивался на 50 тыс. рублей совзнаками 1923 г. или на 50 млн. руб. денежных знаков более ранних образцов.

В период НЭПа практиковались такие виды банковского кредита, как учет векселей, ссуды до востребования со специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, а также срочные ссуды под залог векселей. В дополнение к этим кредитам банк спустя три года после своего создания стал осуществлять прямое целевое кредитование. В октябре 1924 г. был впервые составлен сводный кредитный план Госбанка по всем конторам.

В результате проведенной в 1925 г. реформы кассового устройства Государственного казначейства произошло объединение денежной наличности Госбанка и Наркомфина.

С 1922 г. в стране началось создание коммерческих банков, в том числе отраслевых акционерных банков (спецбанков) и обществ взаимного кредита, которые должны были осуществлять краткосрочное или долгосрочное кредитование определенных отраслей хозяйства. В 1924 г. при Правлении Госбанка был создан Комитет по делам банков, который должен был координировать их деятельность. Во второй половине 20-х годов функции и направления деятельности Госбанка коренным образом изменились. Проведение индустриализации в СССР традиционными путями. У населения необходимые накопления отсутствовали, а займы не могли быть осуществлены ни по экономическим (мировой экономический кризис), ни по политическим причинам. В результате индустриализация в стране проводилась за счет эмиссионного финансирования. В июне 1927 г. в связи с усилением регламентации движения краткосрочных капиталов на Госбанк была возложена обязанность непосредственного оперативного руководства всей кредитной системой. при сохранении общего регулирования ее деятельности за Наркоматом финансов. Госбанк должен был наблюдать за деятельностью остальных кредитных учреждений в соответствии с правительственными директивами в области кредитной политики.

В июне 1929 г. был принят первый Устав Госбанка, согласно которому банк являлся органом регулирования денежного обращения и краткосрочного кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР.

В конце 20-х - начале 30-х гг. в СССР был осуществлен комплекс реформ, целью которых было создание эффективного механизма централизованного планового регулирования материального и финансового аспектов воспроизводственного процесса. В связи с этим в 1930-32 гг. была проведена кредитная реформа, в результате которой был создан механизм централизованного планового регулирования движения кредитно-денежных ресурсов.

В январе 1931 г. была введена акцептная форма безналичных расчетов через Госбанк.

В марте 1931 г. были определены функции Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования, расчетного и кассового центра хозяйства.

В мае 1932 г. были окончательно разграничены функции между Госбанком и банками долгосрочных вложений (Промбанком, Сельхозбанком, Всекобанком и Цекомбанком). В результате кредитной реформы сформировались основные функции Госбанка советского типа - плановое кредитование хозяйства, организация денежного обращения и расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление международных расчетов. Одновременно сложилась структура кредитной системы, просуществовавшая с небольшими модификациями 55 лет.

В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов.

В 1939 г. Госбанк начал осуществление инкассации наличных денег.

Во время Великой Отечественной войны 1941-45 гг. Госбанк для покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию наличных денег, в результате чего денежная масса за это время возросла в 4 раза.

В апреле 1959 г. в связи с реорганизацией кредитной системы Госбанку была передана часть операций Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков. C 1960 г. Госбанк начал составлять планы кредитования долгосрочных вложений.

В мае 1961 г. была проведена деноминация и девальвация рубля. В июле 1987 г. Госбанк стал выполнять функции главного банка страны. На него возлагалась разработка сводного кредитного плана и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.

В январе 1990 г. Госбанку был передан Сберегательный банк СССР.

13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР был создан подотчетный Верховному Совету РСФСР Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку РСФСР (Банку России).

2.2 Период трансформации банков и банковской системы

В период с середины 80-х гг. по 90 гг. принимаются ряд подзаконных актов кардинально меняющих основы осуществления банковской деятельности в СССР и РСФСР. Постановлением СМ СССР от 31 марта 1989 государственные специализированные банки СССР были переведены на полный хозяйственный расчет и самофинансирование, положив в основу деятельности банков прибыль (доход) как обобщающий показатель эффективности работы и главный источник укрепления и развития банковских учреждений, социального развития и материального стимулирования. Фактически это было начало новой банковской эры - вне полного государственного участия.

В последующем, Постановлением Верховного Совета РСФСР от 13 июля 1990 г. Российский республиканский банк Госбанка СССР был преобразован в Государственный банк РСФСР, подотчетный Верховному Совету РСФСР.

Во исполнение актов принимаются ряд ведомственных документов. В частности можно выделить Инструкцию ЦБР от 30 апреля 1991 г. №1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков», которая утратила юридическую силу только в 1996 г.

Таким образом, банковская система, возникшая после отхода от государственной монополии на банковские услуги и распада СССР, складывается в беспрецедентно короткий срок. Процесс, который в других странах длился на протяжении столетий, в России завершился в течении нескольких лет. Такая стремительность не могла не сказаться на качестве реформ и предопределила несовершенства полученной системы.

Кризис 1998 года выявляет многие недостатки существующей банковской системы.

Число банков с 2539 по состоянию на 1 августа к декабрю сократилось до 700 действующих банков. Реальный объем кредитных вложений предприятиям за этот период сократился на четверть. Назревает острая необходимость реформирования банковской системы. После августовского кризиса 1998 года принимается Программа «О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации». Следует пояснить, что реструктуризация банков - это управляемый согласованными мерами Банка России, законодательной и исполнительной власти, действиями учредителей (участников), кредиторов и руководителей кредитных организаций процесс изменения структуры банковской системы, восстановления условий и функций, необходимых для банковского обслуживания потребностей экономики.

Основными проблемами тогда (в 1998 году) были названы:

- низкий уровень банковского капитала;

- значительный объем невозвращенных кредитов, в результате чего существенная часть банковских активов оказалась обесцененной и иммобилизованной;

- высокая зависимость ряда банков от состояния государственных и местных бюджетов;

- чрезмерная концентрация усилий на развитии тех направлений банковской деятельности, которые приносили немедленный, в основном «спекулятивный» доход, недостаточное внимание к кредитованию реального сектора экономики;

- высокая зависимость банков от их крупных акционеров.

- низкий профессиональный уровень руководящего звена ряда банков.

- недостаточная жесткость надзорных требований;

- недостатки действующего законодательства.

Фактически решение названных проблем и обусловило дальнейшее совершенствование законодательства о банковской деятельности.

Первый этап реформирования (сентябрь 1998 года - 2000 год) состоял в принятии и осуществлении мер по реструктуризации банковского сектора. Принимается Федеральный закон от 8 июля 1999 г. №144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций».

Было объявлено о создании специальной структуры - Агентства по реструктуризации кредитных организаций. При этом Агентство создавалось с участием Правительства РФ и Банка России с уставным капиталом 10 млрд руб. в форме небанковской кредитной организации и было призвано осуществлять следующие задачи:

- участвовать в проведении процедур банкротства в целях законного удовлетворения требований кредиторов и вкладчиков, а также обеспечивать условия для эффективной реализации процедур банкротства;

- проводить государственную политику по предупреждению банкротств кредитных организаций;

- формировать рынок долгов кредитных организаций и их должников.

Важнейшими условиями достижения целей реструктуризации банков были признаны совершенствование законодательства путем создания и корректировки законодательной базы в области гарантирования вкладов граждан в банках, банкротства кредитных организаций, расширение возможностей Агентства участвовать в рекапитализации банков.

Второй этап реформирования начался в 2001 году (продолжается до настоящего времени).

23 июня 2001 г. вступили в силу федеральные законы. Речь идет о следующих актах: «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», «О внесении дополнения в статью 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Можно выделить Письмо Правительства РФ и ЦБР от 30 декабря 2001 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации». Стратегия намечалась на 5 лет.

Как отмечено в «Стратегии», основными целями дальнейшего развития банковского сектора признаны укрепление его устойчивости, повышение качества осуществления функций по аккумулированию денежных средств и их трансформации в кредиты и инвестиции, укрепление доверия вкладчиков и других кредиторов банков, усиление защиты их интересов, предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой практике.

В «Стратегии» выделяются факторы, мешающие развитию банковской деятельности: внешние и внутренние.

К числу внешних факторов относятся: невысокие темпы структурных преобразований в экономике, низкая ликвидность, недокапитализация, недостаточная достоверность отчетности многих отечественных предприятий и слабая прозрачность большинства из них, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, обеспеченных залогом, несовершенство судебной системы, недостаточное правовое обеспечение возможностей банковского надзора.

К числу внутренних факторов можно отнести низкое качество управления во многих кредитных организациях, включая недостаточную эффективность систем управления рисками и внутреннего контроля, непрозрачную структуру собственности, недостаточное развитие современных банковских технологий.

2.3 Специфика российской банковской системы

В настоящее время на глобальном уровне наблюдается повсеместное сокращение числа банков. Депозитные институты, т.е. финансовые посредники, имеющие право привлекать депозиты, включают в себя не только коммерческие банки, но и их альтернативы - ссудо-сберегательные ассоциации, взаимные и кооперативные банки, кредитные союзы, судостроительные общества, почтово-сберегательные системы и др. Число классических банков сокращается в каждом регионе мира. Российский банковский сектор уникален в том плане, что он стоит на третьем месте в мире по численности банковских кредитных организаций, хотя институциональных предпосылок для этого не существовало. В поздний советский период в СССР действовало всего пять специализированных государственных банков. С 1988 г., когда стало возможным создание кооперативных банков, до середины 1990-х гг., когда Россия столкнулась с чередой кризисов, банковский рынок пережил настоящий бум. Численность коммерческих банков в стране приблизилась к 3 тыс. организаций. Исследования объясняют лавинообразный рост числа банков крайне благоприятными условиями ведения банковского бизнеса. Если банки стремятся максимизировать доходы, в условиях высоких процентных ставок и дефицита услуг рынок способен выдержать бесконечное множество банков. В долгосрочном плане число банков положительно связано с краткосрочной прибылью, однако их число неизбежно сокращается по мере роста просроченных кредитов и прочих безнадежных долгов. Помимо России избыточное число банков наблюдалось в развивающихся странах Азии, например, в Индонезии. Однако в отличие от нашей страны их численность никогда не зашкаливала за несколько тысяч организаций.

Крупнейшие банки России

№	Банк	Чистые активы на 01.07.08, млн. руб.
1	Сбербанк	5 565 666
2	ВТБ	1 719 289
3	Газпромбанк	870 569
4	Россельхозбанк	624 771
5	Альфа-Банк	587 152
6	Банк Москвы	574 084
7	Райффайзенбанк	460 303
8	Росбанк	421 359
9	ВТБ 24	420 087
10	Юникредит Банк	413 158
11	Уралсиб	396 669
12	Промсвязьбанк	353 300
13	МДМ-Банк	291 891
14	Номос-Банк	225 800
15	УРСА Банк	217 853
16	Банк ВТБ Северо-Запад	197 742
17	Русский Стандарт	196 568
18	Ситибанк	189 429
19	АК Барс	188 526
20	Петрокоммерц	171 352

Показатели на 2008 г.

За январь-июнь 2008 г. активы банковского сектора увеличились на 14,6% (в июне - на 2,8%) до 23058,7 млрд. руб. Собственные средства (капитал) кредитных организаций выросли на 11,7% (в том числе в июне - на 1,1%) до 2983,7 млрд. руб. Количество действующих кредитных организаций за I полугодие сократилось с 1136 до 1125. К началу июля 2008 года капитал свыше рублевого эквивалента 5 млн. евро имели 66,4% кредитных организаций.

Совокупная прибыль кредитных организаций за I полугодие текущего года составила 284,5 млрд. руб., что на 28,7% превышает результат аналогичного периода 2007 года. Прибыль в сумме 285,7 млрд. руб. получили 1076 кредитных организаций (95,6% от числа действующих на 01.07.08). Убытки в сумме 1,2 млрд. руб. понесли 49 кредитных организаций (4,4% от числа действующих). Для сравнения: в январе-июне годом ранее прибыль в сумме 221,8 млрд. руб. получили 1136 кредитных организаций (97,5% от числа действовавших на 01.07.07), а убытки в сумме 0,8 млрд. руб. понесли 27 кредитных организаций (2,3% от числа действовавших).

Заключение

Банки в условиях рыночной экономики - главные звенья кредитной системы. Экономические (денежные) отношения, возникающие при банковском кредитовании, позволяют временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, которые аккумулируют кредитные организации, предоставлять юридическим и физическим лицам на условиях возвратности. Организация же и деятельность банковских и небанковских кредитных организаций регулируются при помощи совокупности юридических норм, которые и составляют банковское право.

В последние годы активно формируется законодательная база регулирования финансовых отношений, в том числе и банковских. Россия, взяв на вооружение опыт правового регулирования финансовых отношений в странах, с развитой рыночной экономикой, преломила его на отечественной почве, что выражается во многих экономических и социальных преобразованиях, в развитии производственного потенциала, в укреплении государственных финансов.

Перед банками в 21 в. возникают проблемы, являющиеся следствием той среды, в которой банки функционируют. Эти явления происходят в глобальном, европейском и общенациональном масштабах. Необходимо отметить основные направления преобразования банков:

1. Глобализация финансовых рынков, предопределяющая переход от раздробленного рынка финансовых услуг однородному.

2. Развитие технологий позволит перейти к мировым интегрированным процессам что дает возможность сформировать единую сеть связанных между собой фирм.

3. Расширение и развитие Европейского сообщества вместе с интеграцией валюты будут стимулировать создание общего европейского рынка.

4. Банки будут приспосабливать предложение своих услуг к конкретным потребностям отдельных сегментов рынка с учетом тенденций их развития.

Размещено на Allbest.ru