Страховой фонд, его разновидности и формирование

1. Страховой фонд, его разновидности и источники образования

Страховой фонд используется для возмещения имущественного ущерба при наступлении неблагоприятных чрезвычайных событий и оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни: временной или постоянной утраты трудоспособности, достижения совершеннолетия, вступление в брак и др. Кроме того, средства страхового фонда используются для целей предотвращения или уменьшения ущерба. Существуют две категории принимаемых мер: предупредительные (превентивные), имеющие цель предупредить возможность возникновения бедствия (строительство дамб, огнестойкое и антисейсмическое строительство и т.д.) и подавляющие (репрессивные) - для ограничения разрушительной силы уже наступившего бедствия (тушение пожаров, проведение спасательных работ). Часть средств страхового фонда в виде временно свободных страховых ресурсов может инвестироваться в различные отрасли производства или ценные бумаги с целью получения прибыли страховыми компаниями.

В условиях рыночной экономики страховой фонд определяется экономической необходимостью, а страхование является обязательным элементом рыночной инфраструктуры, экономическим рычагом стабилизации экономики.

Страховой фонд неразрывно связан с общественным воспроизводством, является его обязательным элементом и выступает в качестве экономического метода восстановления производственных сил, разрушаемых стихийными силами природы или несчастными случаями.

В практике существуют три основных формы создания страховых фондов: фонд самострахования (или его модификации - фонды риска), централизированные общегосударственные резервы и фонды страховщика.

Под самострахованием понимается создание в децентрализованном порядке обособленного фонда каждым предприятием или хозяйством в отдельности. Особое значение имеют страховые фонды для сельскохозяйственного производства, поскольку оно тесно связано с климатическими и природными условиями и в большей степени, чем промышленность подвергается воздействию стихийных сил (создается фонд в натуральной и денежной форме).

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда состоит в обеспечении возмещения ущерба в случае глобальных катастроф, аварий и стихийных бедствий. Формируется в денежной и натуральной форме. Прерогатива распоряжаться ими принадлежит правительству.

Третья форма создания страхового фонда - страхование - существенно отличается от рассмотренных выше форм. 1.

При этом методе фонд создается за счет страховых взносов участников страхования (предприятий, учреждений, организаций, отдельных граждан и т.д.) и расходуется на строго определенные цели: на возмещение убытков от стихийных бедствий и выплату страховых сумм только участникам страхового фонда. Формирование фонда осуществляется в денежной форме в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем, а выплата страхового возмещения и страховых сумм пострадавшим страхователям осуществляется на основе определенных правил, оговоренных в договоре страхования.

2. Особенности страхования сельскохозяйственных животных, методика определения ущерба и страхового возмещения

Объектами страхования является: крупный рогатый скот; овцы, козы в возрасте от 6 месяцев; лошади, верблюды, ослы, мулы, олени в возрасте от 1 года; свиньи, пушные звери, кролики в возрасте от 4 месяцев; домашняя птица яйценосных пород в возрасте от 5 месяцев; бройлерная птица в возрасте от 1 месяца; семьи пчел. Не принимаются на страхование;

больные и истощенные животные; находящиеся в положении дородового или послеродового залеживания; животные с положительной реакцией на туберкулез, лейкоз и иные инфекционные заболевания; животные из карантинных местностей по заразному заболеванию, кроме невосприимчивых к данному заболеванию видов животных.

На основании действующего законодательства РФ Страховщик включает договоры с субъектами страхования (Страхователи), которыми могут выступать дееспособные физические лица и юридические лица независимо от формы собственности и хозяйствования. По договору страхования Страховщик принимает на себя обязательства по выплате страхового возмещения при наступлении страхового случая, оговоренного в договоре страхования, в пределах согласованной сторонами страховой суммы и за внесенную Страхователем плату (страховую премию).Договор страхования может быть заключен в пользу лица (Страхователя или Выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении застрахованного имущества. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у Страхователя или Выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен.Договор страхования имущества в пользу Выгодоприобретателя может быть заключен без указания имени или наименования Выгодоприобретателя (страхование "за счет кого следует"). При заключении такого договора Страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При осуществлении Страхователем или Выгодоприобретателем прав по такому договору необходимо представление этого полиса Страховщику. Заключение договора страхования в пользу Выгодоприобретателя не освобождает Страхователя от выполнения обязанностей по этому договору, если только договором не предусмотрено иное. 2.

Страховщик вправе требовать от Выгодоприобретателя выполнения обязанностей по договору Страхования, включая обязанности, лежащие на Страхователе, но не выполненные им, при предъявлении Выгодоприобретателем требования о выплате страхового возмещения по договору страхования. Риск последствий невыполнения или несвоевременного выполнения обязанностей, которые должны были быть выполнены ранее, несет Выгодоприобретатель. Договор страхования распространяет свое действие только на страховые случаи, произошедшие на территории России.

Объектом страхования являются имущественные интересы Страхователя, связанные с владением, пользованием или распоряжением сельскохозяйственными животными, пушными зверями, домашней птицей, семьями пчел (далее по тексту - животные).Страхованию подлежит клинически здоровое поголовье следующих групп животных: продуктивное поголовье; крупного рогатого скота (КРС) ( в возрасте от 6 месяцев); мелкого рогатого скота (МРС) ( в возрасте от 6 месяцев); лошадей (в возрасте от 1 года); свиней (в возрасте от 4 месяцев); кроликов (в возрасте от 4 месяцев); пушных зверей (в возрасте от 6 месяцев);. домашней птицы (в возрасте от 6 месяцев);молодняк вышеперечисленных животных, не достигших указанного возраста; Высокоценные племенные животные, относящиеся к классу "элита" и занесенные в Государственную племенную книгу (ГПК). Семьи пчел в ульях. Не подлежат страхованию животные, находящиеся в зоне карантина по инфекционным заболеваниям, кроме таких видов животных, которые не восприимчивы к данному заболеванию. Животные считаются застрахованными только по месту нахождения хозяйства, указанного в договоре.

Страховым случаем является свершившееся в период действия договора страхования событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность Страховщика произвести страховую выплату. В соответствии с Правилами предлагаются следующие варианты страхования:

Вариант 1: От риска гибели животных вследствие стихийных бедствий, пожара, несчастных случаев, инфекционных болезней.

Вариант 2: От риска гибели животных вследствие стихийных бедствий, пожара, инфекционных заболеваний.

Вариант 3: От риска гибели животных вследствие стихийных бедствий, пожара, действия электрического тока.

Вариант 4: От риска гибели животных вследствие стихийных бедствий, пожара, несчастных случаев, инфекционных и неинфекционных заболеваний, патологических родов.

Вариант 5: От риска гибели животных в результате неправомерных действий третьих лиц.

Вариант 6: От хищений животных.

Страховая защита распространяется на такие случаи, когда следствием стихийного бедствия явилась неинфекционная болезнь животных, вызвавшая их гибель в течение 10 дней после стихийного бедствия. Под несчастным случаем понимается фактически происшедшее внезапное, непредвиденное событие, результатом которого явилась гибель застрахованных животных. Несчастным случаем следует считать гибель животного в результате: действия электрического тока (если гибель не является следствием нарушения Страхователем техники безопасности), укуса змей или ядовитых насекомых, нападения зверей и бродячих собак, отравления ядовитыми травами и веществами в пастбищный период, солнечного или теплового удара, утопления, попадания под транспорт и других травматических повреждений и т.п.В зависимости от возраста и ценности застрахованных животных, а, также учитывая специфику ухода за различными группами животных, на страхование, принимаются риски по следующим вариантам:

Варианты страхования 5 и 6 применяются при страховании любой группы животных.

В том случае, когда животные, записанные в ГПК, после срока их племенного или продуктивного использования оставляются для других хозяйственных целей или выбраковываются по возрасту, они считаются застрахованными на условиях, предусмотренных для продуктивного рабочего скота. Не относятся к страховым случаи гибели или хищения животных, происшедшие вследствие:

а) всякого рода военных действий или военных мероприятий и их последствий, а также вследствие гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок;

б) прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

в) изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения застрахованных животных по распоряжению государственных органов;

г) недоброкачественных кормов и недокорма. Не подлежат возмещению косвенные убытки Страхователя.

Страховой суммой является определенная договором страхования денежная сумма, в пределах которой Страховщик несет ответственность за выполнение своих обязательств по договору страхования и, исходя из которой устанавливаются размеры страховой премии и страхового возмещения. Страховая сумма не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора (страховой стоимости). В случае, когда Страхователь специализируется на выращивании и откорме данного вида животных, страховая сумма может определяться по стоимости среднегодового поголовья. Если страховая сумма, указанная в договоре страхования превышает страховую стоимость, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Уплаченная излишне часть страховой премии возврату в этом случае не подлежит. Страховая стоимость животных, указанная в договоре страхования, не может быть впоследствии оспорена, за исключением случая, когда Страховщик, не воспользовавшийся до заключения договора своим правом на оценку страхового риска, был умышленно введен в заблуждение относительно этой стоимости.

Если в договоре страхования страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, Страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить Страхователю (Выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Договором может быть предусмотрен более высокий размер страхового возмещения, но не выше страховой стоимости. При определении страховой суммы стороны в договоре могут установить франшизу - размер собственного участия Страхователя в возмещении ущерба. Франшиза устанавливается в процентах к страховой сумме или в абсолютном выражении.

При выплате страхового возмещения его размер уменьшается на размер франшизы, установленной по договору.

После выплаты страхового возмещения страховая сумма по действующему договору считается уменьшенной на размер выплаченного возмещения со дня наступления страхового случая. Страховая премия является платой за страхование, которую обязан внести Страхователь. Страховая премия исчисляется исходя из страховой суммы, тарифной ставки и условий страхования.

Договор страхования заключается на основании письменного заявления Страхователя (для Страхователей - физических лиц допускается устная форма заявления). К заявлению прилагается перечень животных, подлежащего страхованию с указанием их вида, возрастной группы, стоимости и страховой суммы. При заключении договора страхования Страхователь обязан сообщить Страховщику известные Страхователю обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства не известны и не должны быть известны Страховщику.

Существенными признаются обстоятельства, определенно оговоренные Страховщиком в его письменном запросе. В период действия договора страхования Страхователь имеет право: досрочно расторгнуть договор с обязательным письменным уведомлением Страховщика Страхователь обязан: сообщать Страховщику достоверную информацию, имеющую значение для определения степени риска;. уплачивать страховые взносы Страховщику в сроки, определенные договором;. соблюдать зооветеринарные требования по содержанию и кормлению животных соблюдать указания ветучреждений по лечению и профилактике болезней; соблюдать предписания пожарного надзора, энергонадзора и других компетентных органов, направленные на организацию надлежащей охраны и безопасности животных; При наступлении события, квалифицируемого Страхователем как страховой случай:

а) немедленно известить о случившимся компетентные органы (милицию, органы пожарного надзора и пр.);

б) сообщить Страховщику о наступлении страхового случая не позднее, чем через 48 часов;

в) принять все зависящие от него разумные меры к предотвращению дальнейшей гибели животных;

г) принять меры к обеспечению права Страховщика на суброгацию.

д) соблюдать инструкции, данные в письменном виде представителем Страховщика; предоставить представителю Страховщика все необходимые документы для установления факта наступления страхового случая и определения размера ущерба, а при необходимости представить туши погибших животных;

Страховщик имеет право: проверять сообщенную Страхователем информацию, а так же выполнение им условий договора;. при необходимости направлять запросы в компетентные органы; отказать в выплате страхового возмещения. Решение об отказе в страховой выплате принимается Страховщиком и сообщается Страхователю в письменной форме с Страховщик обязан: ознакомить Страхователя с Правилами страхования и выдать ему экземпляр Правил;. выдать Страхователю страховой полис с указанием даты вступления в силу договора страхования; при наступлении страхового случая произвести выплату страхового возмещения (отказать в выплате) в течение оговоренного в договоре срока; обеспечить конфиденциальность в отношениях со Страхователем. К Страховщику, выплатившему страховое возмещение переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое Страхователь имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Прекращение договора страхования. Договор страхования признается недействительным с момента его заключения:

- если он заключен после страхового случая;

- если объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации на основании вступившего в силу соответствующего решения суда;

- если он противоречит гражданскому законодательству РФ или решениям судебных органов. Договор страхования прекращается в 0 часов 00 минут, если договором не предусмотрено иное:

а) даты истечения срока страхования, указанной в договоре;

б) даты наступления страхового случая, повлекшего за собой выплату полной страховой суммы, указанной в полисе;

в) даты принятия судом решения о признании договора страхования недействительным;

г) даты ликвидации Страхователя - юридического лица в порядке, установленном законодательными актами Российской Федерации;

д) даты смерти Страхователя - физического лица, если иное не предусмотрено действующим законодательством. Договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала, и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. Страхователь (Выгодоприобретатель) вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала по обстоятельствам, указанным в пункте. При досрочном прекращении договора страхования по обстоятельствам, Страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, течение которого действовало Страхование.

При досрочном отказе Страхователя (Выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная Страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

Возмещению подлежит только прямой ущерб- гибель застрахованных животных по причинам, обусловленным договором страхования. Потери продукции, являющиеся косвенным ущербом, не возмещаются. Не включаются в ущерб также расходы по транспортировке скота к месту убоя, затраты по ремонту животноводческих помещений после сдачи больных животных, по проведению карантинных и других мероприятий для ликвидации последствий заразных заболеваний. При вынужденном убое ущерб определяется как разница между страховой суммой и суммой, полученной от реализации продуктов убоя. При падеже или вынужденном убое пушных зверей ущерб определяется с учетом изменения стоимости шкурок в результате страхового случая. Ущерб при гибели рабочих лошадей определяется с учетом амортизации. Страховое возмещение при хищении животных, а также при их гибели в результате неправомерных действий третьих лиц, выплачивается только в случае возбуждения уголовного дела. Страховое возмещение выплачивается в установленные договором сроки после предоставления Страхователем всех необходимых документов о наступлении страхового случая. Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части в следующих случаях: . если страховой случай наступил вследствие умысла, если Страхователь (Выгодоприобретатель) отказался от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные Страховщиком, или осуществление этого права стало невозможным по вине Страхователя (Выгодоприобретателя). Страхователь вправе отказать в выплате страхового возмещения полностью или частично, если Страхователь (Выгодоприобретатель): не сообщил Страховщику, имея к тому возможность, в установленный срок о гибели животных, в связи с чем нельзя определить фактический размер ущерба; получил полностью возмещение ущерба от третьих лиц по данному страховому случаю. Если ущерб возмещен частично или менее причитающегося страхового возмещения, то оно выплачивается с учетом суммы, полученной Страхователем (Выгодоприобретателем) от третьих лиц за причиненный ущерб; не соблюдал обязанности, , повлекшие наступление страхового случая (при наличии документального подтверждения соответствующими компетентными органами факта нарушения таковых норм и его связи со страховым случаем). Решение об отказе в страховой выплате принимается Страховщиком и сообщается Страхователю в письменной форме с мотивированным обоснованием причин отказа.Если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, Страховщик вправе при определении размера подлежащего выплате страхового возмещения по договору страхования зачесть сумму просроченного страхового взноса. Документы, представляемые Страховщику для получения страховой выплаты: от Страхователей - сельскохозяйственных предприятий: заявление по установленной форме; договор страхования;. акт на выбытие животных; протоколы вскрытия трупа павших животных; заключение специалистов ветеринаров сети о причинах заболевания и падежа - при падеже или вынужденном убое вследствие инфекционных болезней, а также во всех случаях гибели животных, занесенных в ГПК; заключение органов пожарного надзора о причинах пожара - в случае гибели животных от пожара;. справку органов внутренних дел о возбуждении уголовного дела - в случае хищения животных или их гибели в результате неправомерных действий третьих лиц; документ о стоимости реализованных продуктов убоя - в случае их реализации; заключение ветеринарного врача о непригодности мяса убойных животных в пищу - в случае полной непригодности.

Вынужденный убой является страховым случаем, если он произведен по указанию специалиста ветеринарной службы в соответствии с условиями страхования или в связи с мероприятиями по борьбе с инфекцией, эпизоотией или неизлечимой болезнью, исключающими возможность дальнейшего использования животного или птицы.

Страховщик возмещает только прямой ущерб, но не возмещает потери продукции (косвенный ущерб) . При гибели животных и птицы в сельскохозяйственных предприятиях определяемый ущерб равен балансовой стоимости погибших животных.

При отсутствии индивидуального учета балансовой стоимости следует ориентироваться на среднюю стоимость по всем животным данного вида. Амортизация вычитается из страхового возмещения при гибели рабочих лошадей, верблюдов, ослов, мулов.

При вынужденном убое ущерб определяется за счет разницы между балансовой стоимостью забитых животных и суммой, полученной от реализации пригодного в пищу мяса. Подтверждением стоимости такого мяса является документ, выданный государственной или иной организацией, которой оно было продано. Пригодность-непригодность мяса в пищу определяет ветеринарный врач согласно санитарным нормам.

При падеже или забое пушных зверей ущерб определяется с учетом изменения стоимости шкурок в результате стихийного бедствия, пожара, болезни.

При забое кроликов учитывается стоимость и шкурок, и мяса.

Страховая сумма устанавливается по заявлению страхователя, но она не должна превышать действительной стоимости животного, опираясь на рыночные цены на день заключения договора или по балансовой стоимости.

Договор страхования заключается на срок не более года по полному объему ответственности или по отдельным рискам только после предварительного осмотра животных страховщиком и при условии страхования всех животных одного вида и возраста.

Страховая премия уплачивается полностью или по частям, договор вступает в силу после уплаты страховой премии или 1-го ее взноса. Ответственность страховщика высчитывается исходя из процента выплаченных страховых взносов. Если в течение действия договора к товаропроизводителю поступили новые животные, то страховые взносы за них не выплачиваются, а страховое возмещение выплачивается в пределах указанной в договоре страховой суммы.

Страхователь обязан сообщить страховщику о наступлении страхового случая в течение суток или в срок, указанный в договоре, со дня гибели, вынужденного убоя или уничтожения застрахованных животных.

Страховой акт должен быть составлен страховщиком в течение 3 дней после получения сообщения о страховом случае.

Определение ущерба и страхового возмещения при гибели животных, принадлежащих сельскохозяйственным предприятиям, кооперативным организациям и населению, исходят как из общих принципов, так и из некоторых особенностей, в зависимости от условий соответствующего страхования. Основная специфика заключается в том, что на сельскохозяйственных предприятиях, в кооперативных и общественных организациях животные застрахованы по их балансовой (инвентарной) стоимости; в хозяйствах граждан - исходя из установленных страховых сумм (норм).

При гибели животных в сельскохозяйственных и других предприятиях и организациях определению страхового возмещения предшествует исчисление ущерба. Ущербом является балансовая (инвентарная) стоимость погибших животных. Если индивидуальный учет балансовой стоимости животных не ведется, то она определяется как средняя по всем животным данного вида. Ущерб при гибели рабочих лошадей (включая спортивных), верблюдов, ослов и мулов определяется за вычетом амортизации, на остальной рабочий скот амортизация не начисляется.

При вынужденном убое животных, а также домашней птицы ущерб определяется в размере разницы между их балансовой стоимостью и суммой, полученной от реализации пригодного в пищу мяса. Стоимость такого мяса устанавливается на основании документа, выданного государственной или кооперативной организацией, которой было продано мясо. Если мясо забитого животного полностью непригодно в пищу, ущерб исчисляется, как при падеже.

При страховании во всех хозяйствах возмещается только прямой ущерб - гибель (падеж или вынужденный забой) животного. Потери продукции, являющиеся косвенным ущербом, по страхованию не возмещаются.

Методика определения ущерба и страхового возмещения зависит от вида застрахованного имущества (строения, средства транспорта, товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия (пожар, наводнение, землетрясение и т.д.), аварии или несчастного случая, а также от того, кто является страхователем. Последовательность проведения этой работы всегда одинакова и состоит из следующих этапов:

- установление факт гибели или повреждения имущества;

- определение причины нанесения ущерба и решение вопроса о наличии страхового или несчастного случая;

- установление пострадавших объектов и принадлежности застрахованного имущества;

- расчет суммы ущерба и страхового возмещения.

Ущербом страхователя считается стоимость погибшего имущества по страховой оценке, стоимость поврежденного имущества с учетом его обесценения, стоимость работ по спасанию имущества и приведению его в порядок. Из суммы ущерба исключается стоимость поврежденных и неповрежденных остатков имущества, годных на стройматериалы и т.п. (кирпич, доски, бревна и т.д.).

Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно и страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

Страховая ответственность- обязанность страховщика выплатить страховую сумму или Страховое возмещение. Устанавливается законом или договором страхования, характеризуется определенным объемом страховой ответственности, т.е. перечнем определенных страховых рисков (страховых случаев), при наступлении которых производится выплата. Объем страховой ответственности состоит из такого перечня опасностей, которые характерны для соответствующих конкретных объектов страхования, различают ограниченную и расширенную(от всех рисков страховую ответственность).

Система пропорциональной ответственности- организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле ( пропорции), равной отношению страховой суммы к стоимости застрахованного имущества S<W; Q=Tх(S:W).

Страховой риск- 1) вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя ( застрахованного) в результате страхового случая. Опираясь на данные статистики предшествующих страховых случаев, андеррайдер может с достаточной степенью достоверности предсказать страховой риск. 2) конкретный страховой случай, т.е. опасность, обладающая вредоносными последствиями, которые могут причинить ущерб. Например, конкретным страховым случаем в понимании страхового риска будет выступать пожар, взрыв, землетрясение и т.д. Совокупность указанных случаев составляет объем страховой ответственности. Перечень страховых случаев должен содержаться в договоре страхования. Чрезвычайная ситуация - обстановка на определенной территории, сложившаяся в результате аварии, опасного природного явления, катастрофы, стихийного или иного бедствия, которые могут повлечь или уже повлекли за собой человеческие жертвы, ущерб здоровью людей или окружающей природной среде, значительные материальные потери и нарушение условий жизнедеятельности людей. Зона чрезвычайной ситуации- это территория, на которой сложилась указанная обстановка. С целью минимизации условий возникновения чрезвычайной ситуации со стороны страховщика и страхователя проводится комплекс предупредительных мероприятий.

Актуарные расчеты - система статистических и экономико - математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. Актуарные расчеты отражают механизм образования и расходование страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных с продолжительностью жизни населения.

Задача

О-70 т.р; И-10%; П-30% от остаточной стоимости; С=5100

Решение:

I. А) система страхования по полной стоимости объекта:

1)найдем действительную стоимость

W=O-И; W=70т.р-(70т.р*(10%:100%)=63 т.р;

2) сумма повреждения

П = (63т.р *30%):100%=18900р;

3) фактическая сумма ущерба

Т=П+С; Т=18900+5100=24 т.р;

4)страховое возмещение

Q=T<S; Q=24000р

Б) система пропорциональной ответственности при S=50т.р

(S=50;W=63);S<W; Q=T*(S/W)

1) Q=T*(S/W);

Q =(18900+5100)*(50000/63000)=24000*0,7937=19049руб;

II. при полной гибели автомобиля; О=70т.р;И=7т.р;С=700р;М=5100(расходы по восстановлению - остатки автомобиля).

А) ущерб страхователя

Т=О-И+С-М; Т=70т.р-7т.р+700р-5100=58600руб;

Б) пропорциональной ответственности:S<W;50<63

1)Ущерб Т=W+C-M; Т=63т.р+700-5100=58600;

2) страховое возмещение

Q=T*(S:W); Т=58600х(50000:63000)= 58600 х 0,7937= 46510руб.

Список использованной литературы

1.Нелюбова Н.Н., Попова Л.В., Сурикова Н.Г. Общая теория финансов: Учеб-ное пособие.- Волгоград: изд-во ВГСХА,2002 г;

2.Попова Л.В. Страхование: учебно-методическое пособие для самостоятельной работы студентов/;Волгогр. гос. с.-х. акад. Волгоград,2008г;

3. Правила страхования сельскохозяйственных животных Общие положения.

4. Финансы, инвестиции/Финансы - Глущенко В. В., Чехунов В. Н. 2008г (Страховой фонд; формы и методы его образования и использования );

5. www.insurland.ru; автор Кулинич Юлия Александровна главный специалист информационно-аналитического отдела; СТРАХОВАНИЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ЖИВОТНЫХ ;

6.. Виды страхования. Советы потребителям страховых услуг. - М.: Финансовая газета, 1996. Вып. 3. - 74 с.

7. Особенности имущественного страхования. Опыт страхового рынка Швейцарии. - М.: Анкил, 1994. - 32 с.

8. Справочник страхового агента. - М.: Финансы и статистика, 1999.

9. Страхование от А до Я. Книга для страхователей. / Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е.Турбиной. - М.: Инфра-М, 1999. - 624 с.

10. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Анкил, 2002. - 480 с.