Анализ банковской информации

Содержание

1. Методы анализа собранной информации банка

2. Сегментирование потребителей вкладных операций

3. Стратегия охвата потребителей ОАО Банка «Левобережный»

Список литературы

1. Методы анализа собранной информации банка

Эта система включает все мероприятия, которые проводятся с целью выявления результатов деятельности производителя, его деловой активности, кредито- и платежеспособности. Банковское дело/Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: «Финансы и статистика», 1998. - с. 470

Взаимоотношения банка с рынком, в котором выявлены следующие основные направления:

сравнительный анализ возможных вариантов внутреннего рынка;

сравнительный анализ возможных вариантов внешнего рынка;

внутренняя маркетинговая сбытовая политика банка;

внешняя маркетинговая сбытовая политика банка;

анализ внутренней и внешней рекламной политики;

анализ взаимосвязей между объемом реализованных услуг, количеством предлагаемых для реализации услуг, уровнем издержек и ценовой политикой.

анализ оптимальности (экспресс-анализ) выбора и заключения договоров и контрактов между различными банками, банками и клиентами, банками и контрагентами, как российскими, так и зарубежными;

анализ ритмичности и эффективности выполнения этих договоров и контрактов;

анализ степени удовлетворения спроса постоянных и случайных клиентов банка.

Экономический анализ на стадии доведения до готовности определенного набора банковских услуг:

анализ уровня издержек, который проводится следующим образом:

анализ уровня себестоимости и затрат на одну денежную единицу;

анализ снижения себестоимости в зависимости от изменения ряда внешних и внутренних факторов, в том числе по социальным факторам, по организационным причинам и проч.;

анализ внутренних (внешних) факторов, влияющих на уровень затрат оборотных материальных средств;

анализ внутренних (внешних) факторов, влияющих на снижение уровня трудоемкости (зарплатоемкости). (Анализ использования трудового потенциала; анализ текучести кадров; анализ уровня производительности труда; анализ соотношения темпов роста производительности труда и средней заработной платы; анализ эффективности использования фонда заработной платы.);

анализ внутренних (внешних) факторов, влияющих на снижение энергоемкости (теплоемкости, электроемкости) продукции производителя;

анализ внутренних (внешних) факторов, влияющих на фондоемкость продукции;

анализ внутренних (внешних) факторов, влияющих на уровень финансовых затрат в статике и динамике. Это направление может включать такие конкретные задачи, как анализ структуры оборотных средств, анализ эффективности использования оборотных средств и др.;

анализ внутренних (внешних) факторов, влияющих на уровень прибыли (анализ балансовой прибыли; анализ прибыли по реализации; анализ рентабельности хозяйственной деятельности; анализ структур балансового дохода; анализ распределения полной (балансовой) прибыли и др.).

Анализ организационного аспекта деятельности банка поможет решить такие комплексы задач, как оценка уровня эффективности его деятельности и деловой активности в мире бизнеса «Банковское дело» 2 издание/Под ред. ДЭН проф. Академии РАЕН Е.Ф. Жукова.- М.: Издетальство политической литературы «Единство»,2006.-с. 117.

Экономический анализ, направленный на решение социальных проблем работников банковского учреждения.

Необходимо отметить, что предлагаемые направления анализа деятельности банков и задачи, входящие в них, могут варьировать в зависимости от специфики отрасли (для отраслевых коммерческих банков), специфики банковских операций (для специализированных коммерческих банков), размеров портфеля клиентов и ценных бумаг, уровня внешних для банка рисков.

Анализ эффективности проводится с помощью:

а) моделей факторного анализа, метода главных компонент. Изучается эффективность использования трудовых ресурсов в зависимости от ряда экономических, политических, организационных, технологических изменений во внешней и внутренней среде. Иными словами, проводится анализ уровня производительности труда;

б) модели эффективности использования основных фондов (реального основного капитала), направленной на вскрытие влияния вышеперечисленных факторов на фондоотдачу, эффективность использования производственных мощностей;

в) определения качественных и количественных связей между мате- риалоотдачей, энергоотдачей (электроотдача, теплоотдача), скоростью оборачиваемости элементов материальных оборотных средств и факторов внешней и внутренней среды. Так анализируется эффективность использования оборотных материальных средств;

г) определения результатов анализа уровня прибыли и рентабельности, кредито-и платежеспособности, финансовой устойчивости, эффективности использования финансовых ресурсов.

Выборочный анализ зависит от конкретной ситуации, проводится чаще, чем сплошной, и имеет следующие этапы (стадии) проведения: планирование выборки, отбор объектов для анализа, анализ, оценка результатов.

Внешний анализ проводится организациями, которые заинтересованы в результатах деятельности производителя (государственные и финансовые органы, партнеры и контрагенты, другие банки). Он может быть сплошным и выборочным. Кроме того, он может быть зависимым и независимым (аудиторская проверка).

Зависимый контроль за деятельностью банка -- это, например, анализ кредитоспособности банка; контроль за уровнем прибыли самого банка и ее распределением со стороны Центрального банка, государственных налоговых служб и прочих.

Но самое большое значение имеет независимый контроль за деятельностью любого банка, который обладает юридической силой и обязательно должен сопровождать официальную годовую отчетность. Этот независимый контроль известен как аудиторский анализ, аудит.

Первоначально в рамках аудиторского анализа проводилась только проверка достоверности бухгалтерских документов и статистической отчетности. В процессе своего развития аудит стал системно- ориентированным, т.е. аудиторская фирма превратилась из простого контролера в партнера проверяемого предприятия (банка). Процесс аудиторской проверки сочетается с процессом консультирования, оптимизации и повышения эффективности не только процесса анализа и контроля, но и результатов деятельности самого банка.

И, наконец, последний этап (в настоящее время) развития аудита -- это его ориентация на анализ всех возможных рисков, изыскание способов их снижения и управления ими. Естественно, аудиторская проверка проводится не вручную, а с помощью компьютера, с набором различных экономико-статистических методов и автоматизированных рабочих мест (АРМ) аудитора.

2. Сегментирование потребителей вкладных операций

Существует много различных способов сегментирования рынка, но не все эти способы одинаково эффективны. Чтобы сегментирование приносило пользу, сегменты должны обладать следующими характеристиками.

Измеримость - степень, до которой имеется возможность измерить размеры рыночного сегмента, его покупательскую способность и предполагаемую прибыльность.

Доступность - степень, до которой рыночный сегмент может быть охвачен и обслужен.

Значимость - степень, до которой сегмент может считаться достаточно большим или прибыльным.

Пригодность - степень, в которой для данного рыночного сегмента могут быть разработаны эффективные маркетинговые программы, направленные на привлечение и обслуживание составляющих его потребителей.

Сегмент рынка -- это: Зозулев А.В, Сегментирование рынка, М.: «Финансы и статистика», 2003, - с. 115

· выделенная определенным образом часть рынка, на которой реализуются определенного вида банковские услуги;

выявление групп потенциальных или реальных потребителей, составляющих одну или части некоей контактной аудитории. Естественно, что отдельные элементы этих групп должны обладать какими-то общими признаками, по которым их классифицируют;

группа производителей - клиентов банка.

Понятие "рыночный сегмент" охватывает большее количество производителей или потребителей, чем понятие "Рыночная ниша". Основное отличие рыночного сегмента от рыночной ниши заключается в том, что сегмент чаще всего выделяется в пределах одной отрасли производства, а ниша, несмотря на ее меньшую емкость, может находиться на стыке нескольких отраслей. Кроме того, конкурентная борьба в пределах одной рыночной ниши более слабая, так как чаще "на нишу" работают банки-монополисты, предоставляющие индивидуальные, уникальные или совсем новые виды услуг.

В зависимости от критерия выделения конкретного сегмента и признака сегментации рынка набор предоставляемых услуг может быть географический, национальный, половозрастной, профессиональный, экономический, имущественный. Основными критериями сегментации рынка банковских услуг являются производственно-экономические факторы, определяющие отрасль и статус производителя-клиента; специфика организации их деятельности, в частности приобретение различных видов ресурсов; трудовые, финансовые, оборотные материальные и основные средства; личная характеристика клиентов (репутация), уровень их кредита и платежеспособности.

Сегмент всегда является частью уже сформированного рынка.

Для выявления и анализа деятельности конкурентов необходимо:

а) выявить потенциальных и реальных конкурентов в каждом рыночном сегменте. К ним относятся банки и банковские учреждения, предоставляющие услуги-аналоги в тех же рыночных сегментах; банки и банковские учреждения, обслуживающие другие рынки услугами-аналогами и вторжение которых на данный рынок является весьма вероятным; банки, производящие услуги-заменители, способные по одной или другой причине вытеснить продукт-аналог;

б) сгруппировать банки конкурентов, например, по уровню разных видов риска, которые они создают для анализируемого банка;

в) провести оперативный и перспективный анализ деятельности конкурентов.

г) отследить эффективность деятельности посреднических организаций. На основе методов экспертных оценок ранжируются функции различных видов посредников, и определяется эффективность их деятельности.

д) дать анализ эффективности использования различных видов транспорта клиентами в зависимости от таких показателей, как специфика провозимого товара, расстояние между производителем и потребителем.

Существует нескольких этапов сегментирования рынков В.И. Беляев Маркетинг: Основы теории и практики М.: «Крокус», 2005. - с.550:

1. Качественное исследование. Проведение маркетинговых исследований нацелено на поиск потребительских мотиваций, выяснение отношения потребителей к товару и понимание потребительского поведения. Типичным методом исследования, применяемым на этом этапе, является, например, анкетирование потребителей (для банка - опрос о вкладах).

2. Количественное исследование. В результате количественного исследования определяются важные количественные соотношения и значения параметров, описывающих рынок. Данные собираются или с помощью рассылаемых по почте анкет, или при проведении личных интервью.

3. Анализ. Характер данных, которые необходимо собрать, зависит от того, какие конкретные методы анализа предполагаются.

4. Проверка и подтверждение правильности результатов анализа. После выделения сегментов очень важно проверить, существуют они на самом деле или были получены в результате случайных совпадений.

Делая вывод из всего выше сказанного, сегментирование рынка потребителей вкладных операций можно разделить на 6 основных групп: сегментирование международных рынков; сегментирование рынков организованных потребителей; сегментирование по поведенческому принципу; сегментирование по психологическому принципу; сегментирование по демографическому принципу; сегментирование по географическому принципу.

3. Стратегия охвата потребителей ОАО Банка «Левобережный»

ОАО Коммерческий Банк «Левобережный» осуществляет следующие операции:

открытие и ведение банковских счетов физических лиц, юридических лиц;

привлечение денежных средств физических лиц, юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок ) по ставкам, утвержденным Банком;

осуществление расчетов по поручению физических лиц, юридических лиц по их банковским счетам;

размещение привлеченных денежных средств от имени и за счет Банка в соответствии с установленными Банком лимитами, ставками или по согласованию соответствующего Кредитного Комитета;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических лиц, юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах по ценам, согласованным Банком;

приобретение прав требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме в пределах лимитов, установленных Банком;

предоставление в аренду физическим лицам, юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

осуществление по согласованию с Банком операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

оказание информационных и консультационных услуг.

За свои 15 лет работы банком проводились многие мероприятия по охвату потребителей своими услугами. Финансовый отчет ОАО Банка «Левобережный» за 2005г. Стратегия охвата потребителей со своими клиентами ОАО Банк «Левобережный» проводит по следующим основным направлениям:

анализ текущей (перспективной) платеже-и кредитоспособности клиента, в том числе и анализ внешних (неучтенных) факторов, влияющих на кредитоспособность (в статике и динамике);

анализ устойчивости финансового состояния и деловая активность клиента;

анализ внутренних факторов, влияющих на его кредитоспособность (в статике и динамике);

анализ внешних факторов, влияющих на устойчивость его финансового состояния;

экспресс-анализ кредитоспособности производителя

развернутый анализ кредитоспособности клиента.

Исходя из этих направлений в дальнейшем банком производится предоставление потребителю новых рынков банковских услуг (например: новые виды вкладов); повышение конкурентоспособности, расширение ресурсной базы банка (за счет привлечения новых клиентов), создание дополнительных доходоприносящих денежных потоков; получение прибыли. Привлекается на расчетно-кассовое обслуживание перспективных клиентов за счет уменьшения тарифов на расчетно-кассовое обслуживание, предоставления различных льгот и обеспечения гарантии корпоративным клиентам банка в своевременной отправке документов. В рамках управления персоналом решаются следующие вопросы: подбор банковских кадров, обучение и переподготовка менеджеров и служащих, мотивация банковского персонала, система оплаты труда, оценка качества управления. Привлекается на осуществление зарплатных проектов корпоративных клиентов (счет уменьшения тарифа; например за получение наличных денежных средств на выплату заработной платы взимать 0,7% от суммы, а за перечисление заработной платы на личные банковские счета, открытые в отделении - 0,5% от суммы). Организован прием коммунальных платежей от населения по системе «Город», денежных переводов по России и всему миру. Осуществляется управление привлеченными средствами населения путем увеличения или уменьшения срока вклада и процентной ставки по вкладу в зависимости от потребности отделения в ресурсах.

Список литературы:

Банковское дело/Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: «Финансы и статистика», 1998. - 576 с.

В.И. Беляев Маркетинг: Основы теории и практики М.: «Крокус», 2005. - 669с.

Зозулев А.В, Сегментирование рынка, М.: «Финансы и статистика», 2003, - 288с.

Федько В.П. Федько Н.Г. Основы маркетинга. - Ростов-на-Дону; «Феникс», 2005. - 477с.

Финансовый отчет ОАО Банка «Левобережный» за 2005г.