Одним из направлений валютных операций коммерческих банков является валютный дилинг - высоко спекулятивная операция по купле-продаже банком валюты на бирже через своих сотрудников - дилеров. Валютный дилинг включает торговлю валютой как на внешнем, так и на внутреннем рынке страны.

Другим значимым направлением валютных операций коммерческих банков является валютное кредитование.

Кредитование в валюте имеет четыре разновидности:

- кредитование государственных нужд, формирующих внешнюю задолженность Российской Федерации;

- кредитование экспортно-импортных операций;

- кредитование деятельности совместных предприятий;

- кредитование как разновидность расчетов.

Получение кредита в иностранной валюте на срок более 180 дней является валютной операцией, связанной с движением капитала. Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации.

При исследовании валютных операций ОАО КБ "Сибакадембанк" было установлено, что Финансирование внешнеторговых операций Сибакадембанк начал осуществлять лишь в 2004 году. Тем не менее, к концу августа Сибакадембанк предоставил более $4,5 млн. для финансирования импорта товаров и оборудования своим клиентам. Основой для этого достижения послужили лимиты, предоставленные ведущими зарубежными банками.

В феврале 2003 года Сибакадембанк совместно с Европейским банком реконструкции и развития приступил к реализации Программы кредитования малого бизнеса, объем кредитных вложений в данную программу на 01.01.2004 г. составил $2,2 млн, то есть 49% (2,2/4,5*100) от общего объема валютных операций.

Обращаясь к истории развития валютных операций в России, можно отметить, что внешнеэкономическим связям России издавна была присуща высокая степень регламентации со стороны государства. Государственное регулирование в области валютных отношений является выражением валютной политики государства и представляет собой составную часть его экономической деятельности, направленной на валютное обеспечение социально-экономического развития страны и поддержание ее устойчивого международного валютно-финансового положения. Необходимость государственного регулирования валютных отношений имеет глубокие экономические предпосылки, вытекающие из потребности в защите и обеспечении стабильности национальной валюты.

Применительно к банковской деятельности реализация принципов правового регулирования валютных операций осуществляется через лицензирование банковских валютных операций, а если говорить о деятельности уполномоченных банков, то через установление валютных ограничений и валютный контроль над банковскими операциями в иностранной валюте.

В качестве основных проблем развития валютных операций коммерческих банков можно выделить следующие:

- колебания курса валют, которые ведут к валютному риску;

- зависимость от капитала иностранных банков;

- низкий рейтинг российских банков за рубежом;

- снижение доверия к коммерческим банкам российских граждан.

Рост доходности банковского бизнеса может быть обеспечен за счет снижения налоговой нагрузки на банки, консолидации бизнеса и оптимизации системы банковской отчетности, открыто признаваемой избыточной менеджментом банков. Снижение рисков банковской деятельности и тем самым повышению устойчивости системы будет в первую очередь способствовать формирование системы кредитных бюро, ужесточение требований к транспорентности нефинансовых организаций, создание нормативной базы деятельности срочного рынка.

Как показали последние события, остро необходимы меры по укреплению доверия инвесторов как внутренних так и внешних к российским коммерческим банкам. К таковым в первую очередь относятся меры по ужесточению требований к прозрачности, включая структуру собственности и корпоративного управления, обеспечению равных условий для деятельности банков всех форм собственности, в том числе иностранных.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 года №395-1 "О банках и банковской деятельности" (ред. от 21.03.2002)

2. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

3. Центральный Банк России Письмо от 24 октября 1997 г. №4-Т "Об установлении корреспондентских отношений между российскими банками, имеющими лицензию Банка России на осуществление операций со средствами в иностранной валюте"

4. Центральный Банк России Письмо от 4 августа 1995 г. №12-1с-1/3714 "О некоторых вопросах получения кредита в иностранной валюте"

5. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2004

6. Абалкин Л.И. Лизинговые, факторинговые, фортейтинговые операции банков. - М.: Наука, 1995.

7. Адрианов В.Д. Инфляция и методы ее регулирования // ЭКО. - 1999. - № 7.

8. Активные операции коммерческих банков // Финансы и кредит. - 1997. - № 11.

9. Алмазова О.Л. Дубоносов Л.А. Золото и валюта: прошлое и настоящее - М.: Финансы и статистика, 1988. - 156 с.

10. Амосов А.И. Особенности инфляции и возможность противодействовать ей // Экономист. - 1998. - № 1.

11. Амосов А.И. Об антиинфляционной политике // ЭКО. - 1998. - № 3.

12. Антонов В.А. Мировая валютная система и международные расчеты Акад.нар.хоз-ва при Правительстве РФ, Рос. - нем.высш.шк.управления. - М.: ТЕИС, 2000. - 193с.

13. Афанасьева В.Н., Тимофеева Т.В. Прогнозирование ставки процента по кредитам. - Оренбург, 1995.

14. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Внешнеэкономические связи. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2001

15. Банковское дело / под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. - М., Финансы и статистика, 2003.

16. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций. - М.: ЮНИТИ, 2002.

17. Варламова Т.П., Ермасова Н.Б., Варламова М.А. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. - М.: РИОР, 2004

18. Бункина М.К., Семенов А.М. Основы валютных отношений. - М.: Юрайт, 1999.

19. Виноградова Т.Н. Банковские операции. - Росто-на-Дону: Феникс, 2001.

20. Вестник Сибакадембанка 30 сентября №3 (23) 2004. - с. 1

21. Валютная политика капиталистических стран - М.: Наука, 1990. - 224с.

22. Валютный портфель - М.: Юрайт, 1995 . - 258с.

23. Валютный рынок и валютное регулирование / Под ред. И.Н. Платоновой. - М., 1996.

24. Василишен Э. Оценка банковских активов // РЭЖ. - 1995. - № 6.

25. Воловик А., Козловский А. Региональная система безналичных платежей // Банковские технологии. - 1998. - № 8.

26. Волохов А.В. Сущность векселей и порядок их учета // Хозяйственное право. - 1998. - № 2.

27. Вомовая Т.Д. Европейская валютная система. - М.: Финансы и статистика, 1986. - 132 с.

28. Воронин Д.В. Реструктуризация как стратегия преодоления кризиса // Банковское дело. - 1999. - № 3.

29. Воронина Г.П., Глисин Ф.Ф. О деловой активности коммерческих банков РФ // Банковское дело. - 1999. - № 12.

30. Выбор оптимального вида аккредитива российскими банками. Лучкина Н.М. // Финансы и кредит. - 2002. - №5. - с.7-12.

31. Газман Д.В. Лизинг: Теория, практика, комментарии. - М.: Финансы и кредит, 1997.

32. Гарантии и аккредитивы в современной банковской практике: Учебник под ред. А.Д. Голубовича. - М.: МЕНАТЕП-ИНФОРМ,1994. - 158с.

33. Горшков А.П. Закон о кредите и специфика "денежного управления" // Бизнес и банки. - 1999. - № 14.

34. Демьянов Д. Промышленность и банковский кредит: тяжело занять, еще труднее отдать // Финансовая Россия. - 1998. - № 44.

35. Данилова Ю. ЕБРР купит блокирующий пакет Сибакадембанка // Континет Сибирь август 2004 №29. - С. 7

36. Деньги, кредит, банки. Учеб. для вузов по эконом. спец. О.И. Лаврушин, М.М. Ямпольский, Ю.П. Савинский и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002

37. Деньги. Кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.

38. Деньги, Кредит, Банки. УМК / под Ред. А.И. Шмыревой.- Новосибирск: НГАЭиУ, 2002.

39. Дж. Р. Хикс Стоимость и капитал. - М.: Прогресс, 1988. - 488 с.

40. Документарные аккредитивы: теория и практика применения. Григорьева Е.Т.// Бухгалтерия и банки. - 1999. - №1. - с.59-63.

41. Документарные операции банков: аккредитивы и инкассо в расчетах по торговым операциям. - М.: ИНФРА,2001. - 124с.

42. Домнина И.Н., Маевская Л.И. Банки и векселя (зарубежный опыт вексельного обращения) // ЭКО. - 1998. - № 7.

43. Дорбенко Е.М. Как повысить устойчивость коммерческих банков // Банковское дело. - 1999. - № 8.

44. Доронин И.Г. Валютный рынок России после финансового кризиса. Проблемы развтия // Деньги и кредит. - 1999. - № 11.

45. Егоров С. Е. О состоянии банковской системы и путях ее укрепления // Деньги и кредит. - 1999. - № 4.

46. Емелин А. Валютное регулирование как экономико-правовой институт // Финансовый бизнес. - 1998. - № 1.

47. Ефимова Л. Правовое регулирование аккредитива // Хозяйство и право. - 2000. - №7. - С.25-39

48. Ефимова Л. Процент как форма вознаграждения по банковским сделкам // Бизнес и банки. - 1998. - № 12.

49. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. - 1997. - № 9.

50. Захаров В.С. Некоторые тенденции развития российских банков // Деньги и кредит. - 1999. - № 11.

51. Захаров В.С. Проблемы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - 1999. - № 1.

52. Захаров В.С. Проблемы совершенствования расчетов // Деньги и кредит. - 1997. - № 8.

53. Захаров В.С. Становление системы коммерческих банков в России // Деньги и кредит. - 1998. - № 8.

54. Захарьин В.Р. Все о векселе. - М.: Эпиграф, 1998.

55. Зернин Э. Кризис и реструктуризация банковского сектора // РЦБ.- 1999. -№ 2.

56. Илларионов А .Инфляция и антиинфляционная политика в России // Аналитический банковский журнал. - 1998. - № 11-12.

57. Илларионов А. Инфляция - денежное явление // Вопросы экономики. - 1997. - № 3.

58. Илларионов А. Природа российской инфляции // ЭКО. - 1995. - № 10.

59. Мельников В.Н. Система валютного регулирования и валютного контроля в России - этапы развития и перспективы // Деньги и кредит. №1. 2000. С.12.

60. Наумова Л.П. Формирование валютного рынка России. - СПб.:СПбУЭФ, 2003 г

61. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. - 1998. - № 1.

62. Ольшанный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и кредит, 1997.

63. Основные направления денежно-кредитной политики на 2000 год // Деньги и кредит. - 1999. - № 12.

64. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2004 год // Деньги и кредит. - 2003. - № 12.

65. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений. Учебник./ Под ред. В.В.Круглова. - М.: ИНФРА-М, 2000.

66. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений. Учебник. /Под ред. В.В.Круглова. - М.: ИНФРА-М, 1998.

67. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. - М.: ИНФРА-М, 2003.

68. Панова Г.С. Кредитная политика банка. - М.: Финансы и кредит, 1997.

69. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы РФ// Деньги и кредит. - 1999. - № 7.

70. Пашковский В. Предпосылки и последствия инфляционных процессов в России // Общество и экономика. - 2000. - № 1.

71. Пессель М.А. Заем. Кредит. Ссуда. // Деньги и кредит. - 1999. - № 4.

72. Пилецкий А.М. Организация и проведение безналичных расчетов в новых условиях. Курск, 1994.

73. Писнулов Д.Ю. Теория и практика валютного дилинга. Прикладное пособие. - М.: ИНФРА-М, 1995. - 208 с.

74. Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономической деятельности: Учебник. - М.: Юристъ,1999. - 537с.

75. Полин Д.В. К вопросу о понятии аккредитива в российском праве // Банковское право. - 2001. - №2. - С.16-21.

76. Поляков В.П., Московина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. М.: Финансы и кредит, 1996.

77. Поляков В.П., Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М.: Финансы и кредит, 1995.

78. Ривкин К.Е. Основные направления использования банковских пластиковых карточек // Финансы и кредит. - 1998. - № 3.

79. Савостьянов В.А., Зубенко В.А. Международные расчеты: основные формы, правовые особенности, системы для их проведения // Аудит и финансовый анализ. - 2001. - №4. - С.38-57

80. Саркисян А.А. Банковские инструменты защиты от рисков в экспортно-импортных операциях. - Новосибирск,1999. - 79с.

81. Саркисянц А., Чепурина Л. Виртуальное будущее денег // Банковское дело. - 1998. - № 7.

82. Саштдинов М.Ш., Марданов Р.Х., Кощегулова И.Р. Методы определения экономически обоснованной цены кредита // Деньги и кредит. - 1997. - № 12

83. Селивановский А.С. Валютные операции по экспорту и импорту// Бухгалтерский учет. - 2001. - №5. - С.61-66.

84. Семенов С.К. О структуре денежной массы // Финансы и кредит. - 1999. - № 9.

85. Семикова П.В. Аккредитивы как инструменты платежа // Финансы и кредит. - 2003. - №2. - С.10-14.

86. Серебрякова Л.А. "Многоликий процент" и процентная политика // Бизнес и банки. - 1998. - № 30-32.

87. Сидоров В.И. Основные пути развития российской банковксой системы // Финансы и кредит. - 1998. - № 7

88. Симаковский А. Российские банки адаптируются к новым условиям // РЦБ. - 1999. - № 20.

89. Слепов В.А., Годненко В.И. Международные торговые расчеты: Учебное пособие. - М.: ФБК-ПРЕСС, 1998. - 168 с.

90. Смирнов А. Банки после финансового кризиса // РЦБ. - 1999. - № 20.

91. Смирнов К.В. Бывают ли безналичные деньги? // Банковские технологии. - 1997. - № 6.

92. Смыслов Д.В. Инфляция и антиинфляционная политика в России: валютный аспект // Деньги и кредит. - 1997. - №

93. Суворов А.В. Основные пути развития российской банковской системы // Финансы и кредит. - 1998. - № 7.

94. Сурен Л. Валютные операции. Основы теории и практики. Пер.с нем. - М.: Дело, 1998. -176 с.

95. Тараканов С. Информационная природа денег // Хозяйство и право. - 1998. - № 9.

96. Ткачев В. Реформирование банковской системы Российской федерации // Финансовый бизнес. - 1999. - № 7.

97. Трофимов М.В. Банковская ссуда и способы обеспечения ее возврата. - М., 1996.

98. Трушицин С.С. Особенности современной российской инфляции и ее влияние на внешне торговые цены // Внешнеэкономический бюллетень. - 1999. - № 6.

99. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция. - М.: Финансы и Кредит, 1999.

100. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция. - М.: Финансы и кредит 1999.

101.

102. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Л.А. Дробоздиной. - М.: Финансы и Кредит, 1997.

103. Шмырева А.И., Колесников В.И., Климов А.Ю. Международные валютно-кредитные отношения. - СПб: ПИТЕР, 2002

104. Шмырева А.И., Климов А.Ю., Черненко В.А. Мировые платежные системы. - Новосибирск: НГАЭиУ, 2001

105. Шпрингель В. Внешняя угроза // Эксперт 26 июля - 15 августа 2004, №28-29 (429). - с. 41

106. Щербаков С.Г. К вопросу о валютной и курсовой политике // Деньги и кредит. №11. 2000. - с. 43

107. Эксперт, №11 (414) от 22 марта 2004. - с. 41