4061,96

5429,35

6789,13

Значение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям показателя по всем акционерам, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины

17502,17

23479,35

28079,35

Решение:

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)определяется по следующей формуле:

, (5)

где К - собственный капитал коммерческого банка;

Ар - сумма активов банка, взвешенных с учетом риска, за исключением балансовых финансовых инструментов торгового портфеля, по которым рассчитываются процентный риск и фондовый риск;

КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на вне балансовых счетах бухгалтерского учета;

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам;

РР - размер рыночного риска;

Рц - общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг;

Рк - код 8987 (разница между величиной созданного резерва на возможные потери по ссудам 2 - 4 групп риска и остатком счета 61404 в части средств, не вошедших в расчет капитала);

Рд - величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами.

1-й период -

2-й период - Н1 = 9%;

3-й период - Н1 = 5,34%.

Рассчитаем нормативы ликвидности банка:

1. Норматив мгновенной ликвидности (Н2):

, (6)

где ЛА_м - высоколиквидные активы;

ОВм_м - обязательства до востребования.

1-й период - ,

2-й период - Н2 = 34%;

3-й период - Н2 = 46,38%.

Норматив Н2 больше минимально допустимого значения 15%.

2. Норматив текущей ликвидности банка (Н3):

, (7)

где Ла_т - ликвидные активы;

ОВ_т - обязательства до востребования и на срок до 30 календарных дней.

1-й период - ,

2-й период - Н3 = 74,55%;

3-й период - Н3 = 85,83%.

Норматив Н3 больше минимально допустимого значения 50%.

3. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4):

, (8)

где К_рд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года (код 8996);

ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года: код 8997, код 8918.

1-й период - ,

2-й период - Н4 = 54,74%;

3-й период - Н4 = 57%.

Норматив Н4 меньше максимально допустимого значения 120%.

4. Норматив общей ликвидности (Н5):

, (9)

где А - общая сумма всех активов по балансу банка;

Р_о - обязательные резервы кредитной организации.

1-й период - ,

2-й период - Н5 = 35,94%;

3-й период - Н5 = 38,98%.

Норматив Н5 больше минимально допустимого значения 20%.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6):

, (10)

где К_рз - совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по межбанковским), размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям (сч. 60315).

1-й период - ,

2-й период - Н6 = 23,1%;

3-й период - Н6 = 24,66%.

Норматив Н6 меньше максимально допустимого значения 25%.

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7):

, (11)

где К_скр - совокупная величина крупных кредитов.

1-й период - ,

2-й период - Н7 = 583,3%;

3-й период - Н7 = 521,21%.

Норматив Н7 меньше максимально допустимого значения 800%.

Совокупная величина кредитов, выданных акционерам (участникам) банка (Н9.1):

, (12)

где К_ра - совокупная сумма кредитов и займов, гарантий и поручительств, депозитов, учтенных векселей банка в отношении всех акционеров.

1-й период - ,

2-й период - Н9.1 = 55,24%;

3-й период - Н9.1 = 49,92%.

Только норматив Н9.1 за 3-й период меньше максимально допустимого значения в 50%.

Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10.1):

, (13)

где К_ри - совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении всех инсайдеров банка и связанных с ними лиц.

1-й период - ,

2-й период - Н10.1 = 3,23%;

3-й период - Н10.1 = 2,66%.

Только норматив Н10.1 за 3-й период меньше максимально допустимого значения в 3%.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12):

, (14)

где К_ин - инвестиции банка в доли (акции) других юридических лиц.

1-й период - ,

2-й период - Н12 = 24,22%;

3-й период - Н12 = 20,96%.

Норматив за 1-й и 2-й периоды меньше максимально допустимого значения 25%.

Заключение

Реформирование экономики любой страны чрезвычайно трудный, многосложный процесс. В России же он осложнен многократно в связи с тем, что преобразование централизованно-планового хозяйства в рыночное начали, не имея сколько-нибудь взвешенной экономической программы. Не было единства взглядов и по вопросам реформирования кредитной системы, разработки концептуальных основ денежно-кредитной политики.

Подводя итоги изложенному, можно следующим образом определить роль кредита в современной рыночной экономике.

Как видно из фактов, приведенных в данной работе, изобретение кредита вслед за деньгами является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, скорее получить в свое распоряжение вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в Управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений.

Как видно из всего выше изложенного, с помощью кредита решается множество задач рыночной экономики.

Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие.

При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

Наша переходная экономика требует особого подхода к роли государства, поскольку это период одновременно и ломки старой государственной системы управления, и создания государством новой рыночной инфраструктуры (в виде законов, институтов контроля, налоговых сборов и т. п.), без чего рынок превращается в "дикое поле" разбоя. А кроме того, переходная экономика требует проведения активной структурной политики. Знание теории и опыта развитых стран, понимание условий, в которых дает эффект та или иная мера экономической политики, способны и помочь, и уберечь от ошибок в ходе ненужного экспериментаторства.

Итак, считаю, что цель данного реферата, а именно исследовать сущность кредита и проанализировать его роль в становлении рыночных отношений, была достигнута.

Список использованной литературы

1.Закон Российской Федерации “О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР “О Центральном банке РСФСР (Банке России)” от 26 апреля 2005г.

2.Закон Российской Федерации “О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР” от 03 февраля 2003г.

3. Банковское дело: Учебник/ под ред. Лаврушина О.И. - М.: ИНФРА-М, 2003. - 576с.

4. Банки и банковские операции: Учебник/ под ред. Жукова Е.Ф. - М.: ДЭКА, 2006. - 396с.

5. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/ под ред. Лаврушина О.И. - М.: КНОРУС, 2007. - 256с

6. Боровиков Е.Ф. Экономическая теория: учеб. - М.: Проспект, 2006. - 544с.

7. Деньги. Кредит. Банки./ под ред. Жукова Е.Ф. - М.;ЮНИТИ, 2004. - 622с.

8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ под ред. Г.Н. Белоглазовой - М.: Юрайт, 2004. - 620с.

9. Деньги и Кредит: Учебник/ под ред. Мнацаканяна А.Г. - Калининград: Балтийский институт экономики и финансов, 2005. - 210с.

10. Дёмин Н. Все о кредитах: понятно и просто. - С-П.: Питер, 2007. - 208с.

11. Дробозина Л.А. Общая теория финансов. - М.: ИНФРА -М, 2003. - 415с.

12.Курс экономической теории: Учебник/ под ред. Чепурина М.Н., Киселевой Е.А. - Киров: АСА, 2001. - 832с.

13. Общая теория денег и кредита. Учебник./Под ред. Жукова Е.Ф. - М., “Банки и биржи”:2008г.

14.Финансы: Учебник для вузов/ под ред. Дробозиной Л.А. - М.: ЮНИТИ_ДАНА, 2003. - 612с.

15. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебник/ под ред. Сенчакова В.К., Архипова А.И. - М.: Проспект, 2004. - 720с.

16. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов/ под ред. Поляка Г.Б. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 512с.

17. Финансы. Деньги. Кредит: в вопросах и ответах: учебное пособие/ под ред. Вигшана С.Л. - М.: Проспект, 2004. - 256с.

19. Финансы рыночного хозяйствования./ под ред. Родионова В.М. - М.: Экономическая литература, 2003. - 470с.

20. Экономика и организация рыночного хозяйства: Учебник/ под ред, Злобина Б.К. - М.: Экономика, 2008. - 450с.

21. www.cbr.ru - официальный сайт Центрального Банка России.

22. www.ifc.ru - официальный сайт Международного финансового банка.

23. www.iet.ru. - официальный сайт Института экономики переходного периода.

Приложение 1

Количество и структура кредитных организаций (КО).

Показатели	1999	2000	2002	2004	2006	2007	2008
	01.янв	01.янв	01.янв	01.янв	01.янв	01.янв	01.янв
1	2	3	4	5	6	7	8
Зарегистрировано КО Банком России - всего	2481	2376	2001	1666	1409	1345	1296
в том числе:
банков	2451	2342	1953	1612	1356	1293	1243
небанковских КО	30	34	48	54	53	52	53
1.1. Зарегистрировано КО со 100%-ным иностранным участием в капитале	19	21	23	32	43	52	63
1.2. КО, зарегистрированные Банком России, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию (в рамках законодательно установленного срока)	3	1	7	4	2	1	3
в том числе:
банки	2	1	2	3	2	1	2
небанковские КО	1	0	5	1	0	0	1
2.Небанковские КО, зарегистрированные другими органами	2	2	2	2	0	0	0
3. КО, имеющие право на осуществление банковских операций, - всего	1476	1349	1319	1329	1253	1189	1136
в том числе:
банки	1447	1315	1276	1277	1205	1143	1092
небанковские КО	29	34	43	52	48	46	44
3.1. КО, имеющие лицензии(разрешения), предоставляющие право на: привлечение вкладов населения	1372	1264	1223	1190	1045	921	906
генеральные лицензии	634	669	810	845	301	287	300
проведение операций с драгметаллами	263	242	262	310
разрешения	24	18	7	5	4	4	4
лицензии	112	134	164	176	180	188	195
3.2 КО с иностранным участием в уставном капитале, имеющие право на осуществление банковских операций, - всего	142	133	126	128	136	153	202
в том числе:
со 100%-ным иностранным участием	18	20	23	32	41	52	63
с иностранным участием от 50 до 100%	12	12	12	9	11	13	23
4. Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций, млн руб.	52517	111130	260989	362010	444377	566513	731736
5. Филиалы действующих КО на территории РФ - всего	4453	3923	3433	3219	3295	3281	3455
из них:
Сбербанка России	1852	1689	1233	1045	1009	859	809
банков со 100%-ным иностранным участием в уставном капитале	4	4	9	15	29	90	169
6.Филиалы действующих КО за рубежом	6	4	3	4	3	2	3
7. Филиалы банков-нерезидентов на территории РФ	1	1	1	1	0	0	0
8. Представительства действующих российских КО всего	199	182	178	219	467	699	804
в том числе:
на территории РФ	135	129	131	176	422	657	757
в дальнем зарубежье	46	37	36	30	31	29	33
в ближнем зарубежье	18	16	11	13	14	13	14

Приложение 2

Основные показатели деятельности коммерческих банков Калининградской области.

Показатели	2001	2003	2004	2007
	01.янв	01.янв	01.янв	01.янв
Количество действующих КО, шт.	13	12	12	43
Количество филиалов, всего, шт.	31	32	34	32
в том числе:
банков, головные организации которых находятся за пределами области	16	18	20	27
регионалных банков	8	8	8	11
филиалы Сбербанка РФ	7	6	6	4
Количество банков, имеющих валютную лицензию	12	11	11
Общий размер зарегистрированных уставных капиталов действующих комбанков, тыс.руб.	341860	352900	761400	4,4 млрд. руб.

Размещено на Allbest.ru