Страхование, его виды и методы
Методы перестрахования: пропорциональный и непропорциональный. Особенности договора непропорционального перестрахования. Сущность и основные отличия этих видов договоров. Структура страховых резервов. Основания для обязательного страхования, его формы.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 18.10.2010 |
| Размер файла | 24,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
16
Содержание
- 1. Методы перестрахования: пропорциональный и непропорциональный. Особенности договора непропорционального перестрахования. Основные отличия договора пропорционального и непропорционального перестрахования
- 2. Тест
- 3. Задачи
- Список использованной литературы
- 1. Методы перестрахования: пропорциональный и непропорциональный. Особенности договора непропорционального перестрахования. Основные отличия договора пропорционального и непропорционального перестрахования
- Одним из видов страхования является перестрахование. Перестрахование позволяет компенсировать колебания и сокращать потенциал ущерба. Это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций Пфайффер К. Введение в перестрахование - М., 2000 - с. 21.
- В основе перестрахования - договор, согласно которому одна сторона - цедент передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне - перестраховщику, который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Из приведенного определения следует, что в договоре перестрахования выступают две стороны: страховое общество, передающее риск, который мы будем называть перестраховочным риском, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком. Сам процесс, связанный с передачей риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика принимающего риск, - цессионарием Пфайффер К. Введение в перестрахование - М., 2000 - с. 24. Риск, принятый данным перестраховщиком от цедента, довольно часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Последующая передача перестраховочного риска называется ретроцессией. Страховое общество, отдающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее ретроцедированный риск, - ретроцессионарием.
Перестрахование на первый взгляд защищает страховщиков, но это влечет за собой защиту и служащих страховых компаний от потери работы, акционеров компаний от понижения прибыли. Для страхователя это означает возможность сохранения прежнего уровня ставок страхования до тех пор, пока изменения, ведущие к увеличению убытков, не изменят свой внезапный характер на постоянный. И, наконец, государству гарантируется поступление налогов от страховой деятельности Страховое дело: Учебник. Под редакцией проф. Л.И. Рейтмана, М., “Финансы и статистика”, 1992г. - с. 152.
Перестрахование является “вторичным” страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. В этом основная сущность и функция перестрахования.
Правовой характер договора перестрахования является предметом теоретических дискуссий: следует ли рассматривать перестрахование как обособившуюся отрасль страхования или как самостоятельную отрасль вне страхования.
Одной из отличительных черт договора перестрахования является принцип “возмездности”, заключающийся в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (перестрахователю) страховую сумму, или страховое возмещение, пропорционально доле участия и только в том случае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Это требование называется “принципом доброй воли”.
Объектом перестраховочных отношений цедента и цессионария являются имущественные интересы страхового общества. Перестраховщик не имеет ни каких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных перестрахователем договоров страхования. В свою очередь страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными перестрахователем относительно передачи рисков. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование полностью или частично взятые риски.
В целом перестраховочные договоры делятся на две основные группы Страховое дело: Учебник. Под редакцией проф. Л.И. Рейтмана, М., “Финансы и статистика”, 1992г. - с. 164:
- договоры пропорционального перестрахования;
- договоры непропорционального перестрахования.
Пропорциональное перестрахование означает, что риск, который будет перестрахован, распределяется между цедентом и перестраховщиком на основе фиксированного процентного соотношения, определяющего как долю перестраховщика во всех убытках, так и его долю в оригинальной премии. Поскольку рассматриваемые договоры являются облигаторными, то условиями договоров предусматривается, что перестрахователь оставляет определенный уровень собственного удержания и передает согласованную долю рисков перестраховщику, а перестраховщик принимает эту долю рисков по определенным видам страхования и на установленных условиях. Если перестрахователь использует какую-либо защиту собственного удержания, он обязан поставить об этом в известность перестраховщика.
Характерной чертой пропорционального перестрахования является то, что убытки, выплаченные по перестрахованным договорам, распределяются между цедентом и перестраховщиком в пропорции, соответствующей распределению страховых сумм и премий.
В отличие от пропорционального перестрахования, где главным является долевое распределение ответственности по рискам (доля страховой суммы, премии, убытка), непропорциональное перестрахование базируется на разделении ответственности сторон по убытку. В нем отсутствует прямая зависимость структуры договора от страховых сумм.
При непропорциональном перестраховании платой за предоставленное покрытие ущерба является определенная часть страхового взноса (премии), но эта часть определяется не в соответствии с долей участия перестраховщика в договоре, а с долей убытка. Назначение такого перестрахования - обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном убытке.
Этот вид перестрахования известен с конца XIX века, но в широких масштабах стал применяться после окончания второй мировой войны. Чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате дорожно-транспортного происшествия. Непропорциональное страхование применяется так же во всех видах страхования, где нет предела ответственности страховщика (например, при личном страховании).
Сущность его заключается в следующем: перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение над этим размером подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность. Ответственность по этому виду страхования может быть установлена либо в абсолютном, либо в относительном выражении. Лимиты ответственности перестрахователя называют по-разному: удержанием в убытке, приоритетом, франшизой и др. Договоры по нему могут проводиться как факультативно, так и облигаторно.
Договор перестрахования превышения убыточности (договор “Stop loss”), как и договор эксцедента сумм, предполагает не гарантировать цеденту прибыль, а лишь защитить его от дополнительных или чрезвычайных потерь.
Действующий ковер означает покрытие убытка по одному риску. При заключении такого договора перестрахования следует иметь в виду, что за период его действия может быть несколько убытков. Именно это и подчеркивается в названии договора.
Катастрофический ковер предполагает защиту от кумуляции (накопления) убытков, происшедших в результате одного страхового события (стихийное бедствие, авиакатастрофа и т.п.), т.е. когда суммарный убыток может быть чрезвычайно крупным.
Новой формой непропорционального перестрахования является “Перестрахование наибольших требований” Шахов В.В. Введение в страхование. М.: Финансы и статистика, 2000 г. - с. 267, когда перестраховщик соглашается немедленно платить за согласованное число убытков. Этот вид перестрахования целесообразно использовать для покрытия автотранспортного страхования в сочетании со страхованием ответственности перед третьими лицами.
Основной задачей, которая требует тщательной проработки до заключения договора по этому виду страхования, является определение премии перестраховщику, поскольку она не распределяется пропорционально страховой сумме.
В заключение следует отметить, что перестраховочные платежи (премии) определяются от нетто и брутто страховой ставки на основании актуарных расчетов. Специфической особенностью перестраховочной защиты имущественных интересов юридических и физических лиц является то, что она обусловлена видами страхований (огонь, кража, катастрофа, кредитные риски, смерть и др.), а не формами страхования.
Институт перестрахования предназначен для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирование страхового портфеля, приведение потенциальной ответственности страховой компании в соответствие с ее финансовыми возможностями.
Перестрахованием достигается не только защита страхового портфеля от воздействия на него серии страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым финансовым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками перестрахования соответствующего риска.
2. Тест
Правильные ответы выделены курсивом
1. В структуру страховых резервов входит:
1. Базовая страховая премия.
2. Суммы премий нетто-ставки.
3. Незаработанная страховая премия.
Для выполнения страховыми организациями взятых на себя обязательств по договорам страхования они формируют страховые резервы. Страховые резервы формируются из полученных страховых взносов в порядке и на условиях, установленных Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ. Страховые резервы подразделяются на резервы по страхованию жизни, технические резервы и резерв предупредительных мероприятий.
В состав технических резервов включаются:
- Резерв незаработанной премии (РНП).
- Резервы убытков: резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ), резерв произошедших, но не заявленных убытков (РПНУ)
- Дополнительные технические резервы: резерв катастроф (РК), резерв колебаний убыточности (РКУ)
- Другие виды технических резервов, связанных со спецификой обязательств, принятых по договорам страхования.
2. Обязательное страхование проводится на основании:
1. Закона или Постановления правительства.
2. Федерального закона.
3. Закона субъекта федерации.
В Гражданском кодексе РФ прописаны общие принципы проведения обязательного страхования. Конкретные виды обязательного страхования регулируются федеральными законами.
3. К отрасли личного страхования относятся:
1. Страхование финансовых рисков.
2. Страхование личного имущества.
3. Медицинское страхование.
В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. К личному страхованию относятся страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
4. Страхование осуществляется в формах:
1. Добровольной.
2. Личной.
3. Все перечисленное не верно
Согласно статье 3 Закона об организации страхового дела, страхование осуществляется в добровольной и обязательной формах.
5. Министерство финансов РФ имеет право:
1. Расширить действие лицензии страховщика.
2. Дать предписание страховщику.
3. Все перечисленное верно.
Согласно положению о федеральной службе страхового надзора, входящей в структуру Министерства финансов РФ, данная служба принимает решения о выдаче или отказе в выдаче, аннулировании, ограничении, приостановлении, возобновлении действия и отзыве лицензий субъектам страхового дела, за исключением страховых актуариев; … выдает в соответствии с законодательством Российской Федерации предписания субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;
6. Основные функции страхования:
1. Заключение договора страхования.
2. Создание страховых резервов.
3. Наличие перераспределительных отношений.
В качестве функций страхования выделяются следующие:
1.Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.
2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.
3. Предупреждение и минимизация ущерба.
Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещения.
7. Существенными условиями страхования по закону являются:
1. Своевременная выплата страховой суммы.
2. Обязанность страховщика заключить публичный договор.
3. Определение размера страховой суммы.
Согласно статье 942 ГК РФ при заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:
1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
2) о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);
3) о размере страховой суммы;
4) о сроке действия договора.
8. Недействительным по закону является договор:
1. Без указания выгодоприобретателя.
2. Заключенный в связи с выкупом заложника.
3. Все перечисленное не верно.
Согласно статье 928 ГК РФ, не допускается: страхование противоправных интересов.
9. Объектами страхования могут быть:
1. Имущественные интересы с возмещением страхователем ущерба причиненного им третьим лицам.
2. Здания, сооружения, личное имущество.
3. Все перечисленное верно.
Согласно статье 4 Закона о страховании объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы: связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование); связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование); связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
10. Страховые организации могут создаваться в организационно-правовой форме:
1. Совместных предприятий.
2. Только акционерных обществ.
3. Все перечисленное не верно.
Согласно статье 6 Закона об организации страхового дела, страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном настоящим Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.
11. Страховые резервы создаются для:
1. Расходов по финансированию произведенных затрат.
2. Обеспечения оперативной деятельности.
3. Выполнения обязательств страховщика перед страхователями.
Согласно статье 26 Закона о страховании, для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщики в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности.
12. Условия обеспечения гарантии платежеспособности страховщика являются:
1. Уставный капитал оплаченный в полном размере и в достаточном объеме.
2. Выплата за ущерб в соответствии с договором.
3. Увеличение количества заключенных договоров.
Согласно статье 25 Закона о страховании, основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования.
13. Предметом деятельности страховщика являются:
1. Купля и продажа ценных бумаг связанных с инвестированием.
2. Проведение консультаций по стоимости имущества.
3. Не верны оба положения.
Согласно статье 6 Закона о страховании, страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном настоящим Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.
14. Условия размещения страховых резервов означают:
1. Уменьшение прибыли страховщика.
2. Получение дополнительной прибыли.
3. Увеличение объема страховых резервов.
Согласно Правилам размещения страховщиками страховых резервов, активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, должны удовлетворять условиям диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.
15. К экономическим признакам страхования относятся:
1. Денежные перераспределительные отношения.
2. Способность страховщика произвести выплату за ущерб.
3. Получение прибыли от страховой деятельности.
При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести моральный или иной ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты общественного производства.
3. Задачи
1. Гражданин «Н» застраховал свою гражданскую ответственность по обязательному страхованию в страховой компании «Феникс» и дополнительно заключил договор добровольного страхования в СК «Победа» на сумму 250 тыс руб. на случай нанесения вреда имуществу другого лица. В результате ДТП, виновником которого был гражданин «Н,» автомобилю потерпевшего нанесен вред 80 000 руб., кроме того, нанесен вред здоровью двух пассажиров: 1) 150 000 руб. 2)170 000 руб. Определить размер страховой выплаты, которую будут возмещать каждая страховая компания.
Решение:
1. "Феникс" платит 80000 руб. по автомобилю (по Закону лимит составляет 120 000 руб.)
2. По здоровью платит Феникс в следующем размере:
Общий ущерб здоровью составляет 150000 + 170000 = 320000 руб. По закону лимит ответственности в данном случае составляет 240 тысяч рублей. Выплаты составят:
Первому пострадавшему: 150000 / 320000=0,469 (46.9%); 240 000*0,469 = 112 560 руб.
Второму пострадавшему: 170000 / 320000 = 0,531 (53,1%); 240 000 * 0,531 = 127 440 руб.
"Победа" в данном случае ничего не платит.
2. Рассчитать брутто - ставку по страхованию строений, принадлежащих гражданам, на основании следующих статистических данных:
Количество договоров принято для расчёта = 500. Средняя страховая сумма на один договор = 60 000 руб. Вероятность наступления страхового случая 3 %. Средняя страховая выплата на один страховой случай = 7 000 руб. Убыточность страховой суммы за последние три года составила: 1,75 %; 2,38 %, 1,98 %. Для нагрузки 30%
Решение:
Расчет средней убыточности страховой суммы за 3 года: (1,75%+2,38%+1,98%)/3=2,036%
Убыточность страховой суммы лежит в основе нетто-ставки.
Доля нагрузки 30%.
Расчет брутто ставки в процентах осуществляется по формуле:
Tb=Tn\1-f; где:
Tb- брутто-ставка (в процентах);
Tn- нетто-ставка (в процентах);
f- удельный вес нагрузки в структуре брутто-ставки;
Расчёт: Tb= 2.036/1-0.3 = 2.9%
Таким образом, брутто-ставка (в процентах) составит 2,9%, что является величиной страхового тарифа.
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс РФ (в ред. от 2 июня 2003 г.).
2. Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. Основные виды перестраховочных договоров - М.,1993
3. Закон РФ от 27.11.92 № 4015-1 Об организации страхового дела в Российской Федерации.
4. Закон РФ от 27.11.92 О страховании
5. Пфайффер К. Введение в перестрахование - М., 2002
6. Страховое дело: Учебник. Под редакцией проф. Л.И. Рейтмана, М., “Финансы и статистика”, 1992 г.
7. Шахов В.В. Введение в страхование. М.: Финансы и статистика, 2002 г.
Подобные документы
Понятие и основные принципы, необходимость, сущность, роль и термины перестрахования. Права и обязанности сторон. Методы перестрахования: факультативный и облигаторный. Базовые виды договоров пропорционального и непропорционального перестрахования.
реферат [243,5 K], добавлен 27.07.2010При перестрахования цедент передает страховой риск перестраховщику. Перестрахование, как основа обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций. Договора пропорционального и непропорционального перестрахования. Российский рынок перестрахования.
реферат [30,6 K], добавлен 22.01.2009Основной недостаток факультативного перестрахования. Главные преимущества облигаторного метода перестрахования. Основные виды перестраховочных договоров. Лимит собственной ответственности страховщика. Взаимосвязь процессов страхования и перестрахования.
контрольная работа [249,3 K], добавлен 12.12.2011Принципы обязательного и добровольного страхования. Принцип страхового интереса и его связь с объектом страхования. Классификация видов имущества. Особенности организации страхования. Содержание договора перестрахования.
контрольная работа [36,2 K], добавлен 09.04.2007Характеристика и сущность медицинского страхования: принципы организации, классификация, субъекты и участники. Анализ обязательного и добровольного страхования. Финансовая сторона медицинского страхования и перестрахования. Основные виды договоров.
реферат [563,6 K], добавлен 08.03.2012Основные функции, формы и виды перестрахования. Перестрахование как гарантия устойчивости страховой компании. Резервы по договорам перестрахования. Анализ перестраховочного рынка. Учет принятых и переданных договоров и резервов в перестраховании.
курсовая работа [50,8 K], добавлен 09.05.2011Сущность, виды, основные принципы и теоретические основы перестрахования, его нормативно-правовая основа и функции. Анализ развития перестрахования в России. Реальный и нерисковый сегмент перестрахования. Проблемы перестрахования и пути их решения.
реферат [141,9 K], добавлен 08.04.2009История развития, понятие, функции и характеристика видов перестрахования. Сущность договоров пропорционального перестрахования: квотный, эксцедентный, квотно-эксцедентный, открытый и почтовый ковер. Перестрахование превышения убытков и убыточности.
курсовая работа [72,7 K], добавлен 08.02.2011Понятие, участники, основания возникновения и прекращения страховых правоотношений. Порядок выдачи лицензий на осуществление добровольного, обязательного, имущественного страхования, а также перестрахования. Ограничения для российских страховых компаний.
реферат [19,6 K], добавлен 13.10.2011Принципы обязательного и добровольного страхования. Принцип страхового интереса и его связь с объектом страхования. Классификация видов имущества. Особенности организации страхования. Содержание договора перестрахования. Ежемесячный взнос.
контрольная работа [36,9 K], добавлен 30.08.2007
