Политика государства и проблемы формирования капитала страховых компаний в Украине

ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА И ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ КАПИТАЛА СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ В УКРАИНЕ

Развитие института страхования в Украине как системы гражданско-правовых и экономических отношений, включающей образование за счет взносов юридических и физических лиц целевого фонда денежных средств и его использование для возмещения ущерба, возникающего в результате проявления каких-либо объективных опасностей и как одного из элементов системы социальной защиты физических и юридических лиц, в решающей мере зависит от уровня экономического развития государства, материального уровня жизни населения и доверия широких слоев населения к этому важнейшему институту рыночной экономики.

С другой стороны, институт страхования, привлекая на добровольной основе и аккумулируя огромные денежные средства юридических и физических лиц, собранных в виде страховых взносов от реализации различных страховых программ, является одним из важнейших внутренних инвесторов в подъеме и развитии экономики государства.

Современное состояние экономики Украины после почти утраченного доверия большинства населения к правительству, реформам и к финансово-кредитным учреждениям государства при только что наметившихся тенденциях к росту экономики настоятельно требует от государства проведения долговременного комплекса мероприятий по восстановлению доверия населения к финансовым структурам и по усилению контроля со стороны государства над их деятельностью с целью недопущения финансового краха отдельных финансово-кредитных структур, к каким относится и институт страхования.

Восстановление доверия населения к институту страхования непосредственно связано с решением одной из основных задач страховой организации, которой является безусловное обеспечение своевременного и полного возмещения убытков страхователю в случае возникновения событий, оговоренных в договоре страхования. Для решения этой задачи и безусловного исполнения своих обязательств страховщик должен иметь в своем распоряжении достаточные денежные ресурсы.

В соответствии с целевым предназначением эти ресурсы можно определить как собственные денежные средства и привлеченные денежные средства в форме страховых резервов. При этом так объективно сложилось, что собственные средства страховщика, представляющие собственный капитал, составляют меньшую часть, а страховые резервы, представляющие собой привлеченные средства, - большую часть. От достаточного размера собственного капитала и соответствующим образом сформированных страховых резервов в значительной мере зависит финансовая надежность страховщика, стабильность данного сектора экономики, а следовательно, и доверие населения к институту страхования [1].

В настоящее время значительный научный и практический интерес представляет определение достаточного размера собственного капитала, оптимальных пропорций и соотношений собственного капитала и привлеченных средств в виде накопленных страховых резервов, а также возможные направления деятельности страховщика, связанные с инвестированием этих средств в различные сферы экономики.

На начальном этапе развития и становления страховых компаний в Украине основной уклон в страховании был сделан в сторону демонополизации формирующегося страхового рынка, расширения номенклатуры страховых услуг, отвечающих экономическим потребностям юридических и физических лиц того периода.

Основными видами страхования того периода были различные комбинации видов страхования жизни, т.е. накопительные виды страхования. При этом государство не уделяло достаточного внимания финансовой устойчивости страховых компаний.

Валютный кризис 1998 года, с одной стороны, выделил наиболее надежных участников финансового рынка, а с другой стороны - показал важность и необходимость формирования достаточного размера и соответствующего управления страховыми резервами с целью обеспечения баланса между прибыльностью, ликвидностью и безусловным исполнением своих обязательств перед страхователями.

Несмотря на негативные моменты в развитии экономики Украины в целом, в последнее десятилетие страховой рынок показывает динамический рост, а это означает, что объемы денежных средств, которые поступают страховым компаниям в виде страховых премий, возрастают с каждым годом и поэтому проблемы управления и использования капитала страховых компаний будут постоянно актуальными и должны находиться под постоянным контролем со стороны государства.

Страховщик может размещать денежные средства страховых резервов, собранные со страхователей, в различные активы, которые отличаются между собой степенью прибыльности и ликвидности [2,3].

Между риском потери денег и прибыльностью существует прямая зависимость и здесь страховщику необходимо делать правильный выбор в направлении более низкого риска или большей надежности, учитывая при этом специфику своего сформированного страхового портфеля.

Большое значение в деятельности страховщика имеет прогнозирование будущих выплат, т.к. в любой момент страховщик должен иметь необходимую сумму ликвидных активов для выполнения своих денежных обязательств перед страхователями.

В свою очередь, необоснованный излишек активов в ликвидной форме резко уменьшает прибыльность страховой компании в инвестиционной деятельности.

Анализ капитала большинства украинских страховых компаний показывает, что отношение собственного капитала к страховым резервам составляет на уровне 0,6-0,8, а в ряде страховых компаний размер собственного капитала даже превышает размер сформированных страховых резервов, тогда как это соотношение в странах с развитой экономикой находится на уровне 0,2.

На наш взгляд, такая тенденция в соотношении собственного капитала и страховых резервов будет сохраняться на украинском страховом рынке еще продолжительное время, и это является своеобразным экономическим барометром зрелости развития страховых отношений в Украине.

Совершенно понятно, что формирование страхового рынка в Украине, несмотря на десятилетний период, еще находится в начальной стадии своего развития и как по количеству надежных страховщиков, так и по количеству предоставляемых страховых услуг и охвату страхового рынка.

Так, на начало 2001 года в Украине действовало 263 страховых компании. Средний оплаченный уставный фонд среднестатистической украинской страховой компании составил 1200000 грн., при этом средний размер страховых резервов составил 2000000 грн.

По экспертным оценкам, в целом по Украине страхованием охвачено до 10% рисков, тогда как в большинстве развитых государств охват рисков составляет на уровне 90-95%.

Представленные экспертные оценки говорят, с одной стороны, о больших перспективах развития страхования в Украине, а с другой стороны - о невозможности дальнейшего освоения страхового поля украинскими страховщиками.

Подтверждением этому является то, что большинство страховых компаний в Украине со своими ограниченными и крайне низкими финансовыми возможностями не смогут застраховать ни одно даже среднее промышленное предприятие в Украине без участия иностранного перестраховщика, что само по себе является отрицательным моментом для национальной экономики.

Такое состояние развития страхового рынка в Украине не может удовлетворить ни государство, ни страхователей. Малые размеры уставных фондов страховых компаний и отсутствие достаточных сформированных страховых резервов ставит большинство страховщиков на грань банкротства. А это ни что иное, как окончательный подрыв доверия населения к институту страхования, резкое уменьшение инвестиционных ресурсов государства и усугубление стагнации экономики.

Страховой рынок Украины сегодня - это все-таки мощная финансово-кредитная система, которая ни в чем не может и не имеет права уступать банковской сфере.

Поэтому в ближайшей перспективе, как нам представляется, было бы рациональным и необходимым повысить требования к размеру уставного фонда для страховых компаний и довести его до уровня 5-10 млн. евро с поэтапным ростом до уровня 40-50 млн. евро.

Такое увеличение размера уставного фонда даст толчок к структурной перестройке в страховании. С одной стороны, сократится число проблемных страховых компаний, повысится доверие населения к страхованию, повысится качество страховых услуг и квалификация персонала. С другой стороны, за счет объединения мелких страховых компаний начнет развиваться агентская и брокерская инфраструктура страхования. С третьей стороны, 10-20 финансово-устойчивых страховых компаний Украины смогут составить реальную конкуренцию иностранным страховым компаниям, которые в ближайшей перспективе начнут осваивать украинский страховой рынок.

Структурная перестройка в страховании, вызванная увеличением уставного фонда, даст толчок и новым более демократичным формам организации института страхования в Украине.

На наш взгляд, основными организационными формами проведения страхования в Украине должны стать открытые акционерные общества (ОАО) с их неограниченными возможностями в привлечении средств в уставный капитал и общества взаимного страхования (ОВЗ), функционирующие на принципах солидарной поддержки и солидарной ответственности его участников [4,5].

На наш взгляд, в связи со структурными перестройками, которые неизбежно должны произойти на украинском страховом рынке, государство обязано решить, по крайней мере, две задачи:

не допустить полного устранения национальных страховых компаний со страхового рынка Украины;

сохранить НАСК «Оранта».

Сохранение НАСК «Оранта» могло бы пойти по пути реорганизации ее в национальную государственную перестраховочную компанию. При этом централизация перестраховочных премий внутри государства позволит значительно укрепить позиции национального страхования и обеспечить государству стабильный источник внутренних инвестиций.

На наш взгляд, было бы также целесообразно закрепить за национальной перестраховочной компанией и все виды обязательного государственного страхования.

Задачу недопущения устранения национальных страховых компаний со страхового рынка Украины можно решать путем оказания помощи и содействия государства в процессах объединения и слияния страховщиков, и создания инфраструктуры страхования. При этом особое внимание государства необходимо уделить компаниям, которые проводят страхование жизни, т.е. накопительные виды страхования.

Именно успешное проведение этих видов страхования позволит снять накопившееся социальное напряжение в обществе, повысит уровень доверия широких слоев населения к страхованию и тем самым создаст стабильный источник внутренних инвестиций.

Таким образом, на наш взгляд, политика государства в формировании капитала страховых компаний должна осуществляться в следующих направлениях:

увеличение размеров уставных фондов страховых компаний до уровня среднеевропейских страховых компаний;

содействие объединению средних и крупных страховых компаний;

содействие созданию страховой инфраструктуры страхования за счет мелких страховых компаний;

содействие в создании национальной государственной перестраховочной компании среднеевропейского уровня;

содействие приоритетному созданию открытых акционерных обществ и обществ взаимного страхования;

создание условий формирования капитала страховых компаний с участием банков и других кредитно-финансовых учреждений;

расширение направлений кредитной и инвестиционной деятельности страховых компаний.

Предложенные подходы к формированию капитала страховых компаний, на наш взгляд, позволит сохранить конкурентоспособность украинских страховщиков в борьбе с транснациональными компаниями за украинский страховой рынок.

Список литературы