Финансовая деятельность банков

Анализ финансовой деятельности акционерных и коммерческих банков относительно их уставного капитала, выплаты дивидендов, выпуска ценных бумаг, привилегированных акций, векселей, сертификатов и их оформления. Практические задачи по валютным операциям.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 27.10.2010
Размер файла 29,2 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

11

Содержание

  • Тест 3
  • Задачи 7
  • Список используемой литературы 17
  • Тест
  • 1. Доля привилегированных акций в общем объеме уставного капитала АО.
  • Ответ: 2) не должна превышать 25%;
  • Пояснения: Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ "Об акционерных обществах", глава 3, статья 25
  • 2. Ценной бумагой, удостоверяющей безусловное данное обязательство уплатить до наступления срока определенную сумму денег его владельцу, называется -
  • Ответ: вексель;

Пояснения: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ, глава 42, статья 816

3. Акционерный коммерческий банк может выпускать облигации для привлечения заемных средств оплаты всех выпускаемых банком акций:

Ответ: при условии полной;

Пояснения: Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ "Об акционерных обществах", глава 3 статья 33

4. Акции банка могут реализовываться капитализацией начисленных, но не выплаченных акционером банка дивидендов:

Ответ: 2) да, после уплаты налогов в бюджет и 3) да, после согласия акционеров

Пояснения: Письмо Цб РФ от 11.02.1994 №75 "Об утверждение и введении в действие новой редакции инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации", пункт 10

5. При отсутствии наименования и адреса бенефициара депозитный сертификат на предъявителя, выпущенный коммерческим банком, считается:

Ответ: 1) действительным;

Пояснения: Согласно пункту 8 Письма ЦБ РФ от 10.02.1992 №14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций": На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

- наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат";

- номер и серия сертификата;

- дата внесения вклада или депозита;

- размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

- безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

- дата востребования суммы по сертификату;

- ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

- сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

- ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

- наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

- для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица;

- подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

6. Вексель является эмиссионной ценной бумагой?

Ответ:2) нет;

Пояснения: Эмиссионная ценная бумага - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная , которая характеризуется одновременно следующими признаками:

закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным законом формы и порядка;

размещается выпусками;

имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", Раздел I, Глава 1, Статья 2.

7. За счет каких источников Банк России осуществляет свои расходы?

Ответ: 3) за счет собственных доходов;

Пояснения: Федеральный закон "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" от 27.06.2002, глава 1, статья 2

8. К неторговым валютным операциям банков не относятся:

Ответ: 1) международные расчеты по экспортно-импортным операциям предприятий;

Пояснения: Неторговые операции - разновидность внешнеэкономических операций (внешнеторговых сделок), объектом которых являются не товарно-материальные ценности, а определенные виды услуг и формы деятельности. В частности, к ним относятся: денежные расчеты за услуги связи (телефон, телеграф, телефакс и др.), некоторые виды транспортных услуг, концертно-артистическая и гастрольная деятельность, погашение финансовых кредитов, оплата частных денежных переводов, спортивно-зрелищные мероприятия и т.д. (Толковый словарь в системе ГАРАНТ)

Данный ответ верен, так как экспортно-импортные операции предприятий - это торговые операции и не относятся к неторговым

9. Может ли банк использовать денежные средства, имеющиеся на счете клиента?

Ответ: 1) да;

Пояснения: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ, глава 45, статья 845

10. К активным операциям коммерческого банка нельзя отнести?

Ответ: 4) выпуск векселей и депозитных сертификатов;

Пояснения: То есть из предложенных ответов, необходимо выбрать пассивные операции банков. Пассивные операции банков - это средства (способы) формирования банковских ресурсов путем привлечения чужих средств в форме вкладов, эмиссии кредитных денег, выпуска ценных бумаг, в том числе, обращающихся депозитных сертификатов и долговых обязательств с плавающей процентной ставкой. (ГАРАНТ, толковый словарь).

Задачи

Задание № 3

Фонд дивидендов коммерческого банка "Пульс", утвержденный по итогам работы 2002 г., составляет 3 млн.р. Уставный капитал банка зарегистрирован в объеме 100 000 тыс.р. и составляет 900 000 обыкновенных акций стоимостью 1000 р. и 20 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 5 тыс.р. Дивиденд по привилегированным акциям установлен в фиксированном размере 70% в год от номинальной стоимости акции. Определить какую сумму дохода должен выплатить банк "Пульс" В.Г. Иванову, имеющему одну обыкновенную и пять привилегированных акций.

Решение:

Если уставный капитал общества равен 100 000 тыс.р. (сто миллионов) рублей, а стоимость всех акций равна 1 млрд. руб. (обыкновенные 900 000 000=900 000*1 000; привилегированные 100 000 000=20 000 *5 000), то дивиденды не могут выплачиваться, так как уставной капитал не полностью оплачен.

Согласно ФЗ "Об акционерных обществах" от 29.10.1995 "Общество не вправе принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по акциям: до полной оплаты всего уставного капитала общества".

Задание № 4

Господин А.Б. Семенов 2 апреля 2002 г. Обратился в обменный пункт коммерческого пункта "Универсал", имея на руках 2 650 ЕВРО для приобретения долларов США. Курсы валют на 2 апреля составили, р. (табл3):

Доллар США

Евро

покупка

продажа

покупка

продажа

31 р 50 к

31 р 90 к

31 р 60 к

32 р 00 к

1) Определите кросс-курс евро к доллару США для операций, производимых банком «Универсал»:

а) по покупке евро за доллары США

б) по продаже евро за доллары США

2) определите размер средств, полученных А.Б.Семеновым в долларах США, в результате обмена валют. Дайте пояснения.

Решение:

1) а) при покупке Евро за доллары кросс-курс равен 1,00949 (2 650/2 625)

Пояснение: находится отношением суммы евро к сумме долларов.

б) при продаже Евро за доллары кросс-курс равен 0,990596 (2 625/2 650)

Пояснение: находится отношением суммы долларов к сумме евро.

2) Семенов получит 2 625 долларов США 2 апреля 2002 года.

2 650 ЕВРО он продаст Банку "Универсал" по 31,6 р. и получит 83 740 рублей, за эти рубли купит доллары по 31,9р. и получит 2 625 долларов.

Задание 5

АО "Самоцветы" обратилось в АКБ "Универсал" с заявлением на получение ссуды в суме 20 млн.р. на срок 4 мес. Под залог производственного здания. Анализ кредитоспособности предприятия позволяет банку положительно решить вопрос о предоставлении кредита. Размер процентной ставки - 28% годовых. Составьте кредитный договор и договор залога, используя типовые формы.

Решение: см. Кредитный договор и договор залога

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № 12

г. Новосибирск 15.06.05

Акционерный коммерческий банк "Универсал", именуемый в дальнейшем "Банк", в лице генерального директора Тодиновой Любовь Анатольевны, действующей на основании Устава, и Акционерным обществом "Самоцветы", именуемый в дальнейшем "Заемщик", в лице генерального директора Петрова Александра Ивановича, действующего на основании Устава, заключили между собой нижеследующий договор:

1. Предмет договора

Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме 20 000 000 (двадцать миллионов) рублей на срок с 15.06.05 по 15.10.05.

Объектом кредитования являются: расчеты с поставщиками, расчеты по оплате труда сотрудников; расчеты с прочими дебиторами м кредиторами.

Цель кредитования состоит в финансировании затрат Заемщика, указанных в п.1.2. настоящего договора

2. Срок договора

Срок действия договора устанавливается со дня его заключения и до полного возврата кредита, а также получения Банком всех причитающихся ему процентов и неустоек.

Банк обязуется предоставить кредит в следующие сроки:

Сумма (прописью и цифрами)

Дата выдачи кредита

20 000 000 (двадцать миллионов)

15 июня 2005 года

Заемщик обязуется возвратить полученный кредит в следующие сроки:

Сумма (прописью и цифрами)

Дата погашения кредита

20 000 000 (двадцать миллионов)

15 октября 2005 года

Заемщик имеет право досрочно погасить договор, погасив задолженность по ссудам Банка и начисленным процентам за пользования кредитом.

3. Условия кредитования

Для учета полученного Заемщиком кредита Банк открывает ему ссудный счет № 15200000811100256301.

Кредит предоставляется путем перечисления денежных средств с ссудного счета на расчетный счет Заемщика, открытого в этом Банке.

Заемщик выплачивает Банку за пользование кредитом проценты в размере 28% годовых ежемесячно не позднее пятнадцатого числа следующего за отчетным.

При нарушении срока возврата кредита и несвоевременной уплате процентов Заемщик выплачивают Банку за весь период просрочки 2% годовых от просроченной суммы.

При наличии процентов количество дней в месяце соответствует 30 календарным дням, а продолжительность банковского финансового года принимается равной 360 дням.

Банк может в одностороннем порядке повысить процентную ставку за пользование кредитом (включая повышенную) в случае увеличения процентной ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. В случае увеличения размера процентной ставки за пользования банковским кредитом в одностороннем порядке, Банк направляет в адрес Заемщика соответствующее уведомление. Новые процентные ставки за пользование кредитом действуют с момента, установленного Банком.

В случае образования просроченной задолженности по возврату полученного Заемщиком кредита и процентам за пользование им (включая повышенные) суммы, выплачиваемы Заемщиком, и погашение указанной задолженности, направляются вначале на погашение долга по процентам, а затем зачитываются в счет возврата предоставленного кредита.

4. Обязанности сторон

4.1 Банк обязан предоставить кредит в сроки, предусмотренные п. 2.2 настоящего договора при соблюдении условий, предусмотренных в пп. 4.2.1, 4.2.2 настоящего договора.

4.2 Заемщик обязан:

4.2.1 Предоставить в течение 1 дня с момента подписания договора документ, подтверждающий обеспечение предоставляемого кредита, который является неотъемлемым приложением к настоящему договору:

договор залога №1 от 15.06.05г.

4.2.2 Застраховать ценности, принятые банком в залог.

4.2.3 Погасить полученный кредит в срок согласно принятым обязательствам (обязательствами-поручениями, платежными поручениями, наличными деньгами) до 15 октября 2005 года.

4.2.4 Уплачивать Банку проценты в соотвествии с пп. 3.3,3.4

4.2.5 Выполнить требования, предусмотренные пп. 5.2,5.3 настоящего договора.

5. Контроль банка

5.1 В процессе кредитования Банк имеет право проверять финансово-хозяйственное положение Заемщика, целевое использование кредита и его обеспеченность.

5.2 Для реализации контрольных прав Банка, указанных в п. 5.1 настоящего договора, Заемщик обязуется предоставить Банку следующие документы:

Копии платежных - поручений по всем текущим платежам; расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности; бухгалтерскую отчетность по форме 1 и 2 с расшифровками основных статей.

Заемщик обязуется предоставлять по требованию Банка другие документы, отвечать на вопросы работников Банка, предоставлять справки и совершать другие действия, необходимые для выяснения Банком обстоятельств, указанных в п. 5.1. настоящего договора.

5.3 Заемщик обязуется допускать работников банка в служебные, производственные, складские и другие помещения для проведения целевых проверок.

Количество проверок и их сроки определяется Банком, и с Заемщиком не согласовываются.

6. Ответственность сторон

6.1 В случае несвоевременной выдачи Банком кредита он уплачивает заемщику пеню в размере 0,04% за каждый день просрочки.

6.2 В случае нарушения обязательств, предусмотренных пп. 4.2.1,4.2.2 настоящего договора, Банк имеет право отказать в выдаче кредита.

6.3 За нарушения срока возврата полученного кредита Заемщик уплачивает Банку проценты в повышенном размере в соответствии с п.3.4. настоящего договора.

6.4 В случае нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору Банк имеет право:

Прекращать выдачу новых ссуд в случае несвоевременного погашения процентов по кредиту

6.5 При просрочке возврата полученного кредита и начисленных по нему процентов свыше 1 дня Банк вправе:

-списать денежные средства с расчетного счета Заемщика в данном Банке;

- приостановить выплаты по другим текущим платежам Заемщика.

7. Порядок разрешения споров

7.1 Споры по настоящему договору разрешаются в установленном порядке судом.

8. Другие условия по усмотрению сторон

8.1 Настоящий договор составлен в двух экземплярах - по одному для каждой стороны. Каждый договор имеет равную юридическую силу.

9. Юридические адреса и подписи сторон

Банк: Акционерный коммерческий банк "Универсал"

ИНН 5407181021

К/с 401320000005150504045

БИК 125444045

Адрес: Новосибирск, Доватора, 21

Генеральный

директор________Тодинова Л.А.

Заемщик: Акционерное общество "Самоцветы"

ИНН 5407181021

Р/С 40702810244080101153

БИК 045004641

Адрес: Новосибирск, Каменская,35

Генеральный директор_________Петров А.И.

Договор о залоге № 1

г. Новосибирск от 15.06.05

Акционерный коммерческий банк «Универсал», именуемый в дальнейшем «Залогодержатель», в лице генерального директора Тодиновой Любовь Анатольевны, действующей на основании Устава, и Акционерным обществом «Самоцветы», именуемый в дальнейшем «Залогодатель», в лице генерального директора Петрова Александра Ивановича, действующего на основании Устава, заключили настоящий договор:

1. Предмет договора:

Порядок и условия сдачи в залог имущества ЗАЛОГОДАТЕЛЯ в обеспечении возврата кредита в сумме 20 000 000 (двадцать миллионов) р., выданного залогодержателем.

Передаваемое имущество обеспечивает обязательства ЗАЛОГОДАТЕЛЯ перед ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЕМ по кредитному договору №12 от 15.06.05.

2. Права и обязанности сторон:

ЗАЛОГОДАТЕЛЬ обязан:

Предоставить в залог следующее имущество: производственное здание

Передать имущество, принадлежащее на праве собственности и свободное от прав третьих лиц.

Передать все документы к имуществу, а именно: документ, удостоверяющий право собственности ЗАЛОГОДАТЕЛЯ на это имущество.

имущество передается в течении 1 дня со дня подписания договора, при этом составляется акт приема -передачи имущества, который является неотъемлемой частью настоящего договора.

ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ вправе:

Принять имущество и документы к имуществу от ЗАЛОГОДАТЕЛЯ.

Сохранять имущество в надлежащем состоянии

Возвратить имущество в течении трех дней после исполнения ЗАЛОГОДАТЕЛЕМ обязательств по кредитному договору № 12 от 15.06.05

ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ вправе:

Для обеспечения обязательств по кредитному договору № 12 от 15.06.05 в течении трех банковских дней после срока погашения кредита реализовать имущество, переданное в залог.

ЗАЛОГОДАТЕЛЬ вправе:

Проверять состояние переданного в залог имущества.

Исполнять обязательства по кредитному договору № 12 от 15.06.05., с согласия ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЯ.

3. Срок действия договора:

Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания сторонами. Действие настоящего договора прекращается после полного погашения кредита и процентов за кредит в соответствии с кредитным договором №12 от 15.06.05г

4. Ответственность сторон по настоящему договору в соответствии с действующим законодательством.

5. Споры между сторонами рассматриваются в Арбитражном суде.

6. Настоящий договор является неотъемлемой частью кредитного договора №12 от 15.06.2005г.

7. Настоящий договор составлен в 2 (двух) экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

8. Банковские реквизиты и подписи сторон:

ЗАЛОГОДЕРЖАТЕЛЬ:

Акционерный коммерческий банк "Универсал"

ИНН 5407181021

К/с 401320000005150504045

БИК 125444045

Адрес: Новосибирск, Доватора, 21

Генеральный

директор_______Тодинова Л.А.

ЗАЛОГОДАТЕЛЬ:

Акционерное общество "Самоцветы"

ИНН 5407181021

Р/С 40702810244080101153

БИК 045004641

Адрес: Новосибирск, Каменская,35

Генеральный директор_________Петров А.И.

Список используемой литературы

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №146-ФЗ.

2. Федеральный закон "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) " от 27.06.2002.

3. Федеральный закон от 26.12.1995 №208-ФЗ "Об акционерных обществах".

4. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

5. Письмо Цб РФ от 11.02.1994 №75 "Об утверждение и введении в действие новой редакции инструкции о правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации".

6. Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 №14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций".


Подобные документы

  • Виды деятельности коммерческих банков (КБ) на рынке ценных бумаг. Понятие процедуры эмиссии ценных бумаг. Порядок выпуска и обращения КБ сертификатов, собственных векселей, акций. Анализ эмиссионных операций КБ на примере ОАО КБ "Сбербанк России".

    дипломная работа [2,2 M], добавлен 11.08.2013

  • Формирование рынка ценных бумаг в Республике Беларусь, их структура и деятельность. Привлечение ресурсов путем выпуска ценных бумаг. Выпуск банком акций, облигаций, векселей и сертификатов. Роль банков в развитии рынка ценных бумаг Республики Беларусь.

    реферат [75,4 K], добавлен 21.01.2009

  • Деятельность банков как эмитентов ценных бумаг. Эмиссия и размещение банками акций и банковских сертификатов. Важнейшие нормы, регламентирующие процесс эмиссии. Составные части и органы государственного регулирования российского рынка ценных бумаг.

    контрольная работа [581,6 K], добавлен 19.08.2010

  • Изучение механизма денежно-кредитного регулирования рынка ценных бумаг. Деятельность коммерческих банков в роли финансовых брокеров. Дилерские операции банков на рынке ценных бумаг. Организация, регулирование депозитарной деятельности коммерческих банков.

    контрольная работа [33,3 K], добавлен 22.06.2010

  • Выпуск банком собственных ценных бумаг. Порядок выпуска облигаций, сертификатов, собственных векселей коммерческими банками. Опционы, фьючерсы, свопы, варранты. Порядок выпуска и регистрации акций кредитными организациями.

    дипломная работа [52,0 K], добавлен 29.02.2004

  • Выявление тенденций развития операций российских коммерческих банков по выпуску сберегательных сертификатов. Определение круга проблем, связанных с выпуском банками сертификатов. Оцените состояние сектора банковских векселей вексельного рынка России.

    лабораторная работа [418,0 K], добавлен 13.09.2012

  • Характеристика основных операций коммерческих банков, осуществляемых на территории современной России. Порядок выпуска и регистрации акций, облигаций и векселей коммерческими банками, их роль на рынке. Проблемы и перспективы данной деятельности банков.

    курсовая работа [45,5 K], добавлен 11.09.2010

  • Изучение сущности и классификации рынка ценных бумаг, их основные участники. Рассмотрение условий выпуска ценных бумаг коммерческими банками России. Определение проблем и перспектив инвестиционной и профессиональной деятельности акционерных обществ.

    курсовая работа [70,1 K], добавлен 10.06.2011

  • Деятельность коммерческих банков в Российской Федерации на рынке ценных бумаг. Основные принципы формирования портфеля инвестиций. Деятельность Сбербанка на фондовом рынке. Методика определения стоимости пакета акций. Вексельный кредит инвесторам.

    дипломная работа [786,9 K], добавлен 11.06.2014

  • Определение ценных бумаг как документов, удостоверяющих имущественные права. Особенности деятельности банков как эмитентов акций, чеков, депозитных и сберегательных сертификатов. Специфика выпуска и государственного регулирования рынка ценных бумаг.

    контрольная работа [579,8 K], добавлен 12.07.2011

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.