Інформаційна система обліку та аналізу депозитних операцій ВАТ "Укрексімбанку"

Размещено на http://www.allbest.ru/

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНА МЕТАЛУРГІЙНА АКАДЕМІЯ УКРАЇНИ

КАФЕДРА ЕКОНОМІЧНОЇ ІНФОРМАТИКИ

ЗВІТ

про проходження економічної практики на ВАТ «Укрексімбанк»

студента гр. ЕК-07-2 Хвещук І.С.

Індивідуальне завдання «Вивчити інформаційну систему обліку та аналізу депозитних операцій ВАТ «Укрексімбанку»

Керівник від кафедри по НДРС______

Керівник практики від підприємства______

Дата захисту звіту ________ Оцінка______

Керівник практики від кафедри ______

Дніпропетровськ НМетАУ 2010



Предмет атестації	Максим. к-ть балів	Фактична оцінка
1. Виконання програми проходження практики (по термінах)	12
2. Повнота зібраного матеріалу і відповідність його завданню і методичним вказівкам	12
3. Знання предметної області, дослідження, проблеми, яку необхідно вирішити шляхом автоматизації рішення задачі	12
4. Знання досліджуваної інформаційної системи по кожній розглянутій задачі, документів, що використовуються, і їхнього взаємозв'язку, знання технології обробки інформації з кожної задачі	12
5.Уміння аналізувати отриманні матеріали і виробляти проектні рішення по удосконалюванню і розвитку розглянутих систем обробки інформації з використанням сучасних засобів обчислювальної техніки й інформаційних технологій	12
6. Уміння раціонально організовувати свою працю і робочий час	12
7. Дотримання трудової дисципліни і правил техніки безпеки при проходженні практики	12
8. Уміння коротко і логічно, послідовно викласти матеріали дослідження в звіті	12
9. Уміння обґрунтувати доцільність і корисність проектних рішень	12
10. Уміння працювати в колективі	12
Разом:	120

Відгук керівника практики

Студентка Хвещук Ірина Станіславівна на нашому підприємстві АТ «Укрексімбанк» пройшла виробничу практику, в процесі якої відвідала відділ по роботі з індивідуальними клієнтами. Під час вивчення та збору матеріалів виявила себе як здібна, розсудлива , кмітлива, ініціативна студентка, яка жваво цікавиться підприємством. Хочеться звернути увагу на її працелюбність, здатність до навчання, прагнення до отримання нових знань та навичок.

Протягом практики вона ознайомилась з роботою відділу обслуговування індивідуальних клієнтів , а саме з такими темами:

- Облік і аналіз депозитних операцій;

- Відділ обслуговування індивідуальних клієнтів - ознайомилась з процесом збору, передачі, зберігання, подання і використання фінансової інформації, отримала консультації керівника практики та необхідні матеріали для написання звіту. Як керівник практики, я, Шевченко Н.В., оцінюю проведену ним роботу та отримані знання і навики, як відмінні.

17/07/2010 року (Шевченко Н.В.)

Зміст

Вступ

1. Загальна частина

1.1 Характеристика й аналіз виробничої системи АТ «Укрексімбанк»

1.2 Характеристика системи управління

1.3 Характеристика інформаційної системи та системи автоматизації

2. Спеціальна частина

2.1 Постановка задачі

2.2 Інформаційне забезпечення

2.3 Програмно-технічне забезпечення

2.4 Літературний огляд

3. Охорона праці та техніка безпеки

4. Екологія

Висновок

Література

Додатки

Вступ

Банківська система є складовою фінансово-кредитної системи і концентрує основну масу кредитних і фінансових операцій. Банки - це найстаріші і найпоширеніші кредитні установи. В Україні банки за рівнем організації є універсальними, тобто вони одночасно є покупцями і продавцями кредитних ресурсів. Операції банківської системи поділяють на активні і пасивні.

Пасивними операціями є операції по купівлі або запозиченні вільних коштів до банку. Активними - видача кредитів або інвестування.

Всі банківські операції базуються на певних принципах проведення, дотримання яких гарантує отримання банком найвищих прибутків.

Комерційний банк має досить розвинений спектр послуг, що надаються в процесі його роботи. Дана робота на своїй меті має розгляд операцій по залученню коштів до банку, а саме депозитних операцій.

Питанням депозитної політики комерційного банку в дослідженнях економістів останнім часом в зв'язку зі змінами економічної ситуації в країні приділяється досить велика увага. Постає необхідність оптимізації та підвищення ефективності депозитної політики.

Депозит є одним з найбільш важливих ресурсів банку, так як по суті він представляє собою кредит населення, підприємств, організацій іншим клієнтам банку безпосередньо через банківську систему. При цьому відпадає необхідність в бюджетному фінансуванні.

Депозит подекуди сприяє стриманню темпів інфляції, відволікає кошти господарства і населення від товарного обороту, що зменшує тиск грошової маси на ринок товарів та послуг.

Проблема залучення вільних грошових коштів населення - одна з найбільш актуальних проблем сьогодні.

1. Загальна частина

1.1 Характеристика й аналіз виробничої системи АТ «Укрексімбанк»

АТ "Укрексімбанк" - це відкрите акціонерне товариство, 100% акцій якого належить державі в особі Кабінету Міністрів. Банк незмінно входить до групи найбільших банків в Україні. Структура АТ "Укрексімбанк" складається з Головного банку 29 філій та 93 відділень (станом на 01.01.2010) і охоплює практично всю територію України. Від дня заснування Банк незмінно входить до групи найбільших системних банків України, має найпоширенішу в Україні мережу банків - кореспондентів (понад 800 банківських установ у різних країнах світу).

Основними завданнями Банку в 2003 році були: підтримка на достатньому рівні платоспроможності та ліквідності; кредитно-фінансова підтримка структурної перебудови та розвитку експортно-орієнтованих та імпортозамінюючих галузей економіки; підвищення ефективності діяльності; розширення переліку та підвищення якості надання послуг за рахунок сучасних технологій та гнучких тарифів; забезпечення гарантій надійної та стабільної роботи клієнтів; підтримання високої репутації Банку.

Банк має генеральну банківську ліцензію Національного банку України й пропонує своїм клієнтам наступні види банківських послуг:

1) Відкриття й обслуговування рахунків у національній й іноземній валютах;

2) Виконання міжнародних розрахунків у формі документарних акредитивів, інкасо й перекладів;

3) Відкриття й ведення кореспондентських рахунків у національній й іноземній валютах;

4) Міжнародні розрахунки з використанням системи міжнародних розрахунків SWIFT;

5) Надання послуг з розміщення коштів в іноземних банках, виконання всіх видів конверсійних і депозитних операцій на міжнародних валютних ринках;

6) Залучення з доручення Уряду України коштів на міжнародних кредитних ринках й обслуговування міжнародних кредитних ліній;

7) Надання коротко-, середньо- і довгострокових кредитів у національній й іноземній валютах;

8) Виконання операцій в іноземних валютах на внутрішньому валютному ринку з доручення банків: підприємств і фізичних осіб:

· представництво інтересів клієнтів на валютних біржах;

· покупка-продаж іноземної валюти на валютних біржах;

· інкасація валютного виторгу торговельних організацій;

· покупка-продаж наявної іноземної валюти через мережу обмінних пунктів;

· конверсійні операції з наявною іноземною валютою;

· виплата й інкасація іменних і дорожніх чеків;

· виплата клієнтам наявної валюти на відрядні витрати;

9) Залучення коштів у національній й іноземній валютах на депозит до запитання й строкові вклади від фізичних й юридичних осіб;

10) Прийняття й надання забезпечення для платіжних договорів з доручення своїх клієнтів;

11) Надання банківських гарантій у національній й іноземній валютах;

12) Проектне фінансування.

Укрексімбанк здійснює операції на підставі договорів, укладених уповноваженими особами від імені Банку, в яких визначаються права, обов'язки, відповідальність сторін, строки, процентні ставки, інша плата за послуги, пільги, санкції, види забезпечення, які не суперечать чинному законодавству України.

При здійсненні діяльності банк виконує такі загальносуспільні та фінансово-господарські функції:

1) здійснює розширення банківських послуг шляхом створення і розвитку інфраструктури Банку;

2) здійснює управління відділеннями та філіями; проводить їх перевірки (ревізії) та внутрішній аудит діяльності, розглядає та приймає рішення за результатами їх фінансово-господарчої діяльності;

3) вимагає від клієнтів при вирішенні питання видачі кредитів подання ними документів і відомостей, необхідних для всебічного вивчення їх фінансового стану та підтвердження платоспроможності;

4) здійснює перевірки використання позичальниками наданих їм позичок згідно з умовами кредитного договору, для чого проводить необхідні перевірки на місцях;

5) звертається з позовами і заявами до суду (господарського, третейського та суду загальної юрисдикції).

Загальна сума активів Банку за 2003 рік зросла в 1,12 разу і досягла 2559,7 млн. грн. Структура активів покращилась як з точки зору ліквідності, так і прибутковості. Збільшилась питома вага робочих активів, переважно за рахунок зростання якості кредитного портфеля та погашення дебіторської заборгованості. У структурі активів кредити, надані клієнтам, займають 51,4%, а їх сума збільшилася за звітний рік у 1,3 разу.

Протягом 2003 року Банк працював стабільно і прибутково. Ризики, притаманні банківській діяльності, були на прийнятному та контрольованому рівні. Балансовий капітал за рахунок прибутку збільшився на 9,3 млн. грн. Крім того, суттєво збільшено резерв коштів, призначених для відшкодування можливих втрат від активних операцій, з 228,6 млн. грн. до 313,4 млн. грн., чи у 1,37 разу.

Загальна сума доходів Укрексімбанку за 2003 рік становила 398 млн. грн., що на 38% більше за показник 2002 року. У структурі доходів 71% займають процентні доходи, переважна частина яких отримана за рахунок кредитів, наданих клієнтам Банку.

За минулий рік зазнали змін і пасиви Банку: власні кошти зросли на 3,3% та становили 290,1 млн. грн., а залучені ресурси - на 13% та становили 2269,6 млн. грн.

Укрексімбанк протягом року активно залучав кошти як юридичних, так і фізичних осіб, внаслідок чого обсяг заборгованості перед клієнтами збільшився в 1,41 разу та становив 1619,9 млн. грн., або 71% зобов'язань. Слід зазначити, що зміна структури зобов'язань та збільшення коштів клієнтів протягом 2003 року на 467,4 млн. грн. частково пояснюється змінами в бухгалтерському обліку, внаслідок чого кошти Міжнародного банку реконструкції та розвитку (станом на 01.01.03 у сумі 267053,01 тис. грн. екв.) віднесено до коштів клієнтів, тоді як рік тому ці кошти вважалися коштами банків.

Стабільна частина залучених коштів - строкових вкладів, внесених юридичними особами та населенням (не враховуючи кошти МБРР), за рік зросла в 1,57 разу і на 01.01.03 складала 498,5 млн. грн., або 22% від загальної суми зобов'язань Банку. Сума коштів до запитання клієнтів збільшилась на 2,4% і на 01.01.03 складала 854,3 млн. грн., або 37,7 % від загальної суми зобов'язань Банку.

Переважна частина ресурсів залучається Банком власне від юридичних осіб. Сума коштів юридичних осіб -- клієнтів Банку (не враховуючи кошти МБРР), збільшилася з 885 млн. грн. до 893,3 млн. грн., а питома вага цих коштів у загальних зобов'язаннях за минулий рік скоротилася з 44,1% до 39,4%.

Питома вага коштів населення в зобов'язаннях Укрексімбанку за 2003 рік збільшилася з 13,3% до 20,2%. Приріст вкладів населення відбувався як за рахунок строкових вкладів (з 179,6 млн. грн. до 331,8 млн. грн. або в 1,85 разу), так і за рахунок вкладів до запитання (з 87,9 млн. грн. до 127,7 млн. грн. або в 1,45 разу). Сума коштів, внесених фізичними особами у національній валюті, збільшилась утричі, що свідчить про зміцнення авторитету Банку і довіри населення до банківських послуг. Станом на 01.01.03 сума коштів, залучених від населення, склала 28,4% від суми коштів, залучених Банком від клієнтів.

Протягом 2003 року Банк продовжував співпрацю з міжнародними фінансовими організаціями. Так кредити, надані Міжнародним банком реконструкції та розвитку, на 01.01.2003 становили 267 млн. грн., Німецькою Кредитною установою для відбудови (КфВ) -- 8,6 млн. грн.

Загальне керівництво і контроль за діяльністю ВАТ «Укрексімбанк» здійснює Правління Банку в межах повноважень, що передбачені Статутом банку. Керівництво поточною діяльністю згідно з відповідно оформленою довіреністю Банку, здійснює директор, і несе особисту відповідальність за виконання покладених на нього завдань та функцій.

Правлінню банку підлягають департаменти, які об'єднують відділи за принципами однотипності виконуваних управлінських функцій.

Департамент розвитку і маркетингу банку включає відділ розвитку та відділ маркетингу. Перший забезпечує аналіз зовнішнього середовища. А другий здійснює оцінку кон'єктури ринку банківських послуг, аналізує та висуває свої послуги на ринок, виробляючи для цього рекламну політику.

Департамент економічного управління забезпечує тактичне управління в включає в себе планово-аналітичний відділ та відділ управління ліквідністю. Останній здійснює розрахунки показників ліквідності банку, їх факторний аналіз і щоденний контроль. Планово-аналітичний відділ розраховує очікувану суму пасивів і вирішує задачу їх ефективного розміщення.

Департамент операційно-облікових операцій реалізує весь комплекс задач по відкриттю та закриттю особових рахунків, виконанню касових операцій, веденню рахунків, веденню міжбанківських операцій, веденню бухгалтерського обліку на синтетичному рівні та складання звітності, яка використовується як самим банком, так і закладами зовнішнього середовища.

Департамент адміністративного управління забезпечує роботу відділів, створених при дирекції (юридичний відділ, відділ кадрів, ревізійний і організаційний відділи) та господарсько-управлінських відділів (відділ інформаційних технологій та ін.), які входять в звичайний склад управлінської структури.

Метою департаменту кредитних операцій є отримання прибутку шляхом залучення тимчасово вільних грошових коштів у одних осіб та надання іншим особам, які мають потребу в позичкових коштах. В своїй діяльності департамент взаємодіє з бухгалтерією, контролює правильність відображення в обліку операцій відділу, з відділом безпеки, юридичним відділом, відділом координації діяльності банку.

1.2 Характеристика системи управління

Для описання інформаційної системи було взято роботу відділу обслуговування індивідуальних клієнтів Експортно-імпортного банку України «Укрексімбанк». Цей відділ займається обслуговуванням фізичних осіб по всім неторговим операціям. Однією з таких неторгових операцій є відкриття і обслуговування депозитних рахунків в національній та іноземній валюті фізичних осіб.

Основним документом, за яким працює відділ, є Інструкція №3 НБУ. Також для роботи відділу існують внутрішньобанківські документи. Такими документами є Наказ про затвердження Порядку відкриття та функціонування депозитних вкладів валютних рахунків та рахунків в національній валюті фізичних осіб (резидентів та нерезидентів), Наказ про затвердження Порядку нарахування процентів на депозитні вклади тощо.

Відділ обслуговування індивідуальних клієнтів має безпосередньо зв'язки з іншими відділами, такими як :

- відділ операційного дня банку (з яких поступає інформація про суми та дати внесення коштів на рахунки і в які передається інформація про виплати, що необхідно здійснювати комерційному банку по відсотках та погашенні депозитів);

- відділ по управлінню активами та пасивами (для передачі даних про обсяги залученого капіталу на депозитних вкладах, даних про середні залишки на депозитних рахунках в певний момент часу, даних про обсяги депозитів в розрізі окремих видів вкладів. Така інформація може використовуватись для планування депозитної бази банку на майбутній період, для отримання аналітичних даних по ефективності депозитної політики банку в поточному періоді та розробки рекомендацій по вдосконаленню управління процесом залучення коштів).

- бухгалтерія (для обліку проведених операцій по руху коштів на рахунках, а саме депозитних рахунках, для контролю за виконаними операціями тощо).

Зв'язок з цими відділами встановлюється через загальну внутрішньобанківську мережу. Кожний з цих відділів мають виділені автоматизовані робочі місця(АРМ), через які поступає відповідно необхідна інформація з центрального серверу.

При роботі в відділі обслуговування індивідуальних клієнтів для виконання всіх необхідних функцій і задач виділяються наступні робочі місця, які виконують специфічні дії, притаманні саме цим об'єктам :

Інспектор - надає інформацію, що поступає по електронній пошті від НБУ та по внутрішньобанківській мережі ( наприклад, щоденний курс валют).

Економіст - виконує всі операції по обслуговуванню депозитного вкладу по закріпленим за ним договорам.

Керівник відділу - може виконувати ті ж функції, що і економіст, має доступ до всіх депозитних договорів відділу та проводить контроль за роботою відділу і формує підсумкову звітність по відділу.

Як доповнення до вищесказаного можна замітити, що економіст за рішенням керівника має доступ до розпоряджень на оплату по закріпленим за ним депозитним рахункам як по окремим договорам, так в загальному списку. При цьому встановлюється обмеження на інтервал дат та інших параметрів.

Кожне робоче місце в середині відділу обладнане персональним комп'ютером зі стандартним набором технічних засобів: процесор, монітор, клавіатура, принтер, маніпулятор типу миша. Виділені такі види автоматизованих робочих місць (АРМ):

АРМ інспектора відділу обслуговування індивідуальних клієнтів - це інформаційно-обслуговуюче робоче місце, на якому відбувається отримання і розсилка інформації на робочі місця в середині відділу, що надходить по електронній пошті від НБУ та по внутрішньобанківській мережі (прикладом такої інформації є масив щоденного курсу валют для безпосереднього виконання депозитних операцій ).

АРМ працівника відділу (економіста) - на ньому можуть проводитись наступні дії:

1) ввод, редагування, видалення та закриття відкритих депозитних договорів, які закріплені за ним;

2) формування платіжних документів по обслуговуванню депозитних рахунків:

= при внесенні коштів готівкою на депозитний рахунок - прибутковий касовий (чи валютний - для валютного вкладу) ордер;

= при виплаті процентів видатковий касовий (валютний) ордер;

= при достроковому закритті - видатковий касовий (чи валютний) ордер на суму владу за мінусом сплачених процентів по вкладу на момент переривання договору;

= при закритті за договором - видатковий касовий (чи валютний) ордер на суму вкладу;

3) виконувати проводки по депозитним рахункам (при безготівковому переводу коштів на депозитний рахунок чи після завершення терміну дії договору перерахування коштів з депозитного на поточний рахунок, де вони зберігаються поки їх не знімає клієнт);

4) отримання інформації про стан рахунку на певний момент часу по договорам, які обслуговує певний економіст.

АРМ керівника відділу - призначений для виконання таких же функцій по договорам, як і економіст, але має доступ до всіх договорів, що укладені в відділі. По платіжним документам виконує ті ж функції, що і операціоніст-економіст, і має доступ до документів, які проходять на АРМі операціоніста. Окрім того на АРМі керівника існує можливість формувати деякі звітні документи по роботі відділу, отримувати інформацію про «історію» сплати % по депозитах за всіма договорами, що ведуться в відділі тощо.

Загальна схема зв'язку між цими відділами та відділом обслуговування індивідуальних клієнтів подана на рисунку 1.1.

			Правління банку
			Центральний Сервер банку
		Операційне Управління			Бухгалтерія			Відділ управління активами і пасивами
Відділ операційного дня банку		Відділ обслуговування індивідуальних клієнтів		робоче місце головного бухгалтера		робоче місце аналітика з питань депозитної політики банку
робоче місце Операціоніста		Робоче місце керівника депозитного відділу
	робоче місце Інспектора		Робоче місце економіста		робоче місце економіста

Рисунок 1.1 Схема структури організації робочих місць в задачі обліку депозитних вкладів

Центральний сервер слугує для накопичення і збереження всієї інформації по роботі банку і через нього в кожний відділ та управління надходять необхідні дані для виконання цими відділами їх задач та функцій. Але окрім названих відділів (відділу операційного дня банку, відділу управління активами і пасивами, бухгалтерії) інформація по обсягам залучених коштах в вигляді депозитів може використовуватись і в Управлінні кредитних операцій. В відділи цього Управління може поступати інформація про загальні суми залучених коштів для того, щоб існувала можливість контролювати обсяги наданих кредитів і співставляти їх з реальними можливостями банку при операціях по обслуговуванню кредитів.

На даний момент у банку існують такі види вкладів:

1. «Класичний» (строковий вклад з частковою зміною суми вкладу зі сплатою процентів після закінчення строку вкладу). За цим видом вкладу Банк щомісяця в останній робочий день кожного місяця нараховує проценти на вклад та сплачує їх вкладнику після закінчення строку вкладу. Нараховані проценти не збільшують суму вкладу.

До вкладного (депозитного) рахунка встановлюється мінімальний розмір суми первинного внеску, який затверджується наказом Банку.

Вкладник має право протягом строку дії договору поповнити вклад без зміни процентної ставки в сумі, що не перевищує 30 % від суми первинного вкладу.

Вимога вкладника щодо повернення Банком частини вкладу та/або вкладу у термін, що не відповідає терміну одержання вкладу, зазначеному в договорі, вважається вимогою дострокового повернення вкладу та розірвання договору. При достроковому розірванні договору з ініціативи вкладника та поверненні вкладу вкладнику, сума процентів за весь період зберігання коштів підлягає перерахунку відповідно до умов договору.

У разі непред'явлення вкладником вимоги щодо повернення суми вкладу та процентів у термін одержання вкладу, визначений договором, строк вкладу щоразу продовжується на кількість календарних днів, визначену договором у сумі вкладу на депозитному рахунку на дату продовження. При продовженні строку вкладу встановлюється чинна для відповідного вкладу на дату продовження процентна ставка з урахуванням додаткових умов (акцій, програм тощо), передбачених для відповідного строку, суми та валюти вкладу.

Відсоткові ставки для цього виду депозиту представлені в табл. 1.1

Таблиця 1.1 - Відсоткові ставки для вкладу «Класичний»

Строк вкладу	Мінімальна сума вкладу, грн.	Відсоткова ставка
36 місяців	25000	19,75%
36 місяців	2000	19,25%
12 місяців	25000	18,5%
12 місяців	500	18%
9 місяців	25000	19,5%
9 місяців	500	17,7%
6 місяців	25000	18,5%
6 місяців	2000	18%
3 місяця	25000	17,5%
3 місяця	2000	17%
2 місяця	25000	15,5%
2 місяця	2000	15%
1 місяць	25000	15,5%
1 місяць	2000	15%

2. «Прибутковий» (строковий вклад з частковою зміною суми вкладу зі сплатою процентів щомісяця). За цим видом вкладу Банк щомісяця в останній робочий день кожного місяця нараховує проценти на суму вкладу та сплачує проценти на вклад не пізніше першого робочого дня місяця, наступного за місяцем нарахування процентів. Нараховані проценти не збільшують суму вкладу.

До вкладного (депозитного) рахунка встановлюється мінімальний розмір суми первинного внеску, який затверджується наказом Банку.

Вкладник має право протягом строку дії договору поповнювати вклад без обмеження без зміни процентної ставки.

Вимога вкладника щодо повернення Банком частини вкладу та/або вкладу у термін, що не відповідає терміну одержання вкладу, зазначеному в договорі, вважається вимогою дострокового повернення вкладу та розірвання договору. При достроковому розірванні договору з ініціативи вкладника та поверненні вкладу вкладнику, сума процентів за весь період зберігання коштів підлягає перерахунку відповідно до умов договору.

Відсоткові ставки для цього виду депозиту представлені в табл. 1.2

Таблиця 1.2 - Відсоткові ставки для вкладу «Прибутковий»

Строк вкладу	Мінімальна сума вкладу, грн.	Відсоткова ставка
36 місяців	25000	19%
36 місяців	500	18,5%
12 місяців	25000	18,5%
12 місяців	500	18%
9 місяців	25000	18,2%
9 місяців	500	17,7%
6 місяців	25000	17,8%
6 місяців	500	17,3%

3. «Накопичувальний» (строковий вклад з частковою зміною суми вкладу з капіталізацією процентів). Капіталізація процентів - процес нарощування вкладу (депозиту) за рахунок процентів за вкладом (депозитом); подальше нарахування процентів здійснюється на суму вкладу (депозиту) з урахуванням процентів.

За цим видом вкладу Банк щомісяця в останній робочий день кожного місяця нараховує проценти на суму вкладу та не витребуваних процентів та зараховує їх на поповнення вкладу. Нараховані проценти збільшують суму вкладу.

До вкладного (депозитного) рахунка встановлюється мінімальний розмір суми первинного внеску, який затверджується наказом Банку.

Вкладник має право протягом строку дії договору поповнювати вклад без обмеження без зміни процентної ставки.

Відсоткові ставки для цього виду депозиту представлені в табл. 1.3

Таблиця 1.3 - Відсоткові ставки для вкладу «Накопичувальний»

Строк вкладу	Мінімальна сума вкладу, грн	Відсоткова ставка
36 місяців	25000	18,7%
36 місяців	500	18,2%
12 місяців	25000	18,2%
12 місяців	500	17,7%
9 місяців	25000	17,9%
9 місяців	500	17,4%
6 місяців	25000	17,5%
6 місяців	500	17%

4. «Ощадний» (строковий вклад з частковою зміною суми вкладу зі сплатою процентів після закінчення строку вкладу).

За цим видом вкладу Банк щомісяця в останній робочий день кожного місяця нараховує проценти на вклад та сплачує їх вкладнику після закінчення строку вкладу. Нараховані проценти не збільшують суму вкладу.

До вкладного (депозитного) рахунка встановлюється мінімальний розмір суми первинного внеску та сума незнижуваного залишку по рахунку, які затверджуються наказом Банку, сума незнижуваного залишку є незмінною протягом строку вкладу.

Вкладник має право протягом строку вкладу збільшувати або частково зменшувати суму вкладу. Часткове зменшення суми вкладу здійснюється Банком за умови надання вкладником заяви не пізніше ніж за два робочих дні до дати отримання коштів, зазначеної в заяві. У результаті часткового зменшення на вкладному (депозитному) рахунку повинна залишитися сума, що дорівнює (перевищує) незнижуваному залишку.

Для автоматичного контролю суми незнижуваного залишку на вкладному (депозитному) рахунку за цим договором відповідальний працівник при відкритті вкладного (депозитного) рахунка заповнює параметр «сума незнижуваного залишку» відповідним валюті вкладу значенням. При виконанні операцій «закриття депозитного рахунка фізичної особи» або «дострокове повернення коштів» параметр «сума незнижуваного залишку» автоматично заповнюється значенням «0».

«Ощадний» вклад оформлюється строком на 6 місяців з мінімальною сумою вкладу 2000 грн. та процентною ставкою 5 %.

Серед клієнтів АТ «Укрексімбанку» найбільшою популярністю користується такий вид вкладу, як «Класичний» строком 9 - 12 місяців.

У порівнянні з банком Райффайзенбанк «Аваль», в «Укрексімбанку» встановлені більші процентні ставки. Наприклад, на вклад з виплатою процентів в кінці строку терміном на 6 місяців з мінімальною сумою вкладу 2000 грн. в банку «Аваль» встановлена процентна ставка 12,75%, а в «Укрексімбанку» - 18%.

Документи, що необхідні для роботи АРМів відділу обслуговування індивідуальних клієнтів такі:

- Договір на строковий вклад (де фіксується інформація про умови договору депозиту: вид вкладу, строк вкладу, сума, дані по клієнту, дати початку і закінчення дії договору );

- Заява на проведення операцій з рахунками в валюті (наприклад, для виплати нарахованих процентів по валютним вкладам);

- Заява на дострокове переривання дії договору депозиту, якщо така процедура мала місце (така заява складається клієнтом вручну на ім'я начальника відділу обслуговування індивідуальних клієнтів).

Вихідними документами є прибуткові і видаткові (касові та валютні) ордери на суми, що зафіксовані укладеними договорами. Тобто основними результатами роботи при обслуговуванні депозиту є отримані оперативні платіжні документи для передачі їх в касу, де виконуються всі операції з готівкою. В кінці кожного місяця, а саме в останній робочий день, після виконання операції нарахування процентів за вкладами формується процентна відомість, яка передається в відділ ОДБ, де проходить зарахування коштів на вказані в відомості рахунки.

Для функціонування АРМів відділу обслуговування індивідуальних осіб також необхідна наявність довідників (Клієнтів, Операцій, Валют, Курсу валют) в вигляді файлів. На АРМ інспектора відділу передається Довідник курсу валют (Додаток А) щоденно в вигляді файлу по внутрішньобанківській мережі. На основі укладених договорів в середині відділу, а також по загальній для всього банку картотеці ведеться Довідник клієнтів (Додаток Б).

На АРМі керівника відділу з врахуванням норм і правил бухгалтерського обліку комерційного банку з відділу ОДБ поступає Довідник Операцій (Додаток В), але обмежений тими видами операцій, що ведуться в відділі.

Робота по депозитним операціям має досить високий ступінь захисту, тобто зберігається тайна вкладу і банк не має права розголошувати інформацію про суми внесених коштів на рахунках. Лише при заведенні карної справи в прокуратурі на клієнта банку та відповідному запиті з відповідних органів банк може надати потрібну інформацію.

Кожне робоче місце в середині відділу обладнане персональною ЕОМ зі стандартним набором технічних засобів: монітор, клавіатура, маніпулятор типу миша, процесор, принтер. Кожна ПЕОМ з'єднана в внутрішню мережу в відділі та є складовою інформаційної системи функціонування банківської установи. Для кожного робочого місця встановлена система захисту для входження в банківську мережу та підключення до роботи в ОДБ. Така система захисту включає наявність декількох паролів як загальних для відділу, так і індивідуальних для окремого робочого місця, що дозволяє контролювати коло користувачів. Всі ПЕОМ, що підключені на АРМах операціоністів (такими АРМами є АРМи економістів та керівника відділу) мають відключений дисковод, що запобігає несанкціонованому доступу з жорстких магнітних дисків таких, як дискети.

Дана підсистема в достатній мірі забезпечує виконання основних функцій, що виконує відділ обслуговування індивідуальних клієнтів в Укрексімбанку. Технологія проведення депозитних операцій є досить раціональною. Це виражається в:

В середині відділу виділяється досить чіткий поділ функцій, що виконуються на окремих видах АРМів:

- на АРМі економіста - введення нових договорів, формування касових документів до оплати, контроль за нарахуванням процентів.

- на АРМі інспектора - зберігається нормативно-довідкова інформація по роботі відділу, яка поступає по електронній пошті від НБУ та внутрішньобанківських розпоряджень.

- на АРМі керівника відділу - відбувається контроль за роботою по всім операціям на депозитних рахунках.

Інформаційна система підтримує таку програмну реалізацію, яка дозволяє вести загальний довідник клієнтів по всьому банку. Тобто, якщо клієнт вже обслуговувався банком, але в іншому відділі, і був занесений в картотеку клієнтів банку, то дані по ньому зберігаються і можуть використовуватись в подальшій роботі з клієнтом.

Навіть після закриття рахунку дані про клієнта зберігаються в картотеці.

Розроблена структура як депозитного, так і поточного обслуговуючого рахунку має такий вид, по якому можна визначити :

- резидентність клієнта,

- тип рахунку (між поточним рахунком, який обслуговує депозитний, та звичайним поточним-розрахунковим існує певна різниця: на звичайному розрахунковому рахунку відбувається нарахування процентів за наявність на ньому коштів за поточною ставкою, а на рахунку, який обслуговує депозитний лише зберігаються нараховані проценти та вклад після закінчення терміну договору і проценти на ці кошти не нараховуються ),

- строк вкладу.

Але існують і певні недоліки, яких потрібно уникати і з часом усунути в процесі удосконалення інформаційної системи, що функціонує в відділі. Такими недоліками є наступні:

При занесенні даних в програму по укладеним договорам з клавіатури вручну вводиться процентна ставка по окремому виду вкладу по кожному договору. Це не є раціонально і ефективно, так як немає контролю за введеним числом і при неправильному задані параметру відсотка буде помилка при нарахуванні процентів на вклади. Ефективнішим було б ведення в відділі централізовано на АРМі керівника Довідника вкладів, з якого автоматично при укладанні нового договору після вказання виду вкладу визначалася процентна ставка.

При достроковому перериванні депозитного договору проценти, які перераховуються за поточною ставкою, розраховуються вручну і вносяться в відповідне поле програми, де потім визначається різниця між виплаченими нарахованими процентами за депозитами та процентами за ставкою поточного рахунку і віднімається від основної суми вкладу.

Недостатність звітної документації по роботі відділу. Тобто майже не існує форм для отримання звітів, які б відображали статистику роботи відділу. Така статистика може відображати аналітичні висновки обслуговування депозитних вкладів. Всі звітні документи формуються вручну по оборотно-сальдовим відомостям, що надаються з ОДБ.

Формування аналітичної звітності вже в середині відділу, а не за його межами (в аналітичних відділах) може привести до розширення функцій роботи відділу. При цьому з'являться можливості:

для отримання інформації по аналізу депозитних вкладів (процентне співвідношення обсягів окремих вкладів до загальної суми вкладів);

для формування звітів по існуючих тенденціях змін залишків на депозитних рахунках (які види вкладів є найбільш ефективні з точки зору залучення коштів банком від клієнтів);

для формування іншої аналітичної інформації по депозитним вкладам, яка зможе підвищити ефективність діяльності комерційного банку по залученню ресурсів в вигляді депозитних внесків.

Для того щоб існувала можливість виконання таких функцій необхідно провести таке удосконалення, яке дозволить проводити не лише облікові операції по депозитах, а й аналітичні розрахунки по них.

Інформаційна система (ІС), що пропонується для розробки, відображає вже існуючі положення і правила, що ведуться в Укрексімбанку. Тобто запропонована ІС є аналогічною до існуючої ІС по депозитним операціям в банку. Але в організаційній структурі пропонуються певні зміни. Так, організаційна структура в середині відділу, який проводить депозитні операції, зображена на рисунку 1.2.



			АРМ керівника депозитного відділу
АРМ працівника відділу (економіста)		АРМ працівника відділу (економіста)		АРМ Працівника відділу - економіста

Рисунок 1.2. Схема організації робочих місць в середині депозитного відділу

На схемі організаційної структури зображений взаємозв'язок між робочими місцями, що передбачені в інформаційній системі, яка проектується. Для збільшення ефективності роботи відділу пропонуються такі види АРМів, що функціонують в ньому:

АРМ керівника депозитного відділу;

АРМ працівника депозитного відділу ( економіста ).

Такий розподіл дозволяє проводити ефективне виконання всіх задач та функцій, поставлених перед кожним з працюючих в відділі, за допомогою автоматизованої системи обробки всієї інформацій, що виникає при роботі .

АРМ працівника депозитного відділу (економіста) передбачає виконання наступних функцій:

Ведення масиву укладених депозитних договорів

Відкриття депозитного рахунку після внесення коштів по договору

Нарахування % по депозитним договорам

Формування інформації по строкам погашення депозитних внесків

Формування оперативних платіжних документів для наступної їх обробки в операційному залі (касі) і проведенню в системі «Операційний день банку» (ОДБ)

Отримання з АРМа керівника депозитного відділу даних з довідників, що ведуться в відділі: Довідник вкладів, Довідник клієнтів, Довідник операцій, Довідник валют.

Отримання по мережі даних про проведені платежі, що пройшли через ОДБ в вигляді масиву платежів.

Отримання через мережу щоденної інформації по курсу валют в вигляді масиву курсу валют.

АРМ керівника депозитного відділу передбачає виконання тих же функцій, що виконуються на АРМі робітника депозитного відділу, а також і специфічних функцій, а саме:

Ведення (додавання, коректировка, видалення записів) довідників:

Вкладів,

Клієнтів,

Операцій,

Валют.

Отримання і розсилка даних на робочі місця відділу, що надходять по електронній пошті НБУ.

Отримання інформації про стан залишків на депозитних рахунках.

Перегляд інформації по окремому клієнту банка.

Формування звітів по проведеним операціям залучення коштів.

Внесення змін по умовам укладених договорів і передача їх на АРМ економіста депозитного відділу для коректировки роботи по зміненому договору.

Передача даних для аналізу на центральний сервер ОПЕРУ (Операційного Управління), звідки інформація поступає на АРМи відділів, робота яких пов'язана з роботою депозитного відділу:

АРМ головного бухгалтера - для контролю за проводками по депозитним рахункам.

АРМ керівника відділу обліку і звітності - для отримання звітності по роботі депозитного відділу і передачі даних на вищі рівні (наприклад, в Регіональні Управління НБУ щомісячно електронною поштою до 10 числа після звітного місяця передається Форма № 341 «Звіт про залишки за депозитами»)

АРМ керівника відділу управління активами та пасивами банку - для аналізу та прогнозування депозитної бази банку.

Унікальність проектного рішення по цій задачі полягає в тому, що до функцій, які були описані вище, додаються наступні:

Отримання аналітичних розрахунків по ефективності в розрізі окремих вкладів (звіти «Аналіз обсягів залучених коштів в розрізі окремих вкладів» по вкладам в національній валюті та по вкладам в іноземній валюті).

Визначення не лише суми залишків на депозитних рахунках взагалі (машинограма «Поточний стан рахунків»), а й проведення аналізу середніх залишків на депозитних рахунках (звіт «Аналіз залишків по видам вкладів в національній валюті» та в іноземній в розрізі валют) і визначення суми виплачених процентів по вкладам за певний період (звіт «Нараховані проценти по депозитним вкладам»).

Формування оперативних документів ( прибуткових та видаткових ордерів)(Додаток Г і Д).

При розв'язанні задачі «Облік депозитних операцій комерційного банку» для отримання вихідних повідомлень, в яких розраховуються основні показники обліку і аналізу депозитних вкладів і процентів на депозити, використовуються наступні математичні формули:

SNwvd = Swvd*Rw, (1.2.1)

де SNwvd - сума вкладу v-того виду вкладу в w-тій валюті по d-договору в еквіваленті до національної валюти на t- період

Swvd - сума вкладу v-того виду вкладу в w-тій валюті по d-договору на t- період

Rw - курс w-тої валюти по відношенню до національної на t- період

Pwvd = Swvd*Cwv*Twvd/Tрік*100 , (1.2.2)

де Pwvd - сума нарахованих процентів по d-тому договору за v-тим видом вкладу в w-тій валюті на t- період,

Swvd -сума вкладу v-того виду вкладу в w-тій валюті по d-договору на t- період,

Cwv -процентна ставка по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t- період,

Twvd - термін вкладу за d-тим договором по v-тому виду вкладу в w-тій валюті (днів) на t- період,

Tрік -кількість днів в році=365.

PNwvd = Pwvd*Rw, (1.2.3)

де PNwvd - сума нарахованих процентів по d-тому договору за v-тим видом вкладу в w-тій валюті в еквіваленті до національної валюти на t- період,

Sw = Swvd, (1.2.4)

де Sw -сума вкладів по w-тій валюті на t- період

SNw = SNwvd , (1.2.5)

де SNw - сума вкладів по w-тій валюті в еквіваленті до національної валюти на t- період

PNw = PNwvd , (1.2.6)

де PNw - сума нарахованих процентів в w-тій валюті в еквіваленті до національної валюти на t- період

SN = SNw, (1.2.7)

де SN - сума всіх вкладів в еквіваленті до національної валюти на t- період

PN = PNw, (1.2.8)

де PN - сума всіх нарахованих процентів в еквіваленті до національної валюти на t- період

Swv = Swvd, (1.2.9),

де Swv -сума вкладів по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t- період

Kwv = 1wvd, (1.2.10)

де Kwv -кількість договорів по v-тому вкладу в w-тій валюті на t- період

SRwv = Swv/Kwv , (1.2.11)

де SRwv - середня сума на 1 договор по v-тому вкладу в w-тій валюті на t- період

SOwvo = SOwvdon, (1.2.12)

де SOwvdon -сума виплачена по n-тому платежу, о-тій операції, за d-тим договором по v-виду вкладу в w-тій валюті на t- період

SOwvо -сума виплачена по v-тому виду вкладу в w-тій валюті за о-тою операцією на t- період

SRОwvо = SOwvо/Kwv, (1.2.13)

де SROwvо -середня сума виплачена по v-тому виду вкладу в w-тій валюті за о-тою операцією на t- період

SZwv = Swv+Pwv-SOwvo, (1.2.14)

де SZwv -сума залишку на рахунках по v-тому вкладу в w-тій валюті на t- період

SRZwv = SZwv/Kwv, (1.2.15)

де SRZwv -середня сума залишку на одному рахунку по v-тому вкладу в w-тій валюті на t- період

SNwv = Swv*Rw, (1.2.16)

де SNwv- сума вкладів по v-тому виду вкладу в w-тій валюті в еквіваленті до національної валюти на t- період

SONwvo = SOwvo*Rw, (1.2.17)

де SONwvо -сума виплачена по v-тому виду вкладу в w-тій валюті за о-тою операцією в еквіваленті до національної валюти на t- період

SZNwv = SZwv*Rw, (1.2.18)

де SZNwv -сума залишку на рахунках по v-тому вкладу в w-тій валюті в еквіваленті до національної валюти на t- період

Sw = Swv, (1.2.19)

де Sw -сума вкладів в w-тій валюті на t- період

SNw = SNwv, (1.2.20)

де SNw -сума вкладів в w-тій валюті в еквіваленті до національної валюти на t- період

SOwo = SOwvo, (1.2.21)

де SOwо -сума виплачена в w-тій валюті за о-тою операцією на t- період

SONwo = SONwvo, (1.2.22)

де SONwo -сума виплачена w-тій валюті за о-тою операцією в еквіваленті до національної валюти на t- період

SZw = SZwv, (1.2.23)

де SZwv -сума залишку на рахунках в w-тій валюті на t- період

SZNw = SZNwv, (1.2.24)

де SZNw -сума залишку на рахунках в w-тій валюті в еквіваленті до національної валюти на t- період

SN = SNw, (1.2.25)

де SN -сума всіх вкладів в еквіваленті до національної валюти на t- період

SONo = SONwo (1.2.26)

де SONwo -сума виплачена за о-тою операцією в еквіваленті до національноі валюти на t- період

SZN = SZNw, (1.2.27)

де SZN -сума залишку на рахунках в еквіваленті до національної валюти на t- період

Kw = Kwv, (1.2.28)

де Kw -кількість договорів в w-тій валюті на t- період

K = Kw, (1.2.29)

де K - загальна кількість укладених договорів на t- період

Рwv = Рwvd, (1.2.30)

де Pwv - сума нарахованих процентів по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t- період

РNwv = РNwvd, (1.2.31)

де PNwv - сума нарахованих процентів по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t- період в еквіваленті до національної валюти

Рw = Рwv, (1.2.32)

де Pw - сума нарахованих процентів в w-тій валюті на t- період

РNw = РNwv, (1.2.33)

де PNw - сума нарахованих процентів в w-тій валюті на t- період в еквіваленті до національної валюти

РN = РNw, (1.2.34)

де PN - сума всіх нарахованих процентів на t- період в еквіваленті до національної валюти

PRwv = Pwv/Kwv, (1.2.35)

де PRwv - середня сума нарахованих процентів по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t- період

PRw = Pw/Kw, (1.2.36)

де PRw - середня сума нарахованих процентів в w-тій валюті на t- період

SOwvdo = SOwvdon, (1.2.37)

де SOwvdo -сума виплачена за о-тою операціію за d-тим договором по v-виду вкладу в w-тій валюті на t- період

SONwvdo = SOwvdo*Rw, (1.2.38)

де SONwvdо -сума виплачена по d-договору по v-тому виду вкладу в w-тій валюті за о-тою операцією в еквіваленті до національної валюти на t- період

PZwvd = Pwvd-SOwvdo, (1.2.39)

де PZwvd -сума залишку процентів до сплати за d-тим договором по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t-період

PZNwvd = PZwvd*Rw, (1.2.40)

де PZwvd -сума залишку процентів до сплати за d-тим договором по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t-період в еквіваленті до національної валюти.

CNwvd = Cwvd*Rw, (1.2.41)

де Cwvd -сума касового ордеру за d-тим договором по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t-період.

СNwvd - сума касового ордеру за d-тим договором по v-тому виду вкладу в w-тій валюті на t-період в еквіваленті до національної валюти.

1.3 Характеристика інформаційної системи та системи автоматизації

Система документообігу представлена на рис.1.3

Об'єкти Операції	Відділ обслуговування індивідуальних клієнтів	ОДБ	Каса
Підготовка і обробка вихідних документів
Облік і аналіз вкладів
Облік і аналіз операцій
Облік платежів
Аналіз і облік залучення коштів

Рисунок 1.3 Схема інформаційних потоків з обліку й аналізу депозитних операцій

D1 - договір на строковий вклад; D2 - додаткова угода по перериванню договору на депозит; D3 - заява на проведення операцій з валютою; М1 - довідник вкладників; М2 - довідник операцій; М3 - курси валют; М4 - масив платежів; Т1 - нараховані відсотки; Т2 - аналіз залишків по видам вкладів в національній валюті; Т3 - аналіз залишків по видам вкладів в розрізі іноземних валют; Т4 - аналіз депозитів по видам вкладів в національній валюті; Т5 - аналіз депозитів по видам вкладів в розрізі іноземних валют; Т6 - прибутковий касовий ордер; Т7 - прибутковий валютний ордер; Т8 - видатковий касовий ордер; Т9 - видатковий валютний ордер.

Таблиця 1.4 - Дані ситуаційного аналізу об'єкту

Елементи системи	Початкова ситуація на момент дослідження	Кінцева ситуація (що пропонується)	Вимоги
1 Споживачі інформації	1Керівник депозитного відділу 2 Працівник депозитного відділу(економіст) 3Інспектор депозитного відділу	1Керівник депозитного відділу 2 Працівник депозитного відділу(економіст)	1 Звузити коло користувачів
2 Склад задач	1 Облік вкладів 2 Облік залучення коштів 3 Облік платежів	1 Облік і аналіз статистики вкладів 2 Облік і аналіз залучення коштів	1 Розширити склад задач з перестановкою функціонуючих задач
3 Вихідні документи	1 Нараховані відсотки 2 Аналіз залишків 3 Аналіз депозитів 4 Прибутковий ордер 5 Видатковий ордер	1 Нараховані відсотки 2 Аналіз залишків по видам вкладів 3 Аналіз депозитів по видам вкладів 4 Прибутковий ордер 5 Видатковий ордер	1 Необхідна розробка нових вихідних форм відповідно до складу задач
4 Джерела вхідної інформації	1 Клієнт	1 Клієнт 2 ОДБ 3 Довідник клієнтів	1 Розширити кількість джерел вхідних даних
5 Технологія обробки інформації	1 Дані обробляються за сучасною технологією	1 Найсучасніша технологія обробки	1 Необхідна розробка найсучаснішої технології обробки даних
6 Технічні засоби	1 3 ЕОМ- Pentium 3	1 2 -ЕОМ: Pentium 4 - керівник відділу - економіст	1 Установка ЕОМ на всіх робочих місцях користувачів
7 Режим роботи	Однозмінний	Двозмінний	Змінити режим роботи засобів обчислювальної техніки
10 Офісне обладнання	Спеціальне офісне обладнання	Нове офісне обладнання	Оснастити новішим офісним обладнанням

2. Спеціальна частина

2.1 Постановка задач

Проектована система «Розробка СОЕІ з обліку і контролю залучених коштів фізичних осіб на АТ «Укрексімбанк» містить в собі комплекс задач:

- облік і аналіз депозитних операцій.

Інформація з розв'язуваних задач призначена для фахівців відділу обслуговування індивідуальних клієнтів.

Метою рішення задач даного комплексу є забезпечення інформацією персоналу відділу обслуговування індивідуальних клієнтів про стан депозитних операцій щодо термінів і календарних періодів.

Рішення комплексу задач реалізується шляхом використання наявної в базі даних підприємства інформації про залучені кошти фізичних осіб та депозитні операції.

Розв'язання задачі забезпечить:

отримання достовірних і своєчасних розрахунків сум нарахованих процентів на депозитні вклади,

своєчасне й правильне відображення сум залишків на депозитних рахунках, як по всіх клієнтах, так і по окремому,

достовірне і повне відображення інформації по договорам, що укладені в відділі,

отримання форм звітності по аналізу вкладів і залишків на депозитних рахунках.

Своєчасність і достовірність інформації є необхідними умовами процесу оперативного управління й отримання зведених облікових і аналітичних даних.

При розв'язанні задачі здійснюється керування наступними об'єктами: клієнт, каса, вклад-договір, відділ ОДБ, бухгалтерія, відділ управління активами і пасивами.

Вихідна інформація використовується в:

касі (де по оперативних документах - прибуткових і видаткових ордерах, які формуються в депозитному відділі, проходять операції з готівкою)

відділі операційного дня банку (передається інформація про платежі, що необхідно здійснювати комерційному банку по відсотках та погашенні депозитів; інформація по новим відкритим рахункам та новим клієнтам банку);

відділі по управлінню активами та пасивами (передача даних про обсяги залученого капіталу на депозитних вкладах, даних про середні залишки на депозитних рахунках в певний момент часу, даних про обсяги депозитів в розрізі окремих видів вкладів. Така інформація може використовуватись для планування депозитної бази банку на майбутній період, для отримання аналітичних даних по ефективності депозитної політики банку в поточному періоді та розробки рекомендацій по вдосконаленню управління процесом залучення коштів).

бухгалтерії (для обліку проведених операцій по руху коштів на рахунках, а саме депозитних рахунках, для контролю за виконаними операціями тощо).

Періодичність розв'язання задачі при формуванні оперативних документів (як-то прибуткові і видаткові ордери) визначається по мірі необхідності проведення операцій; при формуванні звітної документації - раз на місяць.

2.2 Інформаційне забезпечення

Взаємозв'язок документів представлений на рис.2.1

2.3 Програмно-технічне забезпечення

Склад програмного забезпечення представлений в табл. 2.1

Таблиця 2.1 - Склад програмного забезпечення

Найменування	Призначення
Windows ХР	Операційна система (ОС)
САБ(система автоматизації банку) «Грант»	СУБД
MS Excel 2003	Електронна таблиця
ESET NOD32 Antivsrus	Антивірусна програма

2.4 Літературний огляд

«Концепція Trusted Platform Module (TPM)».

Сьогодні ІТ-сферу регулярно потрясають нові проблеми безпеки на кшталт вірусів, "хробаків" і "троянських коней". Ця тенденція підтверджується статистикою скачування оновлень антивірусів і анти-троянських програм, а також числом сучасних комп'ютерних "паразитів". Та й судові прецеденти теж є: нещодавно за грати потрапив 19-річний автор "хробаків" Sasser і Netsky. І суд не виявив поблажливість, давши строк в один рік і дев'ять місяців.

За оцінкою японської компанії Trend Micro в 2002 році шкідливі програми принесли збиток у $ 378 млн. У 2004 році було нараховано 37,8 млн. інфікованих комп'ютерів, на 8% більше, ніж у 2003. Якщо судити за місячною статистикою, в цьому році нас знову чекає збільшення числа заражених комп'ютерів, однак рівень зростання виявиться менше, ніж у попередні роки, головним чином через контрзаходів. Для ІТ-менеджерів та адміністраторів висновок буде логічним: вони повинні запобігти вторгненню вірусу, а також виконання стороннього коду або частин програми.