Кредитование физических лиц

Следует отметить, что перечисленные выше виды ссуд могут в свою очередь классифицироваться по тем же признакам, что и кредиты, предоставляемые юридическим лицам (по целевой направленности, по срокам кредитования, по обеспечению и др.). Эти же классификационные критерии положены в основу выделения определенных видов кредитов, выдаваемых населению Республики Беларусь.

В соответствии с «Положением о кредитовании населения за счет ресурсов банка», утвержденного протоколом заседания Правления АСБ «Беларусбанк» 24 ноября 2000г. №47.23, физическим лицам представляются следующие кредиты:

на потребительские нужды (на лечение, на обучение, на ритуальные услуги, на потребительские нужды в порядке комплексного с торговыми организациями обслуживания физических лиц и др.);

на строительство (реконструкцию, приобретение) жилья;

прочие кредиты на финансирование недвижимости (на ремонт жилых помещений, приобретение садового домика, на строительство и покупку гаражей и др.).

Подводя итог попытаемся сделать выводы относительно тенденций развития потребительского кредита как за рубежом, так и в Республике Беларусь.

Во-первых, изучение субъектов кредитной сделки позволяет констатировать, что наличие различных типов заемщиков порождает необходимость удовлетворить разнообразные потребности физических лиц, что находит свое отражение в гамме потребительских ссуд (широте объектов кредитования).

Во-вторых, важной особенностью кредитования населения является использование банками различных методов кредитования (порядка предоставления и погашения ссуд), позволяющих:

учитывать различия в кредито- и платежеспособности частных клиентов;

быстро удовлетворять потребности клиентов в потребительских ссудах, в том числе используя кредитные карты и овердрафт по текущему счету;

максимально упростить процедуру получения и обеспечить удобство распоряжения ссудой (в частности, используя пластиковые карты, банкоматы, электронные системы платежей и расчетов).

ГЛАВА 2. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ И ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ НАСЕЛЕНИЮ

В соответствии с «Правилами размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита» №116 от 24 мая 2001г. кредитополучателями в банках Республики Беларусь могут выступать кредитоспособные физические лица. Процедуры предоставления кредитов физическим лицам каждым коммерческим банком разрабатываются самостоятельно и различаются между собой порядком установления предельных сроков, сумм и размеров кредитов.

Условия выдачи кредитов утверждаются Правлением коммерческого банка и подвержены частым изменениям, особенно в части процентных ставок, размер которых зачастую увязывается со ставкой рефинансирования. Сроки кредитов колеблются в зависимости от их видов и объектов.

Размер кредита на потребительские цели, как правило, увязывается с размерами минимальных заработных плат, а на финансирование недвижимости -- со сметной стоимостью строительства, реконструкции, ремонта объекта недвижимости.

Можно выделить следующие стадии кредитного процесса (вне зависимости от вида кредита):

мониторинг деятельности обратившегося клиента;

оформление и выдача кредита;

контроль банка за использованием кредита;

погашение кредита и начисленных по нему процентов.

Стадии кредитования физических лиц аналогичны предоставлению кредитов юридическим лицам с некоторыми особенностями. Выделим наиболее развернутую схему организации кредитования населения (Схема1)и каждую из предложенных стадий рассмотрим наиболее подробно в соответствии с «Положением о кредитовании населения за счет ресурсов банка», утвержденным протоколом заседания Правления Открытого акционерного общества «Сберегательный банк «Беларусбанк»» №47.23 от 24 ноября 2000г.

Алгоритм выдачи кредита физическим лицам.

Предоставление пакета документов будущим кредитополучателем.

Анализ платежеспособности клиента.

Выбор форм обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита.

Подготовка заключения кредитным работником о целесообразности выдачи кредита.

Принятие решения кредитным комитетом о возможности выдачи кредита.

Организация выдачи кредита и его погашение.

Контроль за целевым использованием кредита.

2.1 ПРОЦЕДУРА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ

При обращении физического лица в учреждение банка за получением кредита, кредитный работник, информирует об условиях предоставления кредита, знакомит с перечнем необходимых документов и порядком их оформления, порядком выдачи и погашения кредита, необходимостью предоставления кредитополучателем отчета о целевом использовании кредита и других вопросах.

В соответствии со статьей 18 «Правил размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита» №116 от 24 мая 2001г. перечень предоставляемых документов для получения кредита населению банк определяет самостоятельно.

Таким образом, для получения кредита в АСБ «Беларусбанк» физическое лицо в соответствии с «Положением о кредитовании населения за счет ресурсов банка» №47.23 от 24.11.2000г. предоставляет в банк следующие документы:

паспорт или другой документ, удостоверяющий личность;

письменное заявление на имя руководителя учреждения банка о выдаче кредита, зарегистрированное в книге входящей корреспонденции учреждения банка;

анкету кредитополучателя;

справки с места работы о среднемесячном доходе и размере производимых удержаний за последние три месяца и (или) документы, подтверждающие другие источники дохода, при наличии последних; пенсионеры представляют справку о размере получаемой пенсии; кредитополучатели, являющиеся индивидуальными предпринимателями Республики Беларусь, представляют справку о доходах, зарегистрированную в налоговой инспекции.

Если расчетный счет предпринимателя находится не в учреждении банка, выдающем кредит, кредитный работник учреждения банка вправе требовать представления одновременно со справкой о доходах индивидуального предпринимателя Республики Беларусь выписки из расчетного счета предпринимателя за последний месяц перед получением кредита.

Наряду с этими документами кредитополучатели представляют для получения кредита на потребительские нужды следующие:

на лечение:

счет-фактуру в белорусских рублях с указанием основания (номера рецепта, даты выписки, номера поликлиники, Ф.И.О. врача), количественного измерения в натуральном и денежном выражении;

справку лечебного учреждения о том, что указанное физическое лицо состоит на диспансерном учете;

на затраты по обучению (в высших и средних специальных учебных заведениях (кроме обучения на подготовительных отделениях и курсах для подготовки к поступлению в учебное заведение)):

договор с учебным заведением. В случае указания в представленном договоре годовой стоимости обучения в иностранной валюте (в условных единицах) дополнительно может предоставляться счет - фактура в белорусских рублях на оплату за обучение с указанием банковских реквизитов учебного заведения и суммы оплаты;

на ритуальные услуги:

свидетельство о смерти (либо справка о смерти для выплаты пособия на погребение);

счета - фактур для безналичного перечисления;

на приобретение домашнего скота:

счет-фактуру, товарную накладную для безналичного перечисления;

при покупке у физического лица - договор купли-продажи, заключенный в письменной форме и содержащий конкретные сроки и условия оплаты по нему, а также паспортные данные сторон и номер вкладного счета продавца;

на приобретение транспортных средств:

справку-счет установленного образца, выдаваемую по договору комиссии субъектом хозяйствования Республики Беларусь, имеющим лицензию на право торговли, а также производителем транспортного средства, или договор отчуждения транспортного средства, удостоверенный в нотариальном порядке.

При оформлении кредита на строительство, реконструкцию, приобретение жилья дополнительно необходимо предоставить следующие документы:

заявления поручителей с просьбой о включении их дохода в совокупный доход семьи кредитополучателя при расчете платежеспособности;

справку с места жительства о составе семьи кредитополучателя и занимаемой площади с указанием характеристики жилого помещения и даты прописки членов семьи;

документ, подтверждающий нуждаемость в улучшении жилищных условий

справку исполкома либо иного органа по месту постановки физического лица на учет нуждающихся в улучшении жилищных условий с указанием сведений о том, что семья кредитополучателя жилищные условия не улучшила и по состоянию на определенную дату остается состоять на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий (либо делается соответствующая отметка на выписке из решения исполкома о принятии на учет нуждающихся в улучшении жилищных условий, протоколе совместного заседания администрации и профсоюзного комитета, выписке из решения жилищно-бытовой комиссии);

справки с места работы физического лица и его (ее) супруги (супруга) о сумме предоставленного предприятием займа.

Однако, следует отметить, что работники банков, выдавая отдельные виды кредитов в рамках ссуд на финансирование недвижимости, могут потребовать от физических лиц предоставления дополнительных документов.

Кредитный работник, получив все необходимые сведения, проверяет правильность и полноту предоставленных документов, убеждается в том, что обратившийся клиент был добросовестным плательщиком по ранее полученным кредитам.

Сроки рассмотрения полного пакета документов по кредитам населению составляют не более 5 рабочих дней, для подготовки документов на заседание Правления банка -- не более 10 рабочих дней.

Непременным условием предоставления кредита физическому лицу является его платежеспособность. Именно оценкой коэффициента платежеспособности кредитополучателя и, при необходимости, поручителей занимается кредитный работник на следующей стадии кредитного процесса.

2.2 МЕТОДИКА АНАЛИЗА ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА КАК КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ

Совершенствование кредитования населения в условиях роста межбанковской конкуренции служит для банка важным фактором, укрепляющим его общественный имидж, привлекательность и доходную базу.

Эти свойства потребительского кредита обеспечивают возрастающее к нему внимание. Способность банка оказывать такую розничную услугу вызывает поступление большого количества заявлений на выдачу кредита, которые в оптимальный срок должны быть оценены с учетом риска потенциальных сделок.

Иными словами, при обращении за ссудой следует произвести "маркетинг личности" с определением того, в какой мере моральные, деловые и финансовые качества заявителя удовлетворяют запросам банка в части желания и возможности заемщика использовать кредит по назначению и своевременно возвратить его с процентами.

В настоящее время кредитоспособность клиента в мировой банковской практике является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Национальным банком Республики Беларусь, а также Ассоциацией белорусских банков разрабатываются рекомендации по определению уровня кредитоспособности, однако каждый коммерческий банк на основе имеющегося опыта имеет право разрабатывать и разрабатывает свою методику оценки кредито- и платежеспособности как юридических, так и физических лиц.

В практике зарубежных банков применяются два связанных между собой метода определения кредитоспособности физического лица.

Первый (логический) опирается на экспертную оценку с прогнозированием и предполагает взвешенный анализ личных качеств и финансового состояния потенциального заемщика. Экспертная оценка характеризует степень предпочтения одних показателей другим.

На основе имеющейся информации специалист банка стремится составить "обобщенный образ" заявителя на ссуду и сравнить его со "стандартными образами" заемщиков, которые ассоциируются (по прошлому опыту) с различным уровнем кредитного риска.

Логический метод оценки платежеспособности обычно подкрепляется развитием сети мониторинга, раскрывающей кредитную историю потенциальных клиентов. С этой целью банки многих экономически развитых стран пользуются информационными услугами кредитного бюро, которые постоянно аккумулируют и обобщают информацию о финансовом и имущественном положении потенциальных ссудозаемщиков.

Так, в США свыше 2000 частных организаций располагают сведениями о большинстве физических лиц, которые когда-либо получали кредиты, об истории погашения этих кредитов и о кредитном рейтинге заемщиков. Причем клиенту предоставлено право проверить содержащуюся в кредитном бюро информацию о своем финансовом положении и в случае выявления ошибки заявить о ней для исправления[24, с.11].

В Республике Беларусь также используется экспертная оценка платежеспособности физических лиц, основное внимание в которой акцентируется на достаточности и стабильности получаемых доходов для осуществления расходов.

В соответствии с «Положением о кредитовании населения за счет ресурсов банка» №47.23 от 24 ноября 2000г., утвержденным протоколом заседания Правления Открытого акционерного общества «Сберегательный банк «Беларусбанк»», по данным, полученным в результате анализа документов, представленных кредитополучателем и его поручителями, определяется среднемесячная сумма доходов (Д) и расходов (Р) анализируется возможность физического лица осуществлять ежемесячные платежи в погашение кредита и процентов за пользование кредитом (П), а поручителей -- осуществлять их в случае неплатежей кредитополучателя.

Для этого рассчитывается коэффициент (Кд), определяющий долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам за пользование кредитом в сумме среднемесячных доходов за вычетом суммы среднемесячных расходов.

Коэффициент Кд показывает степень влияния платежей по кредиту и процентам за пользование кредитом на бюджет кредитополучателя. Кредит предоставляется, если коэффициент Кд не превышает 0,5.

Следует отметить также, что физическим лицам, у которых выплаты по исполнительным документам в сумме составляют 50 процентов чистого дохода кредиты не выдаются[2].

Размер кредита на потребительские нужды определяется исходя из платежеспособности кредитополучателя, однако при недостаточной платежеспособности физического лица в расчет могут приниматься доходы поручителей (не более двух).

При исчислении размера кредита на финансирование, по решению кредитного комитета учреждения банка, в доход кредитополучателей можно включать доходы его поручителей.

При этом в первую очередь в расчет принимаются доходы близких родственников обратившегося клиента (супруг, супруга, дети, трудоспособные родители, родные братья, сестры), а также доходы других поручителей, с тем, чтобы общий размер ежемесячных платежей по кредитам не превышал 50 % чистого совокупного дохода. При этом платежеспособность поручителей рассчитывается аналогичным образом в вышеизложенном порядке[2].

Следует отметить, что существующая методика оценки платежеспособности индивидуальных заемщиков в АСБ «Беларусбанк», как правило, позволяет способность кредитополучателя полностью и в срок рассчитываться по его обязательствам, вытекающим из кредитного договора.

Так, например, размер просроченных процентов за пользование кредитами, выданными населению Республики Беларусь, составили на конец 2002 года 346,7 тыс. р, уменьшившись за год на 717,7 тыс. р. или в 3,1 раза [19, с. 22].

Второй более распространенный метод определения кредитоспособности частных заемщиков получил название "скоринговой" (основанной на подсчете баллов) системы отбора кредитных заявок. Впервые предложенная в 1941 г. американским экономистом Дэвидом Дюраном такая система использует накопленную в ходе наблюдения базу данных по группам "хороших" и "плохих" кредитов.

История скоринга необычна. Начало ее совпало со Второй мировой войной, когда почти все кредитные аналитики американских банков были призваны на фронт, и возникла необходимость срочной их замены. Банки заставили своих аналитиков перед уходом написать свод правил, которых следует придерживаться при принятии решения о предоставлении ссуды, чтобы анализ мог проводиться неспециалистами. Это и была как бы стартовая модель будущих скоринговых систем, разрабатываемых с участием ведущих в этой области консалтинговых фирм.

Это позволяет выявить и оценить "вес" финансовых, экономических и мотивационных факторов, влияющих на ход возврата ссуд. Каждый ключевой фактор (показатель) получает в баллах числовую величину, соответствующую уровню его рискованности.

По результатам такого ранжирования составляется балльная шкала в виде сгруппированной по факторам таблицы. Путем сравнения ее данных с показателями, характеризующими заявителя на ссуду, производится оценка его кредитоспособности.

Претенденту, набравшему баллов больше критического (порогового) уровня, при отсутствии компрометирующей информации будет предоставлен кредит. Если же суммарный балл не превышает пороговой отметки, просьба на получение кредита отклоняется.

Таким образом, скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или ненадежностью потенциального заемщика. Важно обеспечить правильный отбор таких характеристик и определить соответствующие им весовые коэффициенты. При этом, чем более однородна совокупность клиентов, на которой разрабатывается модель, тем точнее прогнозирование хода возврата ссуд.

Кроме того, отличительная черта скорингового метода состоит в том, что он должен применяться не по шаблону, а разрабатываться самостоятельно каждым банком исходя из особенностей, присущих ему и его клиентуре, учитывать традиции страны, изменения социально-экономических условий, влияющих на поведение людей.

Прежде чем широко внедрять скоринг каждый банк проводит анализ эффективности действующей модели и при необходимости модифицирует набор характеристик заемщика и шкалу их числовых оценок.

Принципы определения кредитоспособности частного заемщика по скорингу можно проиллюстрировать на примере модели немецкого банка, в котором подсчет баллов для рейтинга клиента производится по 12 показателям. (Таблица 2.1)

Таблица 2.1 ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ В БАНКЕ ГЕРМАНИИ.

1.Информация.	За отсутствие неблагоприятной информации кредитно-справочного бюро клиент получает 10 баллов.
2.Способность погашать задолженность.	До 60% -- 0 баллов; от 61 до 80 % -- 10 баллов; от 81 до 100% -- 20 баллов.
3.Наличие обеспечения.	От 0 до 25% -- 1 балл; от 25 до 50% -- 4; от 51 до 75% - 7; от 76 до 100% -12;более 100% -- 20 баллов.
4.Наличное имущество.	За наличное имущество, будь то недвижимость, ценные бумаги или вклады в банках, клиент получает 10 баллов.
5.Кредиты, полученные в банке ранее.	Клиенту не начисляются баллы, если он неаккуратно пользовался предоставленными ссудами. Если клиент не пользовался ранее кредитом, это расценивается в 5 баллов. Если ранее полученный клиентом кредит погашался своевременно или текущий погашается в соответствии с договором, то он получает 15 баллов.
6.Квалификация.	Нет квалификации -- 0 баллов; вспомогательный персонал -- 2; специалисты -- 7; служащие -- 9 баллов; пенсионеры -- 13; руководящие работники -- 13 баллов.
7.Трудовая деятельность у последнего нанимателя.	До одного года -- 0 баллов; до двух лет -- 3; до трех лет -- 5; до пяти лет -- 8; более пяти лет -- 12; пенсионеры -- 0 баллов.
8.Сфера занятости.	Госслужба -- 10 баллов; другие сферы -- 6;пенсионеры -- 0 баллов.
9.Возраст заявителя.	До двадцати лет -- 0 баллов; двадцати пяти -- 2; тридцати -- 4; тридцати пяти -- 8; пятидесяти -- 9; шестидесяти -- 11; более шестидесяти лет -- 16 баллов.
10.Семейное положение.	Холост -- 8 баллов; женат -- 14; женат, но живет раздельно -- 6; разведен -- 8; вдовец -- 8 баллов.
11.Способ найма жилища.	Не имеющий жилища -- 0 баллов; имеющий жилище по найму -- 5; собственное жилище -- 10 баллов.
12.Количество иждивенцев	Ноль -- 10 баллов; один -- 7; два -- 5; три -- 2; более трех -- 0 баллов.

Технология окончательного решения о возможности кредитования такова. При набранной претендентом сумме в 81 балл экономист принимает положительное решение самостоятельно, при результате от 61 до 80 баллов требуется разрешение вышестоящего менеджера. При рейтинге ниже 60 баллов в предоставлении кредита клиенту отказывают[24, с.11].

Другой подход к скоринговой оценке качества личности и кредитоспособности применяет французский банк "Креди Агриколь".(Таблица2.2)

Таблица 2.2 Скоринговая оценка кредитоспособности, применяемая в банке «креди агриколь»

1.Цель кредита	От 0 баллов при выдаче денежной ссуды до 100 баллов при покупке автомобиля.
2.Участие клиента в финансировании сделки	При оплате наличными менее 10% суммы -- 0 баллов; от 10 до 45% - 30; более 45% - 50 баллов.
3.Семейное положение	От 0 баллов для разведенных супругов до 60 баллов с количеством детей менее трех.
4. Возраст	От 0 баллов для лиц моложе 25 лет до 100 баллов свыше 65 лет.
5.Профессия	От 0 баллов для студентов до 100 баллов для государственных служащих.
6.Занятость	От 0 баллов при сроке менее одного года до 100 баллов -- более четырех лет.
7.Чистый годовой доход	От 0 баллов -- при доходе до 60 тыс. франков до 100 баллов -- при доходе более 160 тыс. франков.
8.Владение недвижимостью	От 0 баллов при найме квартиры до 80 баллов при наличии собственного дома.
9.Срок кредита	От 140 баллов при сроке менее одного года до 0 баллов при сроке более двух лет.
10.Сумма на банковском счете	От 0 баллов при остатке менее 5 тыс. франков до 150 баллов при остатке более 50 тыс. франков.

Если потенциальный заемщик набрал более 510 баллов, банк удовлетворяет просьбу о предоставлении кредита; при 380--509 баллах осуществляется дополнительный анализ условий кредитования (сумма, срок кредита, гарантии); при наборе менее 380 баллов следует отказ от кредитной поддержки[24, с.11].

Опыт зарубежных банков свидетельствует о том, что повышенные баллы претендент на потребительский кредит часто получает за аккуратное погашение ранее используемых ссуд, стабильность дохода (и, прежде всего, заработной платы), длительность работы на одном месте и срока проживания по данному адресу, наличие собственного жилья. При оценке сферы занятости предпочтение отдается государственной службе.

Можно сказать, что основные преимущества скоринговой оценки кредитоспособности заключаются в обеспечении достаточно обоснованного принятия решения, снижении уровня невозврата ссуд, а также в быстрой обработке кредитных заявок и сокращении на этой основе операционных расходов. Данная система значительно ослабляет фактор личной оценки в процессе кредитования. Создавая условия для проведения экспресс-анализа, скоринговый метод позволяет в присутствии потенциального заемщика, обратившегося в банк и заполнившего специальную анкету, дать ответ о возможности выдачи ссуды в течение нескольких минут с учетом оперативно получаемой от кредитного бюро информации.

Признавая несомненные достоинства скорингового метода, зарубежные банки вкладывают в его разработку большие усилия, не жалея денег и времени. Однако балльная система анализа кредитных заявок должна быть статистически тщательно выверена и требует высокого профессионализма, постоянного обновления информации и методики, что принуждает мелкие банки отказаться от собственных моделей скоринга из-за существенных затрат на их подготовку.

2.3 ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ВОЗВРАТУ КРЕДИТОВ

Одним из основополагающих принципов кредитования является обеспеченность кредитов. В теории банковского дела различают:

обеспечение возвратности кредитных средств;

материальное обеспечение кредита, то есть те товарно-материальные ценности, которые сформированы за счет кредитных средств[с. 37].

В данном случае нас интересуют формы и способы обеспечения обязательств по возврату кредитов, выданных физическим лицам.

В соответствии со статьей 148 Банковского кодекса Республики Беларусь, а также разработанным на ее основе «Положением о кредитовании населения за счет ресурсов банка» №47.23 от 24 ноября 2000г., утвержденным протоколом заседания Правления Открытого акционерного общества «Сберегательный банк Беларусбанк», исполнение кредитополучателем обязательств по возврату кредитов на потребительские нужды и на финансирование недвижимости, а также процентов по ним могут обеспечиваться:

поручительством физических лиц;

залогом имущества самого физического лица либо третьего лица (построенного жилого помещения, либо иной недвижимости - квартир, гаражей, садовых домиков и др.);

гарантийным депозитом денег и другими способами, предусмотренными законодательством и кредитным договором.

Следует отметить, что одним обратившимся клиентом может быть одновременно использовано несколько форм обеспечения возврата кредита. Наиболее распространенными формами обеспечения обязательств являются поручительства других физических лиц, обеспеченные залогом.

Реже поручителями выступают юридические лица. В данном случае учреждением банка осуществляется проверка его правоспособности и финансового состояния, которая производится на основании представленной бухгалтерской отчетности: годового и последнего квартального баланса, отчета о прибылях и убытках, с предоставлением расшифровок отдельных статей.

Оценка финансового положения юридического лица производится в соответствии с Правилами по анализу финансового состояния и платежеспособности субъектов предпринимательской деятельности, утвержденными Министерством финансов Республики Беларусь № 46, Министерством экономики Республики Беларусь № 76, Министерством по управлению государственным имуществом и приватизации Республики Беларусь № 1850, Министерством статистики и анализа Республики Беларусь № 20 от 27 апреля 2000 года.

Отношения по поручительству между третьими лицами и банком оформляются договором поручительства, которое составляется кредитным работником учреждения Банка и визируется работником юридической службы, либо нотариально.

В обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору заключаются договор(ы) о залоге. В нем должны быть указаны:

наименование и местонахождение (местожительство) сторон,

вид залога,

предмет залога и его оценка (залог считается достаточным, если его стоимость, как правило, в 1.3 раза превышает размер основного долга по кредиту и процентов за него),

существо,

размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом.

В договоре должно также содержаться указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество.

При неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по кредитному договору, в том числе и при несвоевременной уплате процентов за пользование кредитом, залогодержатель обращает взыскание на предмет залога в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.

Договоры о залоге, как и договоры поручительства третьих лиц, оформляются кредитным работником и визируются работником юридической службы учреждения банка.

Договоры о залоге жилых домов и квартир, гаражей, садовых домиков находящихся в собственности физических лиц регистрируются в порядке, установленном для регистрации сделок с соответствующим имуществом.

После подписания договора залога банк отсылает нотариальному органу, сельскому совету, районному подразделению ГАИ извещение, которое является запрещением на отчуждение квартиры, дома, машины другому лицу. После полного погашения кредита и процентов за него банк извещает соответствующие органы для снятия запрета на отчуждение.

Залогодатель или залогодержатель в зависимости от того, у кого из них находится заложенное имущество, обязан, если иное не предусмотрено законодательством или договором, страховать за счет залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования - на сумму не ниже размера требования.

Наличие и сохранность заложенного имущества (кроме квартир, жилых домов), если оно остается у залогодателя, проверяются банком с выездом на место в процессе пользования кредитом не реже 1 раза в год. Результаты проверок оформляются актами, которые подписываются залогодержателем и залогодателем и рассматриваются руководителем учреждения банка.

Обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.

Хотя в настоящее время залог является основной формой обеспечения обязательств физического лица по банковскому кредиту, следует помнить, что действующее законодательство Республики Беларусь содержит ряд ограничений на заключение сделок по залогу.

После изучения платежеспособности заемщика, поручителей, представленных ими форм обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита составляется кредитным работником письменное заключение с подробным обоснованием возможности кредитования.

На основании представленных физическим лицом сведений и данных анализа этих документов кредитным работником формируется кредитное досье кредитополучателя, которое затем передается в кредитный комитет.

2.4 ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЯ О ВОЗМОЖНОСТИ ВЫДАЧИ КРЕДИТА

Решение о выдаче кредитов физическим лицам принимаются кредитными комитетами учреждений банка.

Однако до принятия решения кредитным комитетом службы учреждения банка осуществляют соответствующие проверки в пределах своей компетенции.

Кредитная служба проверяет срок действия документа, удостоверяющего личность физического лица; его платежеспособность, способность полностью в установленный срок возвратить полученный кредит.

Служба безопасности при необходимости рассматривает весь пакет документов или отдельные документы кредитного досье, достоверность записей в представленных документах (справках с места жительства, о доходах, данных паспортов и т. д.) и другие вопросы.

При заключении в качестве обеспечения исполнения обязательства по кредиту договора о залоге имущества кредитополучателя или третьих лиц кредитная служба совместно со службой безопасности до выдачи кредита проверяет наличие предлагаемого в залог имущества и принадлежность имущества залогодателю, о чем составляется акт проверки.

Юридическая служба осуществляет проверку представленных договоров, являющихся основанием для заключения кредитного договора (договоры купли-продажи, на долевое строительство, на выполнение работ, поручительства и др.), документов на соответствие их действующему законодательству и локальным нормативным актам банка, а также правоспособности физического и (или) юридического лица.

Кредитная служба, служба безопасности и юридическая служба, на основе результатов проведенных проверок, оформляют письменные заключения, которые рассматриваются кредитным комитетом учреждения банка при принятии решения о выдаче кредита и подшиваются в кредитное досье кредитополучателя.

После принятия решения кредитным комитетом учреждения банка о выдаче кредита работник кредитного отдела готовит кредитный договор на основании выписки из протокола заседания кредитного комитета.

В случае принятия кредитным комитетом учреждения банка, в пределах своих полномочий, отрицательного решения о выдаче кредита, в заключении кредитного комитета четко формулируются причины отказа. Кредитный работник в извещении (письме) за подписью руководителя учреждения банка (или уполномоченного должностного лица) сообщает заявителю об отказе в предоставлении кредита с указанием этих причин. Копии документов, представленных обратившимся физическим лицом на получение кредита, в выдаче которого было отказано, хранятся в банке в течение 1 года.

Кроме принятия решения о возможности выдачи кредита кредитный комитет имеет право принимать решения следующего характера:

о продлении срока выдачи кредита на строительство индивидуального жилого дома, имеющего высокую степень строительной готовности;

об изменении сроков платежей в пределах конечного срока погашения кредита;

о пролонгации (продлении) срока возврата кредита, обеспеченного поручительством и (или) залогом, при наличии объективных причин, в пределах полномочий и установленного Правлением Банка срока пользования данным видом кредита;

о переносе срока предоставления отчета о целевом использовании полученного кредита на строительство (реконструкцию, приобретение) индивидуальных жилых домов (квартир) с учетом характера объективной причины, на срок, не превышающий 3-х месяцев;

о приеме остатка задолженности по кредиту из другого учреждения банка;

о приеме остатка задолженности по кредиту(ам) на нового должника в связи со смертью кредитополучателя;

о прекращении начисления процентов за пользование кредитом, выданным в пределах полномочий, при наличии решения судебных органов о принудительном взыскании долга, учинении исполнительной надписи на взыскание задолженности по кредиту, процентов за пользование кредитом и штрафных санкций.

2.5 ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫДАЧИ КРЕДИТА И ЕГО ПОГАШЕНИЯ

Основанием выдачи кредита является заключенный между физическим лицом и учреждением банка кредитный договор (Приложения С,D).

Кредитные договоры с кредитополучателями могут заключаться на условиях:

- одноразовой выдачи кредита на конкретную сумму;

- открываемой на определенный срок кредитной линии на конкретную сумму. В данном случае выдача кредита осуществляется частями по мере его истребования кредитополучателями.

В случае увеличения размера кредитной линии, выдача дополнительной суммы оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору и производится на условиях, действующих на дату выдачи дополнительной суммы кредита с соблюдением срока погашения кредита, установленного кредитным договором.

Основными пунктами кредитного договора являются следующие:

стороны по договору;

цель и сумма кредита, наименование валюты;

срок и порядок предоставления и погашения кредита;

способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

-размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты (следует отметить, что в договоре указывается процентная ставка, установленная на дату его заключения, ее размер определяется в зависимости от вида кредита и срока пользования);

очередность погашения платежей по кредиту в случаях, когда вносимая кредитополучателем сумма недостаточна для полного расчета с банком по кредитным обязательствам (погашение штрафных санкций, просроченной задолженности по процентам, срочной задолженности по процентам, просроченной задолженности по кредиту, затем срочной задолженности по кредиту);

права и обязанности кредитополучателя и кредитодателя;

право банка в одностороннем порядке изменять процентные ставки (при этом кредитный работник обязан в течении 5 дней с даты принятия указанного решения письменно уведомить кредитополучателя об увеличении процентной ставки а, в случае несогласия клиента, ему предоставляется право в течении 15 дней с даты отправки письменного уведомления досрочно погасить кредит с уплатой процентов за пользование им по ставке, действующей до момента ее изменения);

ответственность сторон за неисполнение и (или) ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

порядок и периодичность проверки целевого использования кредита (предварительный или последующий контроль);

перечень документов и сроки их представления кредитополучателем для проверки целевого использования кредитов;

срок действия договора;

а также, иные необходимые условия выдачи и погашения кредита (например, право кредитодателя в одностороннем порядке перевести задолженность по кредиту в другое учреждение банка, в случае изменения кредитополучателем места работы или места жительства).

Перед подписанием обеими сторонами, кредитный договор визируется руководителями служб: кредитной, юридической и безопасности, после чего каждый лист кредитного договора подписывается обратившимся клиентом и руководителем, главным бухгалтером учреждения банка или другими уполномоченными на это должностными лицами.

При заключении кредитного договора на выдачу кредита сумма разрешенного, но не предоставленного кредита на основании распоряжения кредитной службы, подписанного руководителем учреждения Банка (или уполномоченным должностным лицом), приходуется по внебалансовому счету 99159 “Прочие обязательства по выдаче кредитов клиентам”. Копии распоряжений хранятся в кредитном досье кредитополучателя.

В день выдачи кредита (части кредита) и оформления срочного обязательства (в 2-х экземплярах) кредитной службой учреждения банка дается распоряжение бухгалтерии, подписанное руководителем учреждения Банка (или уполномоченным должностным лицом), на списание в расход остатка по внебалансовому счету 99159 в этой же сумме.

В случае, когда фактически полученная сумма кредита меньше, чем сумма, установленная кредитным договором, на основании заявления кредитополучателя и распоряжения кредитной службы, подписанного руководителем учреждения банка, сумма не предоставленного кредита списывается в расход. При этом размер выданного кредита корректируется путем оформления дополнительного соглашения к кредитному договору на фактически полученную сумму кредита.

Кредиты физическим лицам предоставляются, как правило, путем безналичных перечислений.

На сумму выдаваемого кредита может выписываться чековая книжка и (или) расчетный чек. При выдаче чековой книжки за счет кредитных средств на титульном листе указывается “За счет средств банковского кредита”, а на каждом чеке -- “Банковский кредит”. На расчетных чеках производится отметка «Без права выдачи наличных денежных средств».

Кроме того, кредиты предоставляются путем перечисления денежных средств на соответствующий счет торговой или другой организации в оплату за товары, работы (услуги) на основании платежного поручения кредитополучателя и предоставленных документов (счетов-фактур, либо договоров на выполнение работ (оказание услуг)), а также на текущий (расчетный) или вкладной счет продавца объекта недвижимости, скота или транспортных средств. Первый экземпляр платежного поручения кредитополучателя подписывается физическим лицом - плательщиком.

При выдаче кредитов на приобретение индивидуального жилого дома (части (доли) дома) или квартиры по письменному заявлению кредитополучателя, сумма выданного кредита перечисляется на текущий (расчетный) или вкладной счет продавца, открываемый в учреждении банка в случае, когда продавцом выступает физическое лицо, или на текущий (расчетный) счет организации - продавца или индивидуального предпринимателя.

При строительстве (реконструкции) индивидуального жилого дома собственными силами первоначальная сумма кредита предоставляется перечислением на расчетный счет торгующей (строительной) организации на приобретение строительных материалов и конструкций в виде аванса в размере не более 25 % сметной стоимости строительства, либо путем оформления расчетного чека или выдачи чековой книжки.

При строительстве (реконструкции) индивидуального жилого дома подрядным способом (в соответствии с условиями договора строительного подряда) перечисление осуществляется, на основании справок о стоимости выполненных строительно-монтажных работ и актов приемки, выполненных строительно-монтажных работ, на счет организации, осуществляющей строительство (реконструкцию) жилого дома. При этом первоначальная сумма кредита, направленная подрядной организации в виде аванса, не должна превышать 25% размера открытой кредитной линии.

Каждая последующая выдача части кредита производится на основании заявления кредитополучателя после предоставления им отчета о целевом использовании ранее полученных средств.

В период строительства жилого помещения при выдаче кредита (части кредита) срочное обязательство оформляется на каждую часть полученного кредита с условным сроком и условными сумами погашения кредита. В месячный срок после утверждения акта приемки жилого дома в эксплуатацию и уточнения фактического срока начала уплаты платежей по кредиту, оформляется единое срочное обязательство с указанием конкретного срока погашения и ежемесячного платежа по кредиту и процентам за пользование кредитом.

В случае изменения в период строительства сметной стоимости строительства жилья в сторону увеличения, в связи с удорожанием стоимости строительно-монтажных работ, выдача дополнительной суммы кредита производится на основании заявления кредитополучателя и дополнительного соглашения на увеличение суммы кредита, на условиях, действующих на дату предоставления дополнительной суммы.

Кредитополучателям, получившим кредит на строительство индивидуального жилого дома, квартиры и не завершившим строительство в течение срока предоставления кредита, в связи с увеличением сметной стоимости строительства, размер кредита может быть увеличен. В данном случае заключается дополнительное соглашение к кредитному договору, с соблюдением ранее установленных сроков погашения кредита.

По заявлению индивидуального заемщика допускается выдача части кредита на потребительские нужды наличными деньгами в размере, не превышающем 30 процентов от суммы кредита.

Кредиты на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений могут предоставляться в иностранной валюте с последующей ее продажей на внебиржевом рынке. Полученные от продажи иностранной валюты белорусские рубли направляются в безналичном порядке непосредственно на цели, предусмотренные кредитным договором без зачисления их на счет кредитополучателя.

Погашение кредита и уплата процентов за пользование им производится кредитополучателем в порядке и сроки, установленные в кредитном договоре.

В соответствии с «Положением о кредитовании населения за счет ресурсов банка» №47.23 от 24 ноября 2000г. ежемесячные платежи по кредиту и процентам производятся до 20 числа (включительно), начиная со следующего месяца после получения кредита, за исключением следующих случаев:

при строительстве квартиры в многоквартирном жилом доме - начиная со следующего месяца после ввода дома в эксплуатацию, но не позднее, чем через год после выдачи кредита;

при строительстве (реконструкции) индивидуального жилого дома - начиная со следующего месяца после ввода дома в эксплуатацию, но не позднее 2 лет после выдачи кредита (начала кредитования), а для физических лиц, постоянно проживающих и работающих в сельской местности - начиная со следующего месяца после ввода дома в эксплуатацию, но не позднее 3 лет после выдачи кредита;

при покупке квартиры, индивидуального жилого дома, гаража, садового домика, при продлении нормативного срока выдачи кредита на строительство индивидуального жилого дома - со следующего месяца после получения кредита;

при проведении ремонта индивидуальных жилых домов и квартир, ремонта садовых домиков - не позднее, чем через 3 месяца после получения кредита.

по кредитам на строительство и реконструкцию индивидуальных жилых домов и квартир -- по желанию кредитополучателя может производиться через 3 месяца после получения первой части кредита.

Частный заемщик платежи по кредиту и уплату процентов за пользование кредитом может производить путем:

внесения наличных денег,

перечислениями с текущего счета или удержания из заработной платы, либо других доходов,

списания денежных средств мемориальным ордером банка с гарантийного депозита денег.

Способ погашения кредита и уплата процентов за пользование им определяется условиями кредитного договора

Для расчета ежемесячной суммы процентов в учреждениях АСБ «Беларусбанк» применяется следующая формула:

П = С: 12 х ПС х (ПП +1) : 2 : 100% : ПМ, где:

П - ежемесячный платеж по процентам за пользование кредитом,

С - сумма кредита,

ПС - процентная ставка по кредитному договору,

ПП - количество месяцев пользования кредитом,

ПМ - количество платежных месяцев.

При определения ежемесячного платежа по кредиту полученную сумму процентов за весь период пользования кредитом необходимо разделить на количество платежных месяцев[2].

Важно отметить, что в случае погашения кредитов ранее установленного в кредитном договоре срока, кредитополучателю предоставляется льгота по уменьшению процентной ставки; а в случае нарушения обязательств по возврату кредита и (или) уплате процентов за пользование кредитом, физическое лицо уплачивает на сумму просроченной задолженности и (или) неуплаченных в срок процентов повышенные проценты в размере двойной процентной ставки за пользование кредитом, установленной в кредитном договоре, за каждый день просрочки.

В случае возникновения просроченной задолженности по погашению кредита и (или) процентов за пользование им, службами: кредитной, юридической и безопасности учреждения банка применяются меры по взысканию. (Приложение D) Все действия учреждения банка, применяемые при возникновении просроченной задолженности, оформляются в письменном виде и помещаются в кредитное досье кредитополучателя.

Важнейшим принципом организации кредитования физических лиц является целевое использование денежных средств.

В процессе кредитования учреждение банка осуществляет предварительный и последующий контроль целевого использования кредитополучателями полученных кредитов.

Предварительный контроль целевого использования кредитов производится путем проверки документов, являющихся основанием для выдачи кредитов (счетов-фактур, справок о стоимости выполненных строительно-монтажных работ и затрат, актов приемки выполненных строительно-монтажных работ, договоров на оказание услуг и др.).

Последующий контроль целевого использования кредитов на финансирование недвижимости осуществляется путем истребования отчетов о целевом расходовании кредитных средств и других документов, предусмотренных в договорах, а также дополнительных проверок с выездами на места застройки (реконструкции), проведения ремонта индивидуальных жилых домов (квартир). По кредитам на потребительские нужды данный вид проверок не осуществляется.

Результаты проверки целевого использования кредита на местах оформляются справкой, которая подписывается проверяющим и кредитополучателем и рассматривается руководителем учреждения банка.

При установлении факта нецелевого использования кредита, учреждение банка письменно предлагает индивидуальному заемщику в течение трех рабочих дней после получения уведомления возвратить сумму, использованную не по целевому назначению и уплатить повышенные проценты за пользование кредитом с даты выдачи кредита по дату уплаты суммы нецелевого использования.

При невозврате в указанный выше срок, сумма кредита, использованного не по целевому назначению, выносится на счет просроченной задолженности по распоряжению, подготовленному кредитной службой и подписанному руководителем учреждения банка, и предъявляется к взысканию в установленном законом порядке. Причем на указанную сумму устанавливается повышенная процентная ставка в размере двукратной процентной ставки за пользование кредитом, установленной в кредитном договоре, с даты его получения до даты уплаты кредита (его части), использованной не по целевому назначению.

Важно иметь в виду, что при установлении факта нецелевого использования полученного кредита, взыскание выданных средств производится независимо от срока освоения кредита, установленного в кредитном договоре.

ВЫВОДЫ

Проведенное в рамках второй главы курсовой работы исследование позволило сделать следующие основные выводы.

Организация кредитования физических лиц во многом схожа с механизмом предоставления кредитов юридическим лицам, однако в то же время имеет ряд особенностей.

Во-первых, перечень документов, предоставляемых в банк будущим кредитополучателем, отличен в силу того, что кредиты физическим лицам выдаются на удовлетворение их потребительских нужд, то есть для личного потребления, а юридическим лицам -- на формирование их оборотных и внеоборотных активов. Отсюда вытекает и другая особенность -- сумма кредита. Потребительский кредит всегда значительно меньше, чем ссуда, выдаваемая физическим лицам.

Во-вторых, методические подходы к анализу платежеспособности юридических и физических лиц также отличаются. Сравнивая эти методики, можно сказать, что в случае с физическими лицами процесс анализа значительно проще, нежели при оценке юридических лиц.

В-третьих, формой обеспечения исполнения обязательств по кредитам физическим лицам, как правило, является поручительство третьих лиц, а в случае с предприятиями -- залог имущества.

В-четвертых, рассматривая принципы материальной обеспеченности и целевой направленности ссуд, следует отметить, что по кредитам, выданным индивидуальным заемщикам необходимость проверки материального обеспечения и целевой направленности определяется локальными нормативными актами, а при кредитовании юридических лиц банки обязаны осуществлять указанные проверки с целью снижения кредитного риска.

Если же рассматривать механизм оформления и выдачи кредита, а также порядок его погашения, то можно сказать, что данный процесс практически одинаков как при кредитовании юридических, так и физических лиц.

Таким образом представим алгоритм выдачи кредита физическим лицам.

Предоставление пакета документов будущим кредитополучателем.

Анализ платежеспособности клиента.

Выбор форм обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита.

Подготовка заключения кредитным работником о целесообразности выдачи кредита.

Принятие решения кредитным комитетом о возможности выдачи кредита.

Организация выдачи кредита и его погашение.

Контроль за целевым использованием кредита.

На наш взгляд, наиболее важным этапом кредитования индивидуальным заемщиков является анализ платежеспособности клиента.

Внутри многих банков республики существуют собственные методики определения кредитоспособности. В целях оказания методической помощи банкам в определении уровня кредитоспособности получателей кредитов Национальным банком Республики Беларусь также разработаны Рекомендации, в которых учтены предложения крупных банков и Ассоциации белорусских банков.

При этом АСБ «Беларусбанк» использует методику определения платежеспособности, в которой акцентируется внимание на достаточности и стабильности получаемых доходов для осуществления расходов.

Рассматривая формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита, к которым согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь относятся гарантийный депозит денег, страхование кредитодателя риска невозврата кредита, залог движимого и недвижимого имущества, перевод на кредитодателя правового титула, поручительства и др., необходимо отметить, то наиболее часто встречается поручительство других физических лиц, обеспеченные залогом.

Таким образом выбор форм обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита, а также анализ платежеспособности физических лиц -- важнейшие этапы в организации рассматриваемого кредитного процесса, так как именно они способствуют снижению кредитного риска банка. Следовательно, на наш взгляд, наибольшее внимание коммерческие банки должны уделять указанным элементам.

ГЛАВА 3. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РАМКАХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ

Предоставление кредитов физическим лицам является неотъемлемой частью денежно-кредитной политики Республики Беларусь. Важность роли кредитования населения в нашей стране в условиях рыночной экономике обусловлено ярко выраженным социальным характером государственной политики