Роль Центрального Банка в процессе формирования вновь создаваемых кредитных институтов

При хранении решения об уменьшении уставного капитала за счет уменьшения номинальной стоимости размещенных акций должна быть зарегистрирована эмиссия акций с уменьшенной номинальной стоимостью.

Регистрация отчета об итогах выпуска акций с уменьшенной номинальной стоимостью должна предшествовать направлению в территориальное учреждение Банка России документов для регистрации изменений и дополнений в устав кредитной организации в связи с уменьшением ее уставного капитала, включающих копию письма о регистрации отчета об итогах выпуска акций с уменьшенной номинальной стоимостью.

После регистрации отчета об итогах выпуска акций с уменьшенной номинальной стоимостью на этот выпуск депозитарием должны быть заполнена новая анкета. В анкете аннулированного выпуска ценных бумаг проставляется дата снятия с обслуживания, и она в соответствии с Правилами ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации, помещается в картотеку выпусков, снятых с обслуживания.

Уменьшение номинальной стоимости акций отражается в бухгалтерском учете следующей проводкой: Дебет балансовых счетов N 102 "Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций", N 103 "Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет привилегированных акций" Кредит балансового счета N 10604 "Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)".

Уменьшение уставного капитала кредитной организации, зарегистрированной в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной с дополнительной ответственностью, осуществляется в следующем порядке:

Уменьшение уставного капитала на размер собственных долей, выкупленных у участников, не реализованных в установленные сроки, отражается в бухгалтерском учете следующей проводкой: Дебет балансового счета N 104 "Уставный капитал не акционерных банков" Кредит балансового счета N 10502 "Собственные доли уставного капитала не акционерного банка, выкупленные у участников".

Уменьшение номинальной стоимости долей кредитной организации отражается в бухгалтерском учете следующей проводкой: Дебет балансового счета N 104 "Уставный капитал не акционерных банков" Кредит балансового счета N 10604 "Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)".

4.7 Порядок выдачи кредитной организации, созданной путем учреждения, лицензии на осуществление банковских операций

Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100 процентов уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества) является основанием для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций.

Для получения лицензии на осуществление банковской операций кредитная организация должна располагаться уставным капиталом в размере, установленном Банком России, оборудованием, необходимым для осуществления банковских операций, а также выполнять квалифицированные требования, предъявляемые к специалистам в соответствии с нормативными актами Банка России. После получения заключения территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100 процентов уставного капитала Банк России в течение трех рабочих дней принимает решение о выдаче лицензии и направляет территориальному учреждению 2 экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.

Первый экземпляр лицензии на осуществление банковских операций может быть выдан председателю совета директоров кредитной организации или иному уполномоченному лицу, письменно подтвердившему получение указанного документа.

Не позднее пяти рабочих дней с момента принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России в порядке, установленном федеральными законами, направляет соответствующие сведения в уполномоченный регистрирующий орган.

4.8 Ведение Книги государственной регистрации кредитных организаций, реестров выданных свидетельств и лицензий

Книга государственной регистрации кредитных организаций является официальным документом, фиксирующим акт государственной регистрации кредитной организации, а также изменения, вносимые в учредительные документы, и другие изменения, подлежащие регистрации (учету) в Банке России. В соответствии с разработанным Банком России «Положением о Книге государственной регистрации кредитных организаций» указанная книга государственной регистрации ведется в двух формах - документарной и бездокументарной, и представляет собой соответственно либо бумажные листы, сброшюрованные в книгу, прошитую, пронумерованную и скрепленную печатью Центрального Банка Российской Федерации, либо электронную базу данных, в которую помимо таких сведений, как:

* Номер и дата записи о государственной регистрации кредитной организации;

фирменное наименование и др. Наименования кредитной организации, которое она может иметь в соответствии со ст. 7 Закона «О банках и банковской деятельности»;

Дата выдачи лицензии на осуществление банковских операций, виды лицензий;

Место нахождение органов управления;

Указанный в уставе размер уставного капитала;

Фамилия, имя, отчество руководителей исполнительного органа и главного бухгалтера кредитной организации, председателя совета директоров, руководителя и главного бухгалтера обособленных подразделений кредитной организации;

Наименование, порядковый номер и место нахождения обособленных подразделений кредитной организации;

Количество учредителей кредитной организации, в том числе юридических и физических лиц и Ф.И.О. учредителей - физических лиц, владеющих более 5% долей (акций) кредитных организаций;

Наименование участников кредитной организации - юридических лиц и Ф.И.О. участников - физических лиц, владеющих более 10% долей (акций) кредитной организации, с указанием размера этих долей, а также наименование иностранных участников - юридических лиц и Ф.И.О. физических лиц, с указанием доли каждого;

Дата отзыва лицензии на совершение банковских операций;

Дата реорганизации или ликвидации.

Основанием для внесения в Книгу Государственной регистрации записи о кредитных организациях являются решения о регистрации кредитной организации и выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций или о ликвидации кредитной организации, а также изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы и зарегистрированные в установленном порядке.

Записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся в хронологическом порядке: о регистрации кредитной организации - не позднее трех дней после подписания свидетельства о государственной регистрации; о ликвидации - не позднее трех дней после подписания приказа о ликвидации кредитной организации. Изменения и дополнения в учредительных документах заносятся в Книгу государственной регистрации в хронологическом порядке, в течение десяти рабочих дней со дня поступления их в Банк России, на основании распорядительной надписи уполномоченного должностного лица Банка России с сохранением предыдущей записи. При этом в Книгу государственной регистрации, ведущуюся на бумажных носителях, вносятся записи, связанные с изменениями наименования кредитной организации, местонахождения ее органов управления, даты выдачи и отзыва лицензии на совершение банковских операций, даты реорганизации кредитной организации. Изменения по всем остальным вышеуказанным сведениям заносятся в бездокументарную форму Книги.

В соответствии с Законом, органом, осуществляющим учет выданных кредитным организациям лицензий, является Банк России. В реестре указывается наименование кредитной организации, дата ее государственной регистрации, регистрационный номер, дата подписания и дата выдачи лицензии на осуществление банковских операций, с указанием уполномоченного лица, получившего лицензию. Реестр подлежит опубликованию в официальном издании Банка России «Вестник Банка России» с периодичностью не менее одного раза в год, там же в месячный срок со дня внесения должны публиковаться все изменения и дополнения в реестр, в том числе сообщения об отзыве у кредитных организаций лицензий.

5. Порядок открытия (закрытия) структурных подразделений кредитной организации

5.1 Порядок открытия (закрытия) представительств на территории РФ

Представительство кредитной организации создается по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с её уставом, в целях представления и защиты её интересов на определенной территории. Для осуществления своей деятельности представительству открывается текущий счет.

Кредитная организация в десятидневный срок с даты начала деятельности представительства обязана, направить 2 экземпляра уведомления об этом в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия представительства.

К уведомлению прилагается утвержденное органом управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с её уставом, положение о представительстве (по одному экземпляру для каждого указанного выше территориального учреждения Банка России).

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации, открывающей представительство, в течение 5 рабочих дней с даты получения уведомления об открытии представительства ставит на первом экземпляре данного уведомления штамп, подтверждающий внесение сведений о представительстве в реестр представительств кредитных организаций, и направляет его с сопроводительным письмом в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций).

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) на основании полученной информации о представительстве делает соответствующую запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

Закрытие представительств осуществляется по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с её уставом.

Кредитная организация в десятидневный срок с даты закрытия представительства (закрытия его счета) направляет 2 экземпляра уведомления об этом в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту нахождению представительства.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, закрывающей представительство, в течение 5 рабочих дней с даты получения уведомления о закрытии представительства ставит на первом экземпляре данного уведомления штамп, подтверждающий внесение записи о закрытии представительства в реестр представительства кредитных организаций, и направляет его с сопроводительным письмом в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций).

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) на основании полученной информации о представительстве делает соответствующую запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

5.2 Порядок открытия (закрытия) филиалов на территории РФ

Кредитная организация, в отношении которой не установлен запрет на открытие филиалов (в соответствии со статьей 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»), вправе открыть филиал, письменно уведомив об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала.

За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере 100- кратного минимального размера оплаты труда, установленного на момент уведомления Банка России об открытии филиала. Указанный сбор оплачивается кредитной организацией по месту её нахождения и зачисляется в доход федерального бюджета.

Кредитные организации, открывающие филиалы, должны:

1. Соблюдать требования федерального законодательства и нормативных актов Банка России;

2. Являться в течение последних шести месяцев финансово-устойчивыми;

3. Располагать помещением для размещения филиала, имеющим охранно-пожарную и тревожную сигнализацию, а для осуществления кассовых операций - технически укрепленный в соответствии с требованиями Банка России кассовый узел;

4. Представить для согласования на должности руководителей и главных бухгалтеров филиалов кандидатуры, отвечающие квалифицированным требованиям, предъявляемым Банком России в соответствии с федеральными законами.

В случае если кандидат на должность руководителя (главного бухгалтера) филиала в не полной мере будет удовлетворять указанным выше требованиям, территориальное учреждение Банка России должно дать развернутое заключение о профессиональном соответствии кандидата по результатам собеседования (тестирования).

Филиал кредитной организации должен иметь печать.

В печати кроме фирменного (полного официального) наименования и местонахождения кредитной организации должно быть указано наименования филиала и его местонахождение.

Кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала и территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, либо только в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, если филиал открывается на территории, подведомственной тому же территориальному учреждению Банка России.

Вместе с уведомлением кредитная организация направляет подлинные экземпляры:

1. Протокол заседания уполномоченного органа управления кредитной организации, в котором зафиксировано решение об открытии её филиала;

2. Положение о филиале, содержащего полное и сокращенное наименование филиала, а также перечень тех банковских операций и сделок, право на которых делегировано филиалу (в территориальное учреждение Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, положение представляется в 4 экземплярах, в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала положение не представляется);

3. Анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала (2 экземпляра) с приложением с приложением копий диплома или заменяющего документа, заверенных кредитной организацией (направляются в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала).

4. Автобиографий кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала (2 экземпляра) (направляется в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала)

5. Копии платежного документа об оплате сбора за открытие филиала;

6. Копии документов (заверенные нотариально), подтверждающие право собственности (аренды, субаренды) кредитной организации на завершенное строительством здание (помещение), в котором располагается ее филиал (направляется только в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала);

Территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала в двухнедельный срок с момента получения уведомления рассматривает представленные документы, согласовывает кандидатуры руководителей и главного бухгалтера филиала, дает заключение о соответствии помещения, в котором располагается филиал, требованиям Банка России по месту открытия филиала направляет свое заключение в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации. По 1 экземпляру анкет кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала с отметкой о согласовании направляется в адрес кредитной организации, открывающей филиал.

При выявлении нарушений требований федерального законодательства и (или) нормативных актов Банка России, препятствующих открытию филиала, территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала информирует кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, о необходимости выполнения кредитной организации требований Банка России для начала осуществления деятельности филиала.

После получения положительного заключения от территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала информирует кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, условии соответствия положения о филиале требованиям федеральных законов, нормативных актов Банка России, уставу и лицензии кредитной организации согласовывает положение о филиале и делает на титульном листе положения соответствующую запись. В течение одного месяца со дня получения уведомления кредитной организацией об открытии филиала территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, направляет в Банк России заключение об открытии кредитной организацией филиала.

К заключению прилагается копия платежного документа об оплате сбора за открытие филиала.

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) после получения заключения территориального учреждения Банка России об открытии кредитной организацией филиала в течение десяти рабочих дней присваивает филиалу порядковый номер, вносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и сообщает об этом кредитной организации и территориальным учреждениям Банка России.

Филиал кредитной организации вправе начать осуществление деятельности с даты внесения записи о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения ему порядкового номера.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, получив указанное сообщение Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций), на следующий рабочий день направляет по одному экземпляру согласованного положения о филиале в адрес территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала, в адрес кредитной организации, открывшей филиал, и в адрес филиала.

В течение трех рабочих дней после фактического назначения согласованных кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера филиала, кредитная организация должна в письменном виде уведомить об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала, с указанием номера и даты соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации. К уведомлению прилагается копия решения, заверенная кредитной организацией.

Решение о закрытии филиала кредитной организации принимается органом управления кредитной организацией, которому это право предоставлено уставом кредитной организацией.

Не позднее тридцати дней с даты принятия решения о закрытии филиала кредитная организация в письменной форме уведомляет об этом всех известных кредиторов закрываемого филиала.

В уведомлении должно быть указанно на ответственность кредитной организации по обязательствам перед кредиторами закрываемого филиала, указанны сведения о номере корреспондентского счета кредитной организации (корреспондентского субсчета её другого филиала), на который перечисляются остатки средств со счетов закрываемого филиала.

В течение десяти дней после направления последнего уведомления передачи активов и пассивов филиала на баланс головной организации или подразделения, кредитная организация уведомляет об этом территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации и филиала. При этом кредитная организация дополнительно представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, копию документа с решением о закрытии филиала и передаточный акт.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, в двухнедельный срок с момента получения вышеуказанных документов, рассматривает их и направляет свое заключение по данному вопросу в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) в течение десяти рабочих дней с момента получения этих документов, вносит запись о закрытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Телеграфное сообщение с информацией по этому вопросу направляется Банком России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) всем территориальным учреждениям, а также кредитной организации, закрывшей филиал.

Датой закрытия филиал кредитной организации является дата внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

После получения сообщения о внесении записи о закрытии филиал в Книгу государственной регистрации кредитных организаций территориальное учреждение Банка России обязаны в течение трех рабочих дней довести данную информацию до сведения всех кредитных организаций, расположенных на подведомственной территории.

5.3 Порядок открытия (закрытия) дополнительных офисов на территории РФ

Дополнительные офисы кредитной организации (филиала) открываются (закрываются) по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено её уставом.

Дополнительный офис кредитной организации может открываться (закрываться) по решению руководителя филиала, если ему предоставлено такое право.

Дополнительный офис кредитной организации (филиала) может осуществлять банковские операции, которые предусмотрены лицензией на осуществление банковских операций, выданной кредитной организации, или Положением о филиале.

При осуществлении дополнительным офисом кредитной организации (филиала) кассового обслуживания клиентов его кассовый узел оборудуется в соответствии с требованиями Банка России.

Порядок работы с ценностями в дополнительном офисе кредитной организации (филиала) аналогичен порядку, установленному для кредитных организаций (их филиалов) Банком России.

Об открытии дополнительного офиса, осуществляющего кассовое обслуживание клиентов, кредитная организация (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия дополнительного офиса.

Территориальное учреждение Банка России по месту открытия дополнительного офиса в течение двух недель с даты получения уведомления о его открытии либо сообщения об изменении его местонахождения (почтового адреса) проводит проверку кассового узла дополнительного офиса на соответствие его требованиям Банка России к устройству и технической укрепленности, по результатам которой направляет кредитной организации (филиалу) заключение о возможности начала осуществления операций.

Дополнительный офис кредитной организации (филиала) вправе осуществлять кассовые операции только при наличии положительного заключения территориального учреждения Банка России по итогам проверки, указанной в настоящем пункте.

Об открытии дополнительного офиса, не осуществляющего кассовое обслуживание клиентов, кредитная организация (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальное учреждение по месту открытия дополнительного офиса с момента открытия.

Создаваемой кредитной организацией (филиалом) дополнительные офисы могут располагаться только на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала).

Согласование с Банком России кандидатур на должности руководителей дополнительных офисов кредитной организации (филиала) не требуется.

Операции, осуществляющие дополнительными офисами кредитной организации (филиала), должны отражаться в ежедневном балансе кредитной организации (филиала).

Дополнительный офис не может иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления операций.

Кредитная организация (филиал) в течение трех рабочих дней с даты закрытия дополнительного офиса должна направить территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, и территориальному учреждению Банку России по местонахождению дополнительного офиса уведомления.

6. Регистрация изменений и дополнений

6.1 Регистрация изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации

Все изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации, в учредительный договор кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью, в состав участников, в состав руководителей исполнительных органов кредитной организации (руководителей филиала), а также замена главного бухгалтера кредитной организации подлежит регистрации в Центральном Банке Российской Федерации.

Регистрация указанных выше изменений и дополнений осуществляется путем их согласования с Банком России (его территориальным учреждением).

Изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы кредитной организации и не требующие замены имеющейся у кредитной организации лицензии, согласовываются с территориальным учреждением Банка России, а изменения и дополнения, требующие замены лицензии кредитной организации, согласовываются с Банком России.

Для согласования изменений и дополнений, вносимых в устав, кроме изменения величины уставного капитала, кредитная организация в течение одного месяца со дня принятия общим собранием участников соответствующего решения направляет в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения следующие документы:

Ходатайство о согласовании изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации, за подписью уполномоченного лица;

Протокол общего собрания участников кредитной организации с решением о внесении изменений и дополнений в её устав.

Текст изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации, подписанный уполномоченным лицом, в 3 экземплярах.

При соответствии представленных документов требованиям федерального законодательства и нормативных актов Банка России территориальное учреждение Банка России согласовывает их в течение одного месяца со дня их получения.

Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после даты согласования изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации, направляет последней сообщение об этом, и о необходимости представления в территориальное учреждение Банка России в течение трех рабочих дней с даты получения экземпляра устава, хранящегося в кредитной организации, для внесения на оборотную сторону его титульного листа, записи о согласовании изменений и дополнений.

На следующий рабочий день после внесения на оборотную сторону титульного листа устава кредитной организации записи о согласовании изменений и дополнений территориальное учреждение Банка России направляет:

Кредитной организации её экземпляр устава, с приложением согласованных изменений и дополнений в устав;

В Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) - заключение, обосновывающее согласование изменений и дополнений и содержащее информацию о внесении соответствующей записи на оборотную сторону титульных листов экземпляра устава, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России, а также 1 экземпляр согласованных изменений и дополнений в устав кредитной организации.

Изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации, приобретают силу с даты их согласования с Банком России (его территориальным учреждением) и являются неотъемлемой частью устава.

Решение об увеличении уставного капитала принимается уполномоченным органом управления в соответствии с действующим законодательством и уставом кредитной организации.

Согласование изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы кредитной организации и связанных с увеличением размера ее уставного капитала, осуществляется после полной оплаты участников своих долей (акций).

Принятие кредитной организацией решения об увеличении её уставного капитала допускается только после регистрации предыдущего изменения величины уставного капитала.

При каждом увеличении уставного капитала действующей кредитной организации стоимость материальных активов, направленных на увеличение уставного капитала, не может превышать 10 процентов от величины, на которую увеличивается уставный капитал.

При согласовании изменения величины уставного капитала кредитной организации территориальное учреждение Банка России контролирует правомерность участия, и оплаты участников своих долей (акций) в порядке, предусмотренном для вновь создаваемых кредитных организаций.

В случае направления по решению уполномоченного органа управления кредитной организации на увеличение её уставного капитала должно быть принято решение о распределении указанных средств между участниками для последующего целевого направления в уставный капитал кредитной организации.

Особенности увеличения уставного капитал кредитных организаций, действующих в форме общества с ограниченной ответственностью, установлены в статье 19 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Особенности увеличения уставного капитала кредитных организаций, действующих в форме акционерного общества, регламентируются иными нормативными актами Банка России.

Уполномоченный орган управления кредитной организации, действующий в форме акционерного общества, после регистрации итогов выпуска акций должен принять решение о внесении изменений и дополнений в устав, касающихся увеличения размера уставного капитала, и направит соответствующие документы в территориальное учреждение Банка России:

В течение месяца с даты регистрации отчета об итогах выпуска акций.

Для согласования изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, связанных с увеличением размера уставного капитала, кредитная организация направляет в территориальное учреждение Банка России следующие:

­ Ходатайство;

­ Текст изменений величины уставного капитала; протокол заседания органа управления кредитной организацией, в котором зафиксировано решение об увеличении капитала;

­ Список участников кредитной организации;

­ Уведомление о приобретении одним приобретателем более 5, но не более 20, процентов долей (акций) кредитной организации;

­ Нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации по вновь вступившим в состав участников юридическим лицам;

­ По участникам, приобретающим более 5% долей (акций) - подтверждение органов Госналогслужбы о выполнении обязательств перед бюджетами всех уровней;

­ Балансы на последнюю отчетную дату, предшествующую дате перечисления средств в оплату уставного капитала кредитной организации;

­ балансы на дату внесения средств в Уставный капитал кредитной организации;

­ полный список участников кредитной организации в электронном виде;

­ аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности участников юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последний год деятельности.

­ Платежные поручения с отметкой об исполнении по оплате долей (акций) кредитной организации;

­ Расчет показателей чистых активов и коэффициента текущей ликвидности;

­ Акты приема - передачи активов участников на баланс кредитной организации;

Нотариально удостоверенная копия свидетельства о праве собственности на здание кредитной организации, переданное в качестве оплаты доли (акций) в уставном капитале кредитной организации.

Кредитная организация в форме акционерного общества также представляет копию письма, подтверждающего регистрацию отчета об итогах выпуска акций.

Решение об уменьшении уставного капитала принимается общим собранием участников кредитной организации.

Если территориальное учреждение Банка России установит, что по состоянию на 1 января и каждого последующего года у кредитной организации величина собственных средств (капитала) меньше её зарегистрированного уставного капитала, то территориальное учреждение Банка России обязано направить предписание кредитной организации с требованием уменьшить зарегистрированный уставной капитал кредитной организации до величины её собственных средств (капитала).

Уменьшение уставного капитала может быть произведено путем уменьшения количества акций (долей) кредитной организации либо уменьшения их номинальной стоимости.

Кредитная организация обязана уведомить в установленном порядке всех известных кредиторов об уменьшение своего уставного капитала не позднее тридцати дней с даты принятия общим собранием участников кредитной организации соответствующего решения.

Кредитная организация обязана объявить и согласовать с территориальным учреждением Банка России уменьшение уставного капитала, если по окончании второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов (собственные средства) кредитной организации окажется меньше её уставного капитала.

Решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации до размера её чистых активов (собственных средств) принимается на годовом (очередном) общем собрании участников кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России на следующий рабочий день после согласования вносимых в учредительные документы кредитной организации изменений и дополнений, касающихся размера её уставного капитала, направляет в кредитную организацию сообщение о необходимости представления в территориальное учреждение Банка России в течение трех рабочих дней с даты получения сообщения экземпляров её учредительных документов для внесения на оборотную сторону их титульных листов записи о согласовании изменений и дополнений.

В течение трех рабочих дней территориальное учреждение Банка России вносит на оборотную сторону титульных листов учредительных документов кредитной организации записи о согласовании изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации.

На следующий рабочий день после внесения на оборотную сторону титульных листов учредительных документов кредитной организации записи о согласовании изменений и дополнений территориальное учреждение Банка России направляет:

Кредитной организации - её экземпляры учредительных документов с приложением согласованных территориальным учреждением Банка России изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, а также удостоверенный руководителем (его заместителем) территориального учреждения Банка России экземпляр списка участников кредитной организации;

В Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций):

1. заключение, обосновывающее согласование им новой величины уставного капитала кредитной организации и содержащее информацию о проверке представленных кредитной организации уведомлений о приобретении в результате одной или нескольких сделок одним приобретателем, более 20 процентов её долей (акций), а также содержащее информацию о внесении соответствующей записи на оборотную сторону титульных листов экземпляров учредительных документов кредитной организации, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России;

2.согласованный руководителем (его заместителем) территориального учреждения Банка России экземпляр изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации, касающихся новой величины уставного капитал;

3. экземпляр удостоверенного руководителем (его заместителем) территориального учреждения Банка России списка участников кредитной организации и экземпляр списка участников кредитной организации в электронном виде.

При согласовании уменьшения уставного капитала кредитной организации заключение территориального учреждения Банка России должно содержать информацию о причинах, повлекших уменьшение уставного капитала, и мерах, принимаемых кредитной организацией для его наращивания, устранения нарушений приведших к снижению уставного капитала кредитной организации, а также мерах по усилению надзора за деятельностью такой кредитной организации, принимаемых территориальным учреждением Банка России.

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) на основании полученных документов вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций информацию об изменении величины уставного капитал кредитной организации.

6.2 Регистрация изменений и дополнений, вносимых в состав участников кредитной организации

Изменение состава участников кредитной организации, а также их долей требуется согласования с территориальным учреждением Банка России.

Согласование изменений, вносимых в состав участников кредитной организации, осуществляется путем удостоверения нового списка участников кредитной организации в территориальном учреждении Банка России. Кредитная организация, действующая в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, также должна внести соответствующие изменения и дополнения в свои учредительные документы.

Порядок согласования изменений и дополнений в составе участников кредитных организаций, изложенных в настоящей главе, не распространяется на изменения в составе участников кредитных организаций, действующих в форме открытого акционерного общества и закрытого акционерного общества с числом акционеров более 50, при обращении их акций на вторичном рынке, за исключением случая реализации кредитной организацией акций, выкупленных и (или) приобретенных у акционеров.

Для согласования изменений, вносимых в состав участников, кредитная организация в течение месяца со дня принятия её уполномоченным органом решения о внесении изменений в состав участников направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации, следующие документы:

Ходатайство о согласовании изменений, вносимых в состав участников кредитной организации;

Протокол заседания уполномоченного органа управления кредитной организации с решением о внесении изменений в состав участников кредитной организации и удостоверении нового списка её участников.

Список участников кредитной организации - в 3 экземплярах на бумажном носителе и в 2 экземплярах в электронном виде.

При этом кредитные организации, действующие в форме открытого акционерного общества и закрытого акционерного общества с числом участников более 50, представляют список акционеров, владеющих более 5 процентами акций.

Кредитной организации, действующие в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью и закрытого акционерного общества с числом акционеров не более 50, представляют 2 экземпляра списка, содержащего полный перечень участников кредитной организации, и 1 экземпляр списка, направляемый территориальным учреждением в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций), содержащий сведения об участниках кредитной организации, доля которых в уставном капитале превышает 5 процентов:

нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации (представляются по вновь вступающим в состав участников кредитной организации юридическим лицам);

уведомление о приобретении более 5 процентов долей (акций) кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России в трехдневный срок с даты удостоверения нового списка участников кредитной организации направляет следующие документы:

В кредитную организацию:

удостоверенный территориальным учреждением Банка России список участников;

в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций):

заключение, обосновывающее согласование внесенных изменений;

удостоверенный руководителем территориального учреждения Банка России (его заместителем) экземпляр списка участников кредитной организации, содержащий сведения об участниках кредитной организации, доля которых в уставном капитале превышает 5 процентов, и экземпляр списка участников кредитной организации в электронном виде. Сведения об участниках кредитной организации - нерезидентах представляются независимо от размера их долей.

Кредитные организации, действующие в форме открытого акционерного общества, а также в форме закрытого акционерного общества с числом акционеров более 50, в срок, не превышающий десяти дней после даты проведения годового общего собрания акционеров, представляют в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, полный список акционеров в электронном виде.

К указанному списку должно быть приложено письмо кредитной организации, гарантирующее идентичность электронной копии списка акционеров фактическому составу участников на дату составления списка акционеров, имеющих право на участие в годовом общем собрании, подписанное руководителем исполнительного органа кредитной организации.

6.3 Особенности регистрации изменения наименования и местонахождения кредитной организации

Рассмотрение вопроса об изменении наименования кредитной организации, которое должно быть предварительно согласовано с Банком России, и замена в связи с этим лицензии на осуществление банковских операций осуществляется в Банке России.

Кредитная организация направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) телеграмму с предполагаемым полным официальным наименованием и сокращенным наименованием.

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) в течение трех рабочих дней после получения такой телеграммы направляет в адрес кредитной организации телеграмму с информацией о результатах предварительного согласования кредитной организации, которое действительно в течение 12 месяцев.

После получения телеграммы о предварительном согласовании Банком России нового наименования кредитной организации последняя принимает решение об изменении наименования кредитной организации.

В течение одного месяца после принятия кредитной организацией решения она направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) соответствующие ходатайство, содержащее информацию об изменении наименования кредитной организации; протокол общего собрания участников кредитной организации с решением об изменении её наименования и 3 экземпляра изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения наименования.

Банк России в срок согласовывает изменения, и дополнения в устав кредитной организации в части изменения ее наименования и принимает решение о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций с указанием нового наименования. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России направляет по 2 экземпляра согласованных изменений и дополнений и лицензии в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и вносит информацию об изменении наименования кредитной организации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Соответствующая информация публикуется в «Вестнике Банка России».

Территориальное учреждение Банка России направляет кредитной организации сообщение о необходимости представления экземпляра устава, хранящегося в кредитной организации, для внесения на оборотную сторону его титульного листа записи о согласовании изменений и дополнений в устав в части изменения наименования кредитной организации. После внесения указанной записи на оборотную сторону титульного листа экземпляров устава, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России изменений и дополнений в устав кредитной организации и экземпляр лицензии на осуществление банковских операций с новым наименованием.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, вносит запись об изменении наименования кредитной организации в реестр, который ведется в территориальном учреждении Банка России.

Кредитная организация в срок, не превышающий одного месяца после получе-ния согласованных изменений и дополнений в устав в части изменения наименования кредитной организации и лицензии на осуществление банковских операций с указанием нового наименования, должна заменить печать и письменно уведомить всех известных кредиторов.

Изменение местонахождения (почтового адреса) кредитной организации, не связанное с изменением населенного пункта (названия населенного пункта), не влечет замены ее лицензии и регистрируется территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации.

Изменение местонахождения (почтового адреса) кредитной организации, связанное с изменением населенного пункта (названия населенного пункта), влечет необходимость замены ее лицензии и регистрируется в Банке России.

В случае изменения кредитной организацией своего местонахождения (почтового адреса) она должна в течение двух рабочих дней после фактического изме-нения своего местонахождения в письменном виде уведомить о новом почтовом адресе и контактных телефонах территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, изменившей место своего нахождения, на основании уведомления, делает запись в реестре.

Изменение местонахождения (почтового адреса) кредитной организации может сопровождаться:

сохранением корреспондентского счета в том же расчетно-кассовом центре территориального учреждения Банка России;

изменением расчетно-кассового центра без изменения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации;

изменением расчетно-кассового центра и территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации.

Кредитная организация в течение одного месяца после получения согласованных изменений и дополнений в устав в части изменения местонахождения (почтового адреса) должна заменить печать, указав в ней новое местонахождение кредитной организации, а также письменно уведомить всех известных кредиторов.

Информация об изменении местонахождения (почтового адреса) кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России".

Для согласования вносимых в устав изменений и дополнений, касающихся изменения местонахождения (почтового адреса) кредитной организации, не связанного с изменением населенного пункта, кредитная организация в течение одного месяца со дня принятия общим собранием ее участников соответствующего решения направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации:

­ ходатайство о согласовании изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации;

­ протокол общего собрания участников кредитной организации с решением о внесении изменений и дополнений в ее устав;

­ текст изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации в 3-х экземплярах;

­ подтверждение уведомления всех известных кредиторов о принятом решении.

При принятии положительного решения территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, на следующий рабочий день после согласования изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения ее местонахождения направляет:

- уведомление в кредитную организацию о необходимости представления в его адрес экземпляра устава, хранящегося в кредитной организации, для внесения на оборотную сторону его титульного листа соответствующей записи о согласовании изменений и дополнений в устав в части изменения ее местонахождения (почтового адреса).

После внесения на оборотную сторону титульного листа устава кредитной организации записи о согласовании изменений и дополнений в части изменения ее местонахождения (почтового адреса) кредитной организации возвращается ее экземпляр устава с приложением экземпляра согласованных территориальным учреждением Банка России изменений и дополнений в устав.

На следующий рабочий день после возвращения кредитной организации ее экземпляра устава территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России заключение, содержащее информацию:

об уведомлении кредитной организацией всех известных кредиторов об изменении ее местонахождения (почтового адреса);

о соответствии нового помещения кредитной организации требованиям Банка России по техническому оборудованию банковского помещения и укрепленности кассового узла;

- о внесении соответствующих записей на оборотные стороны титульных листов экземпляров устава кредитной организации, хранящихся в кредитной организации и в территориальном учреждении Банка России.

К заключению прилагается экземпляр согласованных территориальным учреждением Банка России изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения ее местонахождения (почтового адреса).

Для согласования вносимых в устав изменений и дополнений, касающихся изменения местонахождения (почтового адреса), связанного с изменением населенного пункта, кредитная организация в течение одного месяца со дня принятия общим собранием ее участников соответствующего решения направляет в территориальное учреждение Банка России по месту своего предполагаемого нахождения документы: ходатайство, протокол общего собрания участников кредитной организации с решением о внесении изменений и дополнений в ее устав, текст изменений и дополнений, вносимых в устав кредитной организации, подписанный уполномоченным лицом, в 4 экземплярах, подтверждение уведомления всех известных кредиторов о принятом решении, а в случае изменения территориального учреждения Банка России также подтверждение террито-риального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, об отсутствии задолженности по корреспондентскому счету.

При принятии положительного решения территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации в двухнедельный срок с даты получения документов, направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) 3 экземпляра изменений и дополнений в устав кредитной организации в части изменения ее местонахождения (почтового адреса) и свое заключение, содержащее информацию: