Банківська система України

Міністерство освіти і науки України

Тернопільський національний економічний університет

Факультет банківського бізнесу

Кафедра банківської справи

звіт

про проходження практикуму і комплексного вивчення змісту університетської освіти

за напрямом банківська справа

Тернопіль 2008

План

1. Університецька осфіта в контексті Болонського процесу

2. Організація навчального плану в університеті

3. Соціально-культурна організація навчання в університеті

4. Студентське самоврядування як невідємна складова демократизаці вищої школи

5. Фахова підготовка у вищому навчальному закладі

5.1 Роль грошей в ринковій економіці

5.2 Економічна суть кредиту

5.3 Грошово кредитна система держави

5.4 Суть та різновиди банків

5.5 Операції банківських установ

1. Університетська освіта в контексті Болонського процесу

Болонський процес розпочався у 1999 році з піздисання Болонської декларації. В Україні він офіційно розпочався 19 травня 2005 року із підписанням декларації на Бергенській конференції. На сьогодні 45 європейських країн включно з Україною підписали Болонську декларацію, яка наголошує на необхідності європейської співпраці у забезпеченні якості вищої освіти, підвищенні якості підготовки фахівців, зміцненні довіри між суб'єктами освіти, мобільності, сумісності систем кваліфікацій, посиленні конкурентно-спроможності Європейської системи освіти.

Болонський процес - це процес європейських реформ, що спрямований на створення спільної Зони європейської вищої освіти до 2010 року.

Існує дев'ять ключових позицій, щодо створення єдиного європейського простору:

1. Введення двох циклового навчання.

2. Запровадження кредитної системи на основі ECTS.

3. Контроль якості освіти, тобто оцінка визначатиметься не тривалістю або змістом навчання, а знаннями, уміннями і навичками, що здобули випускники.

4. Розширення мобільності студентів.

5. Забезпечення працевлаштування студентів.

6. Забезпечення привабливості європейської системи освіти.

7. Важливість соціального аспекту Болонського процесу.

8. Забезпечення тісних зв'язків між вищою освітою і науково дослідними установами.

9. Зростання зацікавленості інших країн світу у розвитку загальноєвропейського простору вищої освіти.

Інтеграційний процес в науці і освіті має дві складові:

1. Формування співдружності провідних університетів світу під егідою документа, що носить назву «Велика хартія університетів».

2. Об'єднання національних систем освіти і науки у європейський науковий простір з єдиними вимогами, критеріями і стандартами.

Для забезпечення ефективного впровадження Болонського процесу розроблено механізм взаємного визначення академічних успіхів студентів та їх класифікації, що носить назву ECTS, він базується на трьох складових елементах:

1. на інформації стосовно навчальних програм і здобутків студентів;

2. на взаємній угоді між закладами партнерами і студентами;

3. на використанні кредитів ECTS. Кредити ECTS є числовим еквівалентом оцінки від 1 до 60, призначеної для розділів курсу, щоб охарактеризувати навчальне навантаження студента, яке вимагається для завершення вивчення курсу. Вони відображають кількість роботи, якої вимагає кожен блок курсу, відносно загальної кількості роботи необхідної для повного року академічного навчання у вищому навчальному закладі.

ECTS базується на повному навантаженні студента. ECTS з шістдесяти кредитів, становить навчальне навантаження на один навчальний рік. Один кредит ECTS дорівнює тридцяти шістьом годинам. Кредити ECTS забезпечують від відповідність програми з точки зору навчального навантаження за період навчання за кордоном. Вони призначаються для розділів курсу, але присвоюються лише студентам, які успішно завершили курс.

У ТНЕУ запроваджено кредитно-модульну систему в організації навчального процесу. КМСОНП передбачає, що навчальна дисципліна складається з одного або декількох залікових кредитів, кількість яких визначається змістом та формами організації навчального процесу. Заліковий кредит - це завершена, задокументована частина навчальної дисципліни, вивчення якої для студентів завершується підсумковим оцінюванням. Заліковий кредит складається з модулів, тобто частин програми.

2. Організація навчального процесу в університеті

В ТНЕУ керуються двома незаперечними принципами: викладач - не той, хто навчає і викладає предмет, а той, у кого навчаються; завдання економічної освіти - сформувати у студента економічне мислення, здатне трансформуватися у певні дії, і прищепити відповідальність за прийняті рішення.

Навчальний процес у Тернопільському національному економічному університеті побудований так, щоб зорієнтувати студентів і викладачів на високу відповідальність за результати навчання. Цьому сприяє належний рівень забезпечення навчального процесу цілим комплексом навчальних засобів: підручниками, навчально-методичними посібниками для самостійного вивчення дисципліни, практикумами, комп'ютерами.

Сьогодні Тернопільський національний економічний університет - це багатогалузевий навчальний науковий комплекс, який об'єднує 10 факультетів:

1. Факультет фінансів.

2. Факультет банківського бізнесу.

3. Факультет аграрної економіки і менеджменту.

4. Факультет міжнародного бізнесу та менеджменту.

5. Факультет економіки і управління.

6. Факультет економіки і менеджменту інвестицій.

7. Факультет обліку і аудиту.

8. Факультет комп'ютерних інформаційних технологій.

9. Україно-нідерландський факультет економіки та менеджменту.

10. Юридичний факультет.

Є інститути, що готують фахівців за 9 напрямами, 22 спеціальностями, 46 спеціалізаціями, факультет довузівської, післядипломної та магістерської підготовки, Центр європейських і міжнародних студій, 79 кафедр, докторантура, аспірантура, навчально-консультаційні центри.

Професорсько-викладацький колектив ТНЕУ налічує понад 1200 осіб, серед яких - 74 доктори наук, професори, 472 кандидатів наук, доцентів, 6 заслужених працівників народної освіти України, 6 заслужених діячів науки і техніки України, 3 заслужених юристи України, заслужений працівник сільського господарства, 5 відмінників освіти України.

У ТНЕУ добре розуміють, що справжня університетська освіта можлива за умови, коли ведуться глибокі наукові дослідження. До наукової діяльності приходять молоді й талановиті люди, які об'єдналися у Раду молодих вчених. Їхні наукові здобутки сприяють примноженню потенціалу ТНЕУ та економічної науки України.

В університеті функціонують докторантура з 4-х та аспірантура з 18-ти спеціальностей, діють 3 спеціалізовані Вчені ради із захисту кандидатських дисертацій та 2 спеціалізовані Вчені ради із захисту докторських дисертацій.

Тернопільський національний економічний університет - єдиний український нестоличний вищий навчальний заклад, який має свою філію за кордоном - у Єревані, столиці Вірменії, де навчаються понад 300 студентів українського походження. Вона створена п'ять років тому, але вже успішно конкурує на кавказькому ринку освітніх послуг з університетами США, Франції, Росії. Територіально віддалені навчальні підрозділи ТНЕУ діють також у Вінниці, Івано-Франківську, Луцьку, Калуші (Івано-Франківська обл.), Кам'янці-Подільському (Хмельницька обл.), Могилеві-Подільському (Вінницька обл.), Нововолинську (Волинська обл.), Самборі (Львівська обл.), Сваляві (Закарпатська обл.), Форосі (Крим), Чорткові (Тернопільська обл.).

Основна база Університету знаходиться в 11 навчально-лабораторних, 3 спортивних, 3 господарсько-допоміжних спорудах та 5 гуртожитках. Важливими структурними підрозділами Тернопільського національного економічного університету є Будинок культури, Музей історії університету і господарства краю, Науково-дослідний центр історії грошей, Центр фізичної культури, видавництво «Економічна думка», бібліотека електронних ресурсів. Студенти ТНЕУ мають доступ до електронних бібліотек Великої Британії, Орхуської школи бізнесу (Данія). До послуг викладачів і студентів санаторій-профілакторій на 50 осіб, терапевтичний, стоматологічний, фізіотерапевтичний кабінети, а також кабінети масажу, лікувальної фізкультури, емоційного розвантаження, процедурний, рефлексотерапії, теплолікування, водолікувальний відділ, аерофіторій, їдальні, кафе, буфети тощо.

Свідченням значного потенціалу в підготовці кадрів та міжнародного визнання високого науково-педагогічного рівня діяльності Тернопільського національного економічного університету є його тісна співпраця з 48 провідними навчальними закладами США, Німеччини, Польщі, Болгарії, Франції, Нідерландів, Данії, Греції, Китаю, Словаччини, Іспанії, Мексики.

Важливим аспектом світового визнання навчального закладу стало членство ряду науковців університету в Європейській асоціації міжнародної освіти. Партнерами ТНЕУ в Європейській асоціації міжнародної освіти є Велика Британія, Польща, Болгарія, Франція, США, Канада, Китай, Греція. Університет бере участь у Спільних європейських проектах разом з університетами Франкфурта-на-Майні (Німеччина), Роттердама (Нідерланди), Ліона (Франція), La Zapienza (Рим) Mak Gill (Канада) й іншими вищими навчальними закладами.

Запозичуючи кращий досвід економічної освіти, Університет водночас виходить на європейський ринок освітніх послуг. За останні три роки виграно низку міжнародних грантів, які дали можливість залучити додаткові кошти на розвиток університету, покращення рівня підготовки фахівців. Щорічно здійснюється обмін студентами з закордонними вищими навчальними закладами. Упродовж 2004-2007 рр. відповідний курс навчання та стажування в університетах Західної Європи пройшли 380 студентів.

Славиться Тернопільський національний економічний університет також своїми спортивними досягненнями. На минулорічній універсіаді серед 209 вищих навчальних закладів України він посів сьоме місце, а студенти завоювали 53 золотих, 4 срібних, 47 бронзових медалей. Тренери серед студентів університету підготували 98 майстрів спорту України та 7 майстрів міжнародного класу, 29 чемпіонів України, 24 чемпіони і призери чемпіонатів Європи та світу, 2 заслужених майстрів спорту України.

Тернопільський національний економічний університет посідає провідне місце в житті України і впевнено утримує цю позицію досі. Його випускники - це яскравий приклад високого духу вільнодумства і національної свідомості, творці нових наукових ідей, шкіл і напрямів, активні учасники суспільно-політичних рухів, демократичних процесів, що відбуваються в Україні.

Факультет банківського бізнесу

До складу факультету входять такі підрозділи:

- кафедра банківської справи;

- кафедра банківського менеджменту та обліку;

- кафедра автоматизованих систем і програмування;

- кафедра психологічних і педагогічних дисциплін;

- кафедра іноземних мов при факультеті банківського бізнесу;

- науково-дослідний центр історії грошей;

- спортивний комплекс.

Навчальний процес на кафедрах факультету забезпечують 85 науково-педагогічних працівників, в тому числі 4 доктори наук та 35 кандидатів наук.

Факультет банківського бізнесу здійснює ступеневу підготовку фахівців освітньо-кваліфікаційних рівнів “бакалавр” (базова вища освіта) за наступним напрямом та професійними орієнтаціями:

напрям підготовки “Фінанси і кредит”

- професійна орієнтація “Банківська справа”;

- професійна орієнтація “Операційна діяльність та облік в банках”.

Здійснюється також підготовка фахівців за освітньо-кваліфікаційними рівнями «спеціаліст» та «магістр» за спеціальністю «Банківська справа»/

Сьогодні на всіх курсах стаціонарного і заочного відділення навчаються близько 2000 студентів.

Матеріально-технічною базою факультету банківського бізнесу слугує окреме приміщення - навчально-лабораторний і спортивний комплекс, який знаходиться по вул. Чехова, 8. На сьогодні для занять студентів денної та заочно-дистанційної форм навчання функціонують шістнадцять аудиторій загальною площею 800 кв.м. Одночасно можуть навчатися близько 800 студентів, для чого виділено чотири просторі лекційні зали і дванадцять аудиторій для занять у групах.

Для комп'ютерно-інформаційного забезпечення навчального процесу діє лабораторія «Електронний банк», яка об'єднує три спеціалізовані комп'ютерні аудиторії, що налічують 28 робочих місць. Окрім цього через сервер є можливість виходу в мережу Internet.

3. Соціально - культурна інфраструктура університету

Первинна профспілкова організація студентів ТНЕУ є добровільним неприбутковим громадським об'єднанням осіб, котрі перебувають на навчанні як державної, так і контрактної формах. Права студентів, його проблеми та обов'язки займають перше місце у житті університету. Покращувати студентське життя, підтримувати і допомагати - це є головним завданням профкому.

Членами профспілки являються студенти державної форми навчання, студенти, що проживають в гуртожитку, та студенти контрактної форми навчання, які сплатили членські внески. Кількість членів профспілки становить 3701 чоловік.

Профкомітет студентів складається з голови профорганізації, заступника, дев'яти голів профбюро факультетів, їхніх заступників (новий склад був обраний 14.02.2005 року), що утворюють чотири нижче названих комісії:

1. КОМІСІЯ ІНФОРМАЦІЙНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

2. КОМІСІЯ ОХОРОНИ ЗДОРОВ'Я ТА СПОРТУ

3. КОМІСІЯ ГРОМАДСЬКОГО КОНТРОЛЮ ТА ПОБУТУ

4. КУЛЬТМАСОВА КОМІСІЯ

Робота первинної профспілкової організації студентів ТНЕУ по соціально-економічному захисту прав та інтересів студентів здійснюється згідно прийнятого на засіданні профкому студентів плану роботи на даний рік, яким передбачаються заходи направленні на дотримання принципів профспілкової демократії і статутних вимог, робота по всебічному захисту інтересів студіюючої молоді, сприяння національно-патріотичному вихованню. Зокрема визначаються основні напрямки роботи:

1. Бере участь у розробці правил внутрішнього розпорядку.

2. Вносить адміністрації університету пропозиції щодо поліпшення умов побуту, відпочинку, медичного обслуговування, оздоровлення, розвитку студентського самоврядування.

3. Контролює правильність нарахування стипендій та інших виплат студентам.

4. Спільно з адміністрацією: розподіляє житловий фонд гуртожитків; сприяє розвиткові навчальної, науково-дослідної, пошукової, творчої, інтелектуальної, культурно-освітньої, спортивно-масової та інших видів діяльності студентів; вирішує питання розподілу стипендіального фонду, фонду спеціальної допомоги, заохочення студентів.

5. Розробляє і затверджує щорічний кошторис витрат з урахуванням всіх видів надходжень, звітує про його виконання перед профорганізацією.

6. Надає членам профспілки матеріальну допомогу з коштів профорганізації.

7. Здійснює правове та соціально-економічне інформування студентів.

8. Сприяє у створенні необхідних умов проживання і відпочинку студентів.

9. Співпрацює із профспілковими комітетами інших навчальних закладів та молодіжними організаціями.

10. Координує роботу органів студентського самоврядування на факультетах ТНЕУ (зміст та напрями цієї роботи передбачаються в планах роботи профкому студентів).

11. Забезпечує підготовку і проведення засідань профспілкового комітету.

12. Сприяє підвищенню рівня організаторської і виховної роботи профспілкових організацій факультетів ТНЕУ, поліпшенню роботи з кадрами та профактивом.

13. Визначає структуру профкому.

14. Інше.

Засідання президії профкому студентів ТНЕУ відбуваються у вівторок кожного тижня, на яких крім запланованих питань розглядаються та обговорюються і ті питання, що потребують нагального вирішення або втручання профкому студентів. Розширені засідання проводяться щомісяця.

Оздоровлення студентів:

Санаторій-профілакторій загально-терапевтичного профілю - це основний центр оздоровлення студентів ТНЕУ, за 10% від повної вартості можна покращити стан свого здоров'я та харчуватися три рази в день без відриву від

навчального процесу. Заїзд триває 24 дні.

З початку року в санаторії-профілакторії ТНЕУ оздоровлено 289 студенти.

Робота із соціально-незахищеними категоріями студентів: забезпечення соціального захисту студентам-сиротам, напівсиротам, інвалідам, чорнобильцям, студентам з багатодітних сімей, надання талонів на харчування в їдальнях Університету.

4. Студентське самоврядування як невід'ємна складова демократизації вищої школи

Наукова робота студентів. Осередком студентської наукової роботи є студентське наукове товариство факультету банківського бізнесу. Воно об'єднує голів наукових гуртків та проблемних груп при кафедрах факультету. Загалом СНТ ФББ налічує понад 100 студентів різних курсів та спеціальностей. Найбільш поширеними формами участі студентів у науковій роботі є:

- участь у щорічних предметних олімпіадах;

- участь у другому турі щорічної Всеукраїнської студентської олімпіади з банківської справи;

- участь у Всеукраїнських та Університетських науково-практичних конференціях;

- організація студентських науково-практичних конференцій, семінарів, круглих столів тощо.

Студентське самоврядування на факультеті банківського бізнесу є одним із найкращих у вузі. Авангардом і зв'язковою ланкою з керівництвом у цій роботі є студентський декан, обраний студентською громадою, голова студентської ради, обраний зборами студентів факультету, які проживають у гуртожитку, та студентський профорг. До їх обов`язків входить допомога, роз'яснення та вирішення питань, пов'язаних з навчанням, дисципліною та дозвіллям поміж студентською сім`єю факультету, захист інтересів студентів-сиріт, з багатодітних, малозабезпечених сімей тощо. Навколо них діють комітети і комісії, до складу яких входять студенти-активісти факультету.

Знаним факультет є тим, що саме тут добре зорганізована клубна робота. Започаткована вона була 14 вересня 2000 року, коли за ініціативою заступника декана факультету Галапуп Н.Д. почав діяти студентський клуб “КРОКуС” (КРОК у Самостійність) до складу якого ввійшли понад 100 майбутніх фахівців банківської справи, 10 молодих викладачів кафедри банківської справи та кафедри банківського менеджменту і обліку та близько 10 студентів інших вузів. Клуб виник з метою всебічного розвитку та самореалізації студентів, ведення діяльності, яка спрямовується на здобуття знань, вмінь і навичок за інтересами, забезпечення потреб особистості у творчій самореалізації та організації дозвілля. На рахунку учасників клубу немало добрих справ, результати яких відчутні у благоустрої корпусу факультету та у настроях студентства. Учасники студентського клубу “КРОКуС” переслідують єдину ціль - довести, що між студентами всіх рангів, курсів, віросповідань, інтересів може бути щира дружба, взаєморозуміння і допомога лише в тому випадку, якщо в їх серцях поселиться добро і всі зрозуміють, що все залежить тільки від кожного з нас.

12 лютого 2001 року на базі факультету банківського бізнесу зорганізовано студентський спортивний клуб "Банкір", метою якого є сприяння в організації спорту, зміцнення здоров'я студентів, національне відродження українських спортивних традицій, всебічне сприяння гідному представленню студентів-спортсменів та збірних команд ФББ в чемпіонатах міста, України, Кубкових та Міжнародних змаганнях. Учасниками клубу є всі студенти факультету та більшість викладачів факультету. Президентом ССК „Банкір” є професор Тиркало Р.І.

Активна робота клубів спонукала і учасників студентського наукового товариства об'єднатися у своєрідний клуб-науковий осередок (Студентський науковий гурток кафедри банківської справи) та спільними зусиллями працювати на благо факультету.

Натхненні роботою клубів факультету, вже у жовтні 2005 року за ініціативою студентів першого курсу та доцента кафедри філософії Шумки М.Л. утворено філософський клуб факультету банківського бізнесу, який в подальшому отримав назву „Софія” (Мудрість), а також історичний клуб (керівник Северин М.А.) та психологічний клуб «Вектораль» (керівник Ященко В.М.).

Спортивно-масова робота. На факультеті банківського бізнесу велика увага приділяється розвитку спорту та фізичному вихованню студентів. Залежно від уподобань студенти можуть займатися більш як десятьма видами спорту. Для цього створена хороша спортивна база. В корпусі факультету є ігровий зал, де працюють спортивні секції з таких видів спорту: волейбол, баскетбол, гандбол, міні-футбол, настільний теніс тощо. Функціонує добре оснащений тренажерний зал, де студенти займаються атлетичною гімнастикою, важкою атлетикою, а також зал східних єдиноборств та боротьби. Є оснащена більярдна кімната.

Завдяки клопіткій та цілеспрямованій роботі збірні команди студентів-спортсменів ФББ неодноразово виборювали перші та призові місця у спартакіаді ТНЕУ, в спартакіаді СК "Гарт", першості міста та області. Підтримку команд факультету здійснює Спортивний Студентський Клуб „Банкір” (президент - Тиркало Р.І.).

Студенти-спортсмени нашого факультету неодноразово приймали участь в Чемпіонатах України, Європи та світу. А саме, наш студент Ізмайлов Сергій приймав участь в Олімпійських іграх в Сіднеї в змаганнях з легкої атлетики "потрійний стрибок". Студентка ФББ Семенюк Марічка стала чемпіонкою Європи з боротьби дзюдо серед молоді, бронзовою призеркою Всесвітньої Універсіади та чемпіонкою країни. Гонтюк Роман - дворазовий чемпіон Європи серед молоді, срібний призер світу, бронзовий призер Всесвітньої Універсіади, бронзовий призер Олімпіади в Афінах (2004 р.) з боротьби дзюдо.

5. Фахова підготовка у вищому навчальному закладі

5.1 Роль грошей в ринковій економіці

За своїм місцем у товарному виробництві й обміні гроші - це специфічний товар, що має властивість обмінюватись на будь-який інший товар, тобто є загальним еквівалентом. Природа грошей як загального еквівалента визначається на сам перед їх походженням. Гроші виникли в наслідок стихійного відокремлення з безлічі товарів одного, найпридатнішого за своїми фізичними властивостями виконувати роль загального еквівалента. Після завершення формування грошей як самостійного економічного явища носієм іх протягом тисячоліть були товари в їх натурально-речовому вигляді, зокрема срібло і золото. З часом миттєвий характер функціонування грошей як засобу обігу відкрив шлях для заміщення грошей-золота грошовими знаками.

Гроші -ідеальний засіб товарного обміну. Це означає, що за гроші завжди можна придбати будь-який із усього набору товарів, що надходять на ринок. Безпосереднє споживання грошей немає сенсу. Маючи здатність обмінюватись на будь-які цінності гроші використовують як носій абстрактної вартості, чи багатства. Корисність грошей проявляється у їх ліквідності. Гроші - це загальний еквівалент, за його допомогою вимірюють вартість товарів і послуг

Гроші виконують п'ять функцій:

1. Міра вартості - це функція грошей, в якій вони забезпечують вираження і вимірювання вартості товарів, надаючи їм форми ціни.

2. Засіб обігу - це функція грошей, в якій вони виконують роль посередника в обміні товарів і забезпечують їх обіг.

3. Засіб платежу - це функція грошей, яка полягає в обслуговуванні погашені різноманітних боргових забов'язань між суб'єктами економічних відносин.

4. Засіб нагромадження - це функція грошей, пов'язана з їхньою бути засобом збереження вартості, представником абстрактної форми багатства.

5. Світові гроші - в якій гроші обслуговують рух вартості в міжнародному економічному обороті і забезпечують реалізацію взаємовідносин між країною.

Роль грошей в економіці в економіці проявляється в тому, що вони перетворюються в капітал, або само зростаючу вартість.

5.2 Економічна суть кредиту

Категорія кредиту розглядається переважно як довіра однієї особи до іншої, на підставі якої у позику надається певна вартість у грошовій або товарній формі для тимчасового користування за відповідну плату. Економічною основою кредиту є мобілізація і нагромадження тимчасово вільних коштів і формування з них позичкового капіталу. Кредитуванням є акт передачі кредитором певної суми капіталу в тимчасове користування позичальнику на умовах повернення та оплати. Отже, сутність категорії кредиту можна визначити так: кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу мобілізації тимчасово вільних коштів та використання їх на умовах повернення й оплати.

Кредиту в ринковій економіці притаманні такі ознаки:

- позичальниками здебільшого стають суб'єкти господарювання, кредиторами - переважно банки;

- гроші, видані в позику, використовуються позичальником як капітал;

- джерелом позичкового процента є прибуток на позичені кошти;

- позика використовується як гнучкий механізм «переливання» капіталу з одних галузей суспільного виробництва в інші та вирівнювання норми прибутку.

Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позич-ковий та відображає стосунки між кредиторами й позичальниками. Ці сторони називаються суб'єктами кредитних відносин, а ті матеріальні цінності, відносно яких укладається кредитна угода - об'єктами кредиту.

Кредитор - суб'єкт кредитних відносин, який надає позику іншому суб'єкту господарської діяльності у тимчасове користування. Кредитором може бути юридична чи фізична особа, у розпорядженні якої є тимчасово вільні кошти.

Позичальник - суб'єкт кредитних відносин, який отримав у тимчасове користування кошти на умовах повернення в обумовле-ний строк та оплати. Позичальником може бути юридична чи фізична особи, котрій бракує власного капіталу.

Позичковий капітал - це капітал, який приносить дохід у вигляді процента.

Найбільш поширені кредитні відносини:

1. між банками;

2. між суб'єктами господарської діяльності;

3. між банками й державою;

4. між банками й населенням;

5. зовнішньоекономічні кредитні відносини.

5.3 Грошово-кредитна система держави

Грошова система - форма реалізації грошового обороту в країні, встановлена загальнодержавними законами. Ці закони визначають основні принципи, правила, нормативи та інші вимоги, що регламентують відносини між суб'єктами грошового обороту. Враховуючи надзвичайно важливу роль грошових відносин в економічному житті суспільства, всі держави, незалежно від їхнього устрою, доручають формування грошових систем центральним органам влади. Горшкови система виникає і функціонує на базі банківської системи і може розглядатися як її складова. Тому в багатьох країнах правові норми, що стосуються грошової системи, визначені безпосередньо в банківському законодавстві, насамперед у законах, які регламентують діяльність центральних банків.

Центральний банк - це інституційний центр грошової системи. Йому належить вирішальна роль у забезпеченні ефективного функціонування грошової системи країни.

У складі грошової системи можна виділити такі підсистеми:

1. систему безготівкових рахунків;

2. валютну систему;

3. систему готівкового обігу.

За нормативно-правового підходу до грошової системи в її складі можна виокремити кілька елементів, кожний з яких законодавче фіксований. У грошовій системі України можна виділити такі елементи:

- назва грошової одиниці;

- масштаб цін;

- види та купюрність грошових знаків, які мають статус законного платіжного засобу;

- сегментація безготівкових грошових розрахунків;

- регламентація готівкового грошового обороту;

- регламентація режиму валютного курсу та операцій із валютними цінностями;

- регламентація режиму банківського процесу;

- державні органи, які здійснюють регулювання грошового обороту та контроль за дотриманням чинного законодавства.

Кредитна система - це сукупність кредитно фінансових інститутів, а також форм і методів організації кредитних відносин в суспільстві. Виділяють три ланки кредитної системи:

1. центральний банк;

2. банківські установи;

3. спеціалізовані кредитно-фінансові інститути.

5.4 Суть та різновиди банків

Необхідною умовою ефективної організації кредиту як форми економічних відносин і невід'ємного елемента процесу розширеного відтворення є функціонування кредитної системи.

Кредитна система - це сукупність кредитно фінансових інструментів, а також форм і методів організації кредитних відносин в суспільстві.

Суть кредитної системи може бути виражена двояко:

1. Як сукупність кредитних відносин, форм кредиту, методів кредитування і кредитних установ.

2. Як сукупність кредитних установ країни.

Усі інститути кредитної системи поділяються на три основні групи:

1. центральний банк;

2. комерційні банки;

3. спеціалізовані кредитно-фінансові інститути (парабанки).

Перші дві ланки складають банківську систему в країні. Банківська система - сукупність усіх банків в країні.

Банк - це особлива фінансова установа, що акумулює тимчасово вільні грошові кошти, надає їх у кредит, здійснює розрахунки та інші фінансові операції. Сукупність різних банків, що функціонують у країні, утворює банківську систему, яка є складовою частиною кредитної системи. Банки невід'ємна частина сучасного ринкового господарства.

Основними функціями банків є:

1. посередництво в кредиті;

2. акумулювання вільних коштів і перетворення їх на капітал;

3. посередництво в платежах;

4. створення кредитних засобів обігу.

Особливості розвитку кредитної системи в цілому і банківської системи зокрема довели необхідність регульованого підходу до організації кредитних відносин, що зумовило в кінцевому підсумку поділ усіх банківських установ залежно від ролі і функцій на два рівні:

1. центральний банк, що реалізує грошово-кредитну й валютну політику уряду, здійснює емісію, управляє офіційними валютними резервами, є банком держави та всіх кредитних інститутів;

2. комерційні банки, що безпосередньо забезпечують процес кредитно-розрахункового і фінансового обслуговування економіки.

Комерційні банки - це багатопрофільні кредитні установи, що здійснюють операції у різних секторах ринку позичкових капіталів, обслуговуючи підприємства всіх галузей економіки та населення. Функціями комерційних банків є: приймання депозитів від юридичних та фізичних осіб; кредитування підприємств і населення; організація і здійснення розрахунків у господарстві; випуск кредитних знарядь обігу.

Центральний банк - це орган державного грошово-кредитного регулювання економіки, наділений монопольним правом емісії банкнот та правом керувати грошово-кредитною системою країни. Основними функціями центрального банку, що визначають його місце і роль в економіці, є: емісія готівки і організація грошового обігу; функція «банку банків»; банку уряду; реалізація грошово- кредитної політики.

5.5 Операції банківських установ

Сучасний комерційний банк становить багатофункціональний кредитно-фінансовий комплекс, який поєднує депозитно-позичкові, інвестиційно-консультаційні та інші банківські послуги, діапазон яких досить широкий.

Банківські послуги класифікуються за такими критеріями:

1. залежно від відповідності спеціалізації банківської діяльності;

2. залежно від суб'єктів одержання послуг;

3. залежно від способу формування і розміщення ресурсів банку;

4. залежно від оплати та надання послуг;

5. залежно від зв'язку з рухом матеріального продукту.

Банківські послуги можна поділити на специфічні і неспецифічні. До перших відносяться три види виконуваних банком операцій

1. депозитні операції;

2. кредитні операції;

3. розрахунково-касові операції.

Ці типи банківських операцій називають традиційними банківськими операціями. Проміжне положення між традиційними і не традиційними операціями займають додаткові операції. До їх складу входять валютні операції, операції з цінними паперами, операції з золотом, дорогоцінними металами і злитками.

Банківські операції в основному поділяються на три групи:

1. Пасивні - це операції за допомогою яких банки формують свою ресурси для проведення кредитних, інвестиційних, валютних та інших операцій.

2. Активні - операції у процесі яких банки розміщують наявні у них власні і залучені ресурси з метою отримання прибутку і забезпечення ліквідності.

3. Комісійно-посередницькі - операції що проводяться банком за певну плату у вигляді комісійної винагоди, основними видами комісійних операцій є: розрахунково-касові, валютно-обмінні, трастові, консультаційні та інші послуги.

До складу нетрадиційних банківських послуг входять всі інші послуги. Їх досить багато у тому числі:

- посередницькі послуги;

- послуги, спрямовані на розвиток підприємства;

- надання гарантій і поручительств;

- довірчі операції;

- бухгалтерська допомога підприємствам;

- представлення клієнтських інтересів у судових органах;

- послуги з наданням сейфів (депозитні).

Використана література:

1. Банківські операції: навчальний посібник/ за ред. В.І. Капрана, М.С. Кривченка, О.К. Коваленка, С.І. Омельченка. - К.: Центр навчальної літератури, - 2006.- 208 с.

2. Гроші та кредит: підручник/ за ред. проф. Б.С. Івасіва. - Тернопіль: Карт - бланш, - 2000. - 512 с.

3. www.tneu.edu.ua