Анализ кредитной деятельности коммерческого банка на примере ККБ «Сибирское Согласие»

1 Анализ кредитного портфеля (на примере КБ «Сибирское согласие»)

Открытое акционерное общество Межрегиональный акционерный коммерческий банк реконструкции и развития "Сибирское Согласие" (ОАО КБ "Сибирское Согласие") был зарегистрирован 13 апреля 1994 года. Банк осуществляет свою деятельность уже более 10 лет и создан на неопределенный срок. Целью создания банка являлось финансовое обеспечение развития производительных сил Сибири, кредитование и финансирование реконструкции и развития промышленности, сельского хозяйства, строительства и транспорта. Деятельность банка с первого дня его существования является прибыльной, характеризуется положительной динамикой активов, а также выполнением нормативов достаточности капитала и ликвидности. Миссия банка: стать основным финансово-расчетным центром сложившейся группы корпоративных клиентов из числа ведущих промышленных и строительных предприятий города и области, обеспечив предоставление полного комплекса банковских услуг на уровне передовых технологий в условиях взаимовыгодного и комфортного делового партнерства.

Первоначальные учредители: ОАО "Элсиб", ОАО "Новосибирский завод химконцентратов", ОАО "Синар", ОАО "Новосибирский речной порт", ЗАО "Новосибирский дрожжевой завод" и др. Количество учредителей юридических лиц - 33, количество учредителей физических лиц - 35.

На текущий момент основными акционерами банка являются ведущие промышленные предприятия г.Новосибирска: НПО "Элсиб" ОАО, ОАО "Новосибирский оловянный комбинат", ОАО "Синар", ООО "Энергомонтаж", ОАО "Новосибирский инструментальный завод", ОАО "Завод Труд", ОАО "Сиблитмаш". По состоянию на 01.04.2005г. количество акционеров-юридических лиц - 23, количество акционеров-физических лиц - 21.

На основании лицензии на осуществление банковских операций №2787 от 25.12.2003г. банку предоставлено право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

1. Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Выдача банковских гарантий.

8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

9. Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

10. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет.

11. Открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

12. Осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Банк, согласно Уставу, вправе осуществлять следующие сделки:

1. Выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме.

2. Приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

3. Осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и при наличии соответствующей лицензии).

4. Осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и при наличии соответствующей лицензии).

5. Предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей.

7. Оказывать консультационные и информационные услуги.

В таблице 1 приведен кредитный портфель КБ "Сибирское Согласие".

Таблица 1 - Кредитный портфель КБ "Сибирское Согласие"

№ п/п	Наименование показателей	На 01.01.03	На 01.01.04	На 01.01.05
		Сумма (тыс. руб)	Доля (%)	Сумма (тыс. руб)	Доля (%)	Сумма (тыс руб)	Доля (%)
1	По формам выдаваемых кредитов:
	Кредитная линия	8 400	42	5000	90	26273	17
	овердрафт	11 528	58	46692	10	124275	83
	лизинг	-	-	-	-	-	-
	факторинг	-	-	-	-	-	-
2	По срокам:
	- до 30 дней	-	-	-	-	7 785	4
	- от 31 - 90 дней	1320	1	7565	6	13 800	7
	- от 91 -180	5 628	4	14 421	11	3 800	2
	- 181 - 1 года	43 548	34	26 704	20	142 488	70
	- 1 год - 3 - х лет	7 290	6	6 310	5	35 439	17
	свыше 3-х лет	1 700	1	-		138	0,1
	до востребования	69 899	54	80 533	59	-
3	По способам обеспечения
	Залог	30 636	25	27 706	20	27341	12
	Поручительство	49 018	40	457 149	33	86584	38
	Гарантия	42 890	35	6500,1	47	113923	50
4.	По видам заемщика
	Юр. Лица:	98 127	80	107 403	78	150548	83
	Негосударственные финансовые организации	2 139	2	770	1	9 214	6
	Негосударственные коммерческие организации	83 166	85	91 328	85	122884	82
	Негосударственные некоммерческие организации	10 000	10	11 000	10	13 500	9
	Индивидуальные предприниматели	2 822	3	4305	4	4 950	3
	Физ. Лица	24 418	20	31 127	22	38 649	17
5	По размеру выданных кредитов
	До 5 000	24 509	20	16623,6	12	41012	18
	От 5 000 - 10 000	61 272	50	48485,5	35	88860	39
	Свыше 10 000	36 763,5	30	73421	53	97974	43
6	Кредиты выданные всего	122 545		138530		227846

Проанилизируем кредитный портфель КБ "Сибирское Согласие" по следующим основным параметрам. Это по срокам предоставления кредитов, по видам заемщиков.

Изменения по срокам выдачи кредитов по сроку от 31 - до 90 дней приведены в таблице 2 и на рисунке 1.

Таблица 2 - Изменение выдачи кредитов по срокам

Наименование показателей	На 01.01.03	На 01.01.04	На 01.01.05
	Сумма (тыс. руб)	Сумма (тыс. руб)	Сумма (тыс руб)
- до 30 дней	-	-	7 785
- от 31 - 90 дней	1320	7565	13 800
- от 91 -180	5 628	14 421	3 800
- 181 - 1 года	43 548	26 704	142 488
- 1 год - 3 - х лет	7 290	6 310	35 439
свыше 3-х лет	1 700	-	138
до востребования	69 899	80 533	-

Рис. 1. Изменение выдачи кредитов по срокам

Из данных видно, что на дату 01.01.03 наибольшую долю кредитов составляли кредиты до востребования. Эта тенденция не менялась и в следующем году. На дату 01.01.05 наибольшую долю составляли кредиты на срок от 181 - 1 год.

Изменение выдачи кредитов по видам заемщиков приведены в таблице 3 и рисунке 2.

Таблица 3 - Выдача кредитов по видам заемщиков

№ п/п	Наименование показателей	На 01.01.03	На 01.01.04	На 01.01.05
		Сумма (тыс. руб)	Сумма (тыс. руб)	Сумма (тыс руб)
	Физ. Лица	24 418	31 127	38 649
	Юр. Лица	98 127	107 403	150548



Рис. 2. Изменение выдачи кредитов по видам заемщика

Из данных видно, что наибольшую долю в кредитном портфеле КБ «Сибирское Согласие» занимают кредиты выданные юридическим лицам.

В таблице 4 и рисунке 3 приведены выдача кредитов по видам заемщика (юридического лица).

Таблица 4 - Выдача кредитов по видам заемщика (юридического лица)

Наименование показателей	На 01.01.03	На 01.01.04	На 01.01.05
	Сумма (тыс. руб)	Сумма (тыс. руб)	Сумма (тыс руб)
Негосударственные финансовые организации	2 139	770	9 214
Негосударственные коммерческие организации	83 166	91 328	122884
Негосударственные некоммерческие организации	10 000	11 000	13 500
Индивидуальные предприниматели	2 822	4305	4 950



Рис. 3. Выдача кредитов по видам заемщика (юридического лица)

Из данных видно, что доля негосударственных коммерческих организаций по видам заемщика среди юридических лиц наиболее высока и имеет тенденцию к росту.

В таблице 5 и рисунке 4 приведена структура кредитного портфеля по отраслям экономики на 01.01.05г.

Таблица 5 - Структура кредитного портфеля по отраслям экономики

Структура кредитного портфеля по отраслям экономики	На 01.01.05
Промышленность , %	13,3
Строительство, %	14,4
Торговля и общественное питание, %	39
Транспорт и связи, %	6,8
Прочие отрасли, %	22
Предприниматели, %	3,9



Рис. 4. Структура кредитного портфеля по отраслям экономики

Из данных видно что наибольшую долю в структуре кредитного портфеля занимает торговля и общественное питание.

В таблице 6 и рисунке 5 приведены изменение потребительских кредитов в млн.руб.

Таблица 6 - Изменение потребительских кредитов

	2003	2004
Потребительские кредиты (млн. руб.)	23,4	35,5



Рис. 5. Изменение потребительских кредитов

Из данных виден рост потребительских кредитов за последние два года.

В таблице 7 и рисунке 6 приведены доли целевых назначений потребительских кредитов на 01.01.05 г.

Таблица 7 - Структура целевого назначения потребительских кредитов

Целевое назначение потребительских кредитов	На 01.01.05
Кредиты на приобретение жилья, %	34
Кредиты на ремонт жилья, %	32
Кредиты на приобретение автотранспорта, %	17
Прочие (в том числе на приобретение бытовой техники и мебели), %	17

Рис. 6. Структура целевого назначения потребительских кредитов

Из данных видно что наибольшую долю в структуре потребительских кредитов занимает кредиты на приобретение жилья.

Проанализировав данные кредитного портфеля КБ «Сибирское согласие» можно сделать вывод, что за последние годы банк показывает устойчивый рост и наращивание кредитов. По срокам выдачи кредитов наибольшую долю занимают кредиты выданные на от 181- до 1 года и в 2004 году составила 142 488 тыс. руб. По видам заемщиков наибольшую долю занимают юридические лица, в основном негосударственные коммерческие организации. В структуре по отраслям экономики наибольшую долю занимают торговля и общественное питание, что объясняется наиболее быстрым оборотом денежных средств и прибыльностью этих отраслей. Что же касается потребительских кредитов выдаваемых физическим лицам то тут наибольшую долю занимают кредиты выданные для приобретения жилья. Также можно отметить динамику роста всех выданных кредитов за 2004 год составил 227846, что на 89 316 тыс. руб., т.е. в 1,6 раза больше предыдущего периода.

Для улучщения кредитного портфеля КБ «Сибирское согласие» можно предложить внедрение перспективной операции, как факторинг. Так как банк работает в основном с юридическими лицами внедрение в своей деятельности факторинговых операций повысит прибыльность кредитных операций, а также банк сможет стать более конкурентоспособным на рынке банковских услуг в привлечении новых юридических лиц. Также следует развивать потребительское кредитвание физических лиц. Это также является перспективным направлением в деятельности КБ «Сибирское Согласие».

2 Перспективы развития кредитования в коммерческом банке

В экономики современной России сохраняется значение системы банковского кредитования, позволяющая предприятиям и организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Банковский кредит как существенный источник инвестиций во многом содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования.

Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в условиях переходной экономики вместе с тем не реализовало еще их в полной мере. Отсутствие четкой организации кредитования наряду с другими факторами не дает возможности как коммерческим банкам, так и корпоративным заемщикам широко использовать кредит для развитии я своей деятельности.

В банковской практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования; кредит снизил свое стимулирующее качество.

Как следствие - доля кредитных операций в активах коммерческих банков далека еще до своего оптимального уровня, а удельный вес кредита как источника формирования оборотного капитала предприятия занимает крайне низкий удельный вес.

В связи с этим основное необходимо сосредоточить на формировании кредитования как системы взаимоотношений банка со своими клиентами, выявлении тех тенденций, которые в настоящее время доминируют в кредитных отношениях банков с клиентами в поиске путей совершенствования организа3ции современных форм кредитования.

Практика показывает, что в ряде банков кредитная политика носит формальный характер, кредитное планирование осуществляется на низком уровне, а кредитная стратегия составляется без должного обоснования. По общему признанию, управление кредитным риском является слабым звеном российской кредитной практики.

Качественная система кредитования коммерческого банка должна включать в себя самые совершенные банковские технологии, объединяемые превосходным менеджментом, иначе наладить среднесрочное и тем более долгосрочное кредитование не удается.

Сложившаяся практика показывает, что основная масса кредитов, выдаваемых коммерческими банками, представлена кредитами крупным промышленным предприятиям - как частным, так и государственным, а также кредитами крупными производителями в агро - промышленном комплексе. Данная категория заемщиком всегда вызывала активный интерес у коммерческих банков, поскольку крупные предприятия, работающие в области энергетики, тяжелой промышленности, добычи и обработки полезных ископаемых, занимали ведущее место в экономике. Падение производства и ухудшение общей экономической ситуации менее сказывалось именно в этих отраслях. Огромные оборотные средства крупных предприятий всегда могли стать хорошим обеспечением кредитов, гарантировать возврат ссуженных средств, достаточно четкое выполнение обязательств перед банками.

В агропромышленном комплексе приоритетными в первую очередь являются переработка сельскохозяйственной продукции и строительный комплекс, особенно производство стройматериалов и жилищное строительство, так как производимая продукция обеспечивает первейшие потребности человека в пище и жилье, ориентирована на конечного потребителя, и поэтому предприятия этих отраслей меньше других затронуты неплатежами. Среди них больше средних динамично развивающихся предприятий с хорошим уровнем рентабельности, с конкурентоспособной продукцией.

Проекты в нефтяном и в нефтехимическом комплексе и металлургии, продукция которых сейчас доминирует в российском экспорте, относятся ко второму эшелону, так как производства этих отраслей существенно сильнее концентрированы, масштабны и капиталоемки.

Экспортные производства (особенно сырьевые) уже поделены между крупными кредитными институтами. Завоевание «средними» банками своей «ниши» в высокотехнологичных, наукоемких отраслях, у которых есть хорошие перспективы на внешнем и внутренних рынках, во многом зависит от отлаженности механизма привлечения, отбора, обслуживания массового клиента, от взаимодействия с властными структурами, с предпринимательскими и финансовыми кругами в России и за рубежом, международными экономическими организациями, от технической оснащенности самих банков.

Кредитование международной торговли в последнее время является одним из наиболее широко развивающихся направлений кредитной политики крупных универсальных российских банков. Развитие этих операций во многом сдерживается из - за того, что только узкому кругу российских банков открыты линии для подтверждения аккредитивов западными кредитными институтами.

Реальное содействие кредитам в производство банки зачастую оказывают через развивающее проектное финансирование (управление проектами). Кредитный институт самостоятельно выбирает проект для прямого кредитования, оценивает его обоснованность, эффективность с учетом различного рода рисков, разрабатывает общую концепцию, технико экономического обоснование, бизнес - план. Практика показывает, что для расширения участия банков в проектах кредитования целесообразно законодательно определить программу стимулирования инвестиций в российскую экономику.

Особым направлением деятельности коммерческих банков является кредитования сферы малого бизнеса. Этот сегмент рынка в последние годы постоянно растет. Появляются все новые и новые малые предприятия, осуществляющие свою деятельность в сфере услуг, торговли и мелкого производства. Именно они в настоящий момент остро нуждаются в свободных денежных средствах. Афанасьева О.Н. О современной системе краткосрочного банковского кредитования // Бизнес и банки. - 2002. - №24. - С. 1 - 3. Но несмотря на очевидные востребованность и доходность данного банковского продукта, кредитные организации боятся «малых» клиентов. Это происходит прежде всего потому, что для малого бизнеса характерна значительная теневая часть бизнеса. Также можно отметить финансовую неустойчивость малого бизнеса, связанную не только с недостаточной бизнес - квалификацией малых предпринимателей, но и прежде всего давлением со стороны среднего и крупного бизнеса. Для упрощения процедуры кредитования малого бизнеса крайне необходима разработка и принятия ряда законодательных нормативов. Нужна законодательная база, которая бы позволила банкам без опаски рассматривать в короткие сроки и оформлять в качестве залога объекты жилого сектора и коммерческой недвижимости. Так же нужны четкие нормативные акты, позволяющие автотранспорту выступать предметом залога по кредитам. Требуется и создание реестра движимого имущества. В качестве экономических рычагов поддержки малого бизнеса государству было бы целесообразно разработать специальную программу фондирования коммерческих банков, участвующих в кредитовании малого бизнеса. Паперная И. Особые отношения // Финанс. - 2003. - №27. - С.28 - 29

Состав кредитных инструментов, применяемые в настоящее время российскими коммерческими банками однотипен и малоразнообразен. Слабо используются такие широко применяемые в развитых странах финансовые инструменты и методы кредитования, как ломбардное кредитование, лизинг, факторинг, облигационное кредитование, синдицированное кредитование.

Законодательство регулирующее банковскую сферу, в настоящее время в полной мере не сформировано. Необходимо разработать и принять федеральный закон «О кредитном деле в РФ», который бы комплексно определял «правила игры» в процессе кредитования, охватывал все виды банковских ссуд, включая ссуды, не получившие в настоящее время должного развития - ипотечный кредит, синдицированный кредит, долгосрочное кредитование, формы и методы кредитования (овердрафт, контокоррент, целевое кредитование), организацию контроля в процессе кредитования (объем контроля, аудит кредитных операций) и другие важные вопросы.

Необходимым является разработка единой методической базы организации кредитования. Руководствуясь указаниями ЦБ РФ коммерческий банк должен иметь ряд документов, организующих кредитный процесс, в том числе положение о кредитной политике, об оценке кредитоспособности клиентов банка и ряда других.

Перечень методических документаций, рекомендуемый Банком России, не исчерпывает всего набора методических разработок, который должен иметь каждый банк для эффективной организации системы кредитования. Перечень документов, которые должен иметь каждый банк для эффективной организации системы кредитования. Перечень документов, которые должен иметь коммерческий банк, осуществляющие кредитные операции, необходимо дополнить следующим методическими указаниями:

- о расчете лимита ресурсов, выделяемых для деятельности банка в области кредитования;

- об анализе деятельности коммерческого банка (в том числе по кредитованию юридических и физических лиц);

- об анализе и управлении кредитным портфелем коммерческого банка;

- об аудите кредитных операций;

- о процедурах оценки залога;

- об организации последующего контроля за использованием кредита (в том числе проверок клиента на месте);

- о процедуре управления проблемными кредитами и т.д.

Совершенствования системы кредитования должно пойти по линиям:

- создание системы кредитования, направленной на реализацию сущностных черт кредита и обеспечение коммерческих интересов участников кредитной сделки;

- обеспечение соблюдения принципов кредитования (срочности, обеспеченности, платности, целевого характера) в увязке с принципами рационального кредитования, используемыми зарубежными банками;

- адаптация международного опыта кредитования к российской банковской практике;

- построение системы кредитовании, основанной на более качественном планировании потребностей предприятий в заемных средствах;

- приближения сроков кредитования к реальному движению материальных запасов и затрат;

- диверсификации процесса кредитования с учетом характера кругооборота средств предприятий;

- развитие новых форм кредитования, соответствующих интересам как заемщика, так и банка - кредитора;

- усиление контроля банка за использованием банковских ссуд.

Позитивное развитие экономики требует согласованного взаимодействия всех ее секторов. При постоянном дефиците средств в хозяйственном обороте обычным для предприятий, сложившаяся система направления ресурсов в важнейшие отрасли экономики оказывается малоэффективной и необходимость более тесной интеграции, взаимосвязи банковской системы и реального сектора экономики становиться все актуальнее.

Однако не только реальный сектор нуждается в привлечении банковских кредитов. Дальнейшее функционирование банковского сектора, переход его от экстенсивной к интенсивной фазе развития, нейтрализация внутренних дестабилизирующих тенденций также невозможны без преодоления его оторванности от производственной сферы, без активизации связей банковского и реального секторов экономики на макроуровне и взаимодействия конкретных банков с производственными предприятиями на микроуровне. Только приоритетное кредитование реального сектора может служить мощным источником улучшения положения коммерческих банков и увеличения размеров доходов, получаемых ими поскольку кредитование реального сектора направлено также и на увеличение реального объема денежных средств предприятий и организаций, а следовательно, и на увеличение ресурсной базы коммерческих банков. Это, в свою очередь, должно привести не только к росту рентабельности банковской деятельности, но и к общему улучшению ликвидности банковской системы России.

Поэтому проблему переориентации коммерческих банков на удовлетворение потребностей реального сектора экономики в условиях нынешнего этапа переходного периода следует считать одной из самых актуальных.

Негативно сказались и эндогенные факторы развития банковской системы. Одним из главных недостатков в деятельности российских коммерческих банков является их неготовность активно содействовать экономическому росту путем долгосрочного кредитования реального сектора. В основе этого явления лежит ряд причин.

Одна из них заключается в недостаточности ресурсов у значительного числа банков, особенно региональных, которая не позволяет им участвовать в финансировании крупных инвестиционных проектов предприятий.

Другой причиной являются высокие риски невозвращения кредитов.

На мотивацию банков большое влияние оказывает неустойчивость социально-политического, экономического и финансового положения в стране, неопределенность в отношении перспектив рыночных реформ -- все это порождает у банков неуверенность в том, что средства, вложенные в производство, окупятся и побуждает банк отдавать предпочтение краткосрочным вложениям. Немаловажную роль здесь также играет менталитет банковских предпринимателей, поведение самих банков, которые нередко занимают позицию сиюминутной выгоды и превращаются в денежных спекулянтов -- посредников, стремящихся кредитовать такие же посреднические операции и структуры. Алпатова Э.С. Банковское кредитование предпринимательской деятельности. - Казань: ИЭУиП, 2001. - 119с

Также можно выделить такие проблемы как, сложность в получении банковского кредита - это длительность рассмотрения кредитной заявки, которая в большинстве случаев не зависит от банков, а является следствием ведения предприятием непрозрачной финансовой деятельности либо неточного расчета эффективности финансируемого проекта.

Можно выделить такую проблему как - сложность подтверждения кредитоспособность промышленных предприятий. Для проверки кредитной истории заемщиков, подтверждение их финансовой эффективности и устойчивости, изучение структуры собственности требуется большое количество документов. Кроме того, для получения кредита предприятию необходимо оформить в залог ликвидное имущество. Но по основным фондам, которое обычно выставляется в качестве обеспечения, отмечается физический и моральный износ, а залог недвижимости не покрывает форму кредита.

Существует проблема нехватки квалифицированных кадров на предприятии. Компании зачастую не в состоянии грамотно оформить заявку на кредит. До тех пор, пока мы не добьемся эффективного, целенаправленного и социально приемлемого менеджмента на предприятии, нет оснований надеяться на формирование желаемой политики в обществе. Следует пересмотреть принцип ограниченной ответственности, в рамках которого действует подавляющее большинство предприятий России, Заниженный уровень личной ответственности высшего менеджмента предприятий является мощным институциональным источником нарушения системы рациональных взаимных ожиданий.

Еще ряд проблем возникает, когда банки, предпочитают кредитовать связанные с ним структуры, а также «своих» клиентов, риски по кредитованию которых могут быть достаточно высокими. Иногда несвоевременный возврат кредитов такими заемщиками вынуждают банки пролонгировать с ними договоры, что искажает структуру рисков и ведет к отказу в кредитовании других более надежных заемщиков. Дяченко О. Особенности национального кредита. // Банковское обозрение. - 2004. - №5. - С.42 - 45.

Развитие взаимодействия банковского и промышленного секторов экономики и, следовательно, активизация позитивного воздействия факторов спроса и предложения банковских кредитов возможны только при повышении роли государства, в частности, осуществлении им мер, направленных на стимулирование банковского участия в подъеме промышленного сектора экономики. Опыт ряда стран свидетельствует об эффективности тесного взаимодействия банков, промышленных компаний и государства для достижения общих целей, особенно на этапе выхода из экономических кризисов. От государства требуется создание правовой базы, соответствующих механизмов и, прежде всего, экономических условий и стимулов. Невозможно обязать, заставить коммерческие банки вкладывать средства в производство. Их переориентация должна быть основана на экономической заинтересованности и реальных возможностях.

Действие данных мер будет эффективным лишь при совершенствовании нормативно-правового поля в направлении более детальной регламентации кредитных взаимоотношений, залогового механизма и в целом усиления ответственности заемщиков и банков за соблюдение договорных условий. Необходимо создать законодательно-правовую базу функционирования банковской системы, которая будет иметь не только общий, рамочный, но и реально действующий характер; принять, наряду с основными законами (о Центральном банке, о банках и банковской деятельности) законодательные положения, регламентирующие их деятельность при изменении ситуации. Специалисты в области банковского права утверждают, что практика банковского кредитования и динамика правового регулирования этих процессов формируют ряд правовых проблем, в том числе проблему достаточности и адекватности правовых норм. Они утверждают, что правовое регулирование банковского кредитования должно идти по пути принятия специальных законов, например, о межбанковском кредитовании, о банковском потребительском кредитовании, о банковском потребительском кредите, о кредитовании строительства и иных предпринимательских нужд и т. п. Такие законы приняты и действуют в большинстве стран мира, где банковское кредитование рассматривается как профессиональная деятельность, являющаяся базой для предпринимательства. Алпатова Э.С. Банковское кредитование предпринимательской деятельности. - Казань: ИЭУиП, 2001. - 120с.

Активизация кредитования реального сектора экономики может прийти в противоречие с задачей сохранения финансовой устойчивости банков. Дальнейшему развитию кредитования экономики препятствуют высокие риски не возврата кредитов из-за неплатежеспособности многих предприятий. Состояние платежной дисциплины -- это общеэкономическая проблема, которую, главным образом, должны решать органы исполнительной власти, хотя определенную лепту может внести и Банк России.

Поскольку в современных условиях объективно сохраняется вероятность возникновения финансовых затруднений практически у любого заемщика, возможность предоставлять кредиты, вообще не сопряженные с риском, начисто исключена. Поэтому при предоставлении кредитов банки должны помнить о том, что кредитные операции всегда сопряжены с той или иной степенью риска. Какие бы ни были высокие и неопределенные риски, но работать с нефинансовым сектором надо.

В определенной степени возможно заранее предвидеть потенциальные риски и оценить их влияние. Реалии экономического развития свидетельствуют о том, что степень риска иногда может быть уменьшена, а его последствия сглажены или в отдельных случаях даже нейтрализованы посредством принятия определенных мер предосторожности. В целом они могут быть сведены к следующему: создание резервов; диверсификация рисков; страхование, перекладывающее риски на третью сторону; получение гарантий или обеспечения.

В перспективе увеличение кредитных вложений в производство может быть достигнуто лишь при снижении величины реальной процентной ставки. Наличие же дешевых кредитных ресурсов позволит существенно расширить кредитование реального сектора экономики и создать предпосылки для экономического роста. Размер ставки должен быть дифференцирован по принципу: минимальная -- по долгосрочным кредитам, используемым в инвестиционных целях, вдвое выше -- по краткосрочным в производство, еще выше -- на прочие нужды и для посреднических операций. Производство станет более привлекательной сферой для вложения денег, чем перепродажа и спекуляция.

Высокая стоимость кредита ограничивает спрос производственных предприятий на кредиты как в оборотный, так и в основной капитал. Однако влияние этих капиталов на привлечение и использование долгосрочных кредитов более значительно, что определяется общим инвестиционным климатом.

Долгосрочное кредитование реального сектора экономики сдерживается также недостаточностью ресурсов у ряда банков, особенно региональных. Целесообразно использовать на эти цели часть средств, которые коммерческие банки депонируют в фонде обязательного резервирования (ФОР). Норматив отчислений банков в ФОР является одним из методов денежно-кредитного регулирования и используется во многих странах для влияния на деловую активность. Центробанк до последнего времени сохранял на высоком уровне нормативы отчислений в фонды обязательных резервов, применение которых в российской практике не соответствует состоянию экономики и банковской системы. В России деловая активность находится на крайне низком уровне, ее нужно стимулировать всеми способами, в том числе и путем снижения отчислений в фонд обязательных резервов. При этом необходимо ограничить использование коммерческими банками высвободившихся средств.

Наиболее действенным инструментом стимулирования взаимодействия банков и производственных предприятий может выступать механизм налогового льготирования. Условия предоставления льгот по налогу на прибыль банков необходимо тесно увязать, с активным вложением банковских средств в реальный сектор экономики. Наконец, увеличение налоговых льгот по мере удлинения сроков кредитования, несомненно, приведет к увеличению доли долгосрочных кредитов.

При применении льготных ставок налогообложения банков величина снижения налоговых поступлений в региональный бюджет может и должна быть, как минимум, компенсирована, а то и перекрыта увеличением объемов налоговых поступлений с прибыли предприятий, получивших банковские кредиты.

Указанные меры должны обеспечить создание режима наибольшего благоприятствования для банков, активно осуществляющих вложения в приоритетные сферы экономики.

Вместе с тем, проблему активизации банковской поддержки производственного сектора экономики нельзя рассматривать в отрыве от проблемы рекапитализации самого производства. Государство может и должно оказывать системное воздействие не только на расширение предложения кредитов коммерческими банками реальному сектору экономики, но и на увеличение платежеспособного спроса на кредиты со стороны предприятий. Структурная, ценовая, амортизационная, налоговая политика государства должна быть направлена на восстановление собственных ресурсов предприятий и на расширение, что создаст условия для повышения кредитоспособности предприятий, снижения кредитных рисков и, соответственно, расширения предложения кредитов коммерческими банками.

Во всем мире банки стремятся инвестировать средства в те отрасли экономики, в которых участвует государство, поэтому даже своей относительно небольшой долей вложений в развитие приоритетных отраслей и секторов экономики оно может стимулировать приток банковских капиталов для осуществления структурной перестройки.

Одним из главных препятствий, ограничивающих возможности наращивание собственных средств и привлечения банковских кредитов производственными предприятиями, является высокая доля налоговых изъятий.

Фонд федеральной поддержки малого предпринимательства должен переориентироваться с кредитования предпринимательских проектов на финансирование мероприятий, направленных на создание инфраструктуры малого предпринимательства как на федеральном, так и на региональном уровне.

Считаем, что фонды всех уровней за счет средств, имеющихся в их распоряжении, должны содействовать удешевлению кредитов коммерческих банков (путем покрытия части процентных ставок за кредиты для малых предприятий, предоставления гарантий и страхования риска). Фонды должны выполнять функции инвестиционных институтов, принимая долевое участие в капитале субъектов малого предпринимательства и объектов инфраструктуры предпринимательства. На основе специальных соглашений между фондами и коммерческими банками можно было бы предусматривать выделение последними определенных объемов кредитных ресурсов для финансирования малых предприятий под гарантии фонда. Эти меры могли бы значительно облегчитъ условия доступа субъектов малого предпринимательства на рынок ссудного капитала.

Предоставление гарантий и поручительств по кредитам, запрашиваемым предприятиями в коммерческих банках, значительно увеличивает количество проектов и программ, получающих финансовую поддержку, по сравнению с прямым предоставлением ссуд из средств фондов. При этом в случае предоставления гарантий средства не замораживаются на длительное время до полного возврата ссуды, а остаются в распоряжении фондов и могут быть использованы на другие цели.

Таким образом, только при появлении благоприятных условий: снижение рисков, разумная налоговая политика, равнодоходность всех сегментов денежного рынка - можно ожидать начала перетока денежных ресурсов из финансовой сферы в реальный сектор. В качестве обязательного условия данный процесс предполагает государственное регулировние путем законодательного установления правил и ограничений, отражающих интересы государства. Однако следует подчеркнуть, что экономические интересы хозяйствующих субъектов имеют объективную природу, и игнорирование ее государством, упор на внеэкономическое принуждение ведет к крайне негативным последствиям. Алпатова Э.С. Банковское кредитование предпринимательской деятельности. - Казань: ИЭУиП, 2001. - 126с.

В своей деятельности банки могут использовать FLEET кредит, который используется в развитых зарубежных странах.

Особенностью банка FLEET является подход, обеспечивающий сочетание исчерпывающего спектра услуг, знаний, опыта сотрудников банка, которые помогают извлечь максимальную пользу из возможностей, открывающихся перед предприятием на любой стадии их развития. Вне зависимости от того, к какой сфере деятельности принадлежит компания, FLEET всегда находит четкие финансовые решения, необходимые для ее успешной работы. Если существует потребность в облегчении повседневной операций с банком, ускорении роста предприятия за счет кредита, аренды новейшего оборудования или в реализации продукции компании через Интернет, - все это возможно за счет большого спектра услуг, предоставляемых банком FLEET.

FLEET -банк рассматривает кредит как средство роста компании. В основе этого лежит положение, что преуспевающая компания оценивает стоимость отдельного ресурса, на который она рассчитывает при всех своих кредитных нуждах. Банк предлагает использовать возможности FLEET для успешного решения задач, стоящих перед компанией в работе с:

* денежными потоками,

* оборотным капиталом,

* оборудованием,

* инвентаризацией,

* недвижимостью.

В этом случае FLEET предлагает варианты гибких кредитных решений, которые дают возможность не только оплатить все свои ежедневные расходы, но и воспользоваться ростом возможностей с помощью:

- срочной ссуды,

- кредитной линии,

- аренды оборудования,

- FLEET MasterCard BusinessCard.

Оформляя срочную ссуду, можно выбрать фиксированную или плавающую ставку процента, фиксированную ежемесячную выплату части ссуды, право переводить платежи автоматически с чекового счета. Особо удобна эта услуга в случае возникновения таких больших потребностей, как расходы на реконструкцию или покупку основного оборудования, поскольку со срочной ссудой клиент будет знать, когда его долги будут уплачены, что позволит ему более точно рассчитать момент, когда ресурсы будут готовы для проведения крупных расходов или пополнения оборудования.

Удобство и гибкость использования кредитной линии заключается в том, что это дает возможность использования оборотных фондов компании в удобное время и в необходимом для удовлетворения возникшей потребности клиента количестве путем предоставления дополнительного наличного кредита, если компания открыла свою кредитную линию. Кроме того, клиенту может быть предложено повторно использовать имеющиеся средства, если кредитная линия будет оплачена.

Реальная стоимость оборудования - это его эффективность при самой низкой загрузке мощностей. С лизингом фирма получает необходимое оборудование без больших денежных расходов и риска его устаревания. Пакет лизинговых услуг от FLEET может также расширяться вместе с развитием бизнеса фирмы, что дает возможность присоединить оборудование к уже имеющемуся в лизинге в случае изменении потребностей фирмы. Лизинг может рассматриваться как альтернативный финансовый источник, который сохраняет кредитную линию фирмы до тех пор, пока не возникнет потребность в реальной наличности.

В случае, если запрос на открытие кредитной линии или запрос на предоставление срочной ссуды одобрен, для клиента также будет приемлемой такая услуга, как FLEET MasterCard BusinessCard с собственным ограниченным лимитом. FLEET MasterCard BusinessCard удобен в управлении ежедневными расходами бизнеса и контроль над затратами посредством предоставления банком следующих возможностей:

- лучшая регистрация движения денежных средств с детальным ежемесячным отчетом;

- большая гибкость - возможность использовать карту в любом месте, где имеется символ MasterCard.

- отдельный бизнес и личные расходы для облегчения выделения вычетов бизнес - налогов.

1- 800 - PARTNER - услуга, предназначенная для корпоративных клиентов, имеет преимущества автоматизированного телефонного банкинга с получением консультаций опытных специалистов. Она предоставляет возможность:

-- проверить остатки по счетам и состояние сделок;

-- осуществлять контроль за возвращенными депонированными чеками;

-- получить быструю, удобную консультацию эксперта. Услуги

Business Telephone Banking - автоматизированная услуга, которая позволяет: 1) контролировать ваши счета;

2) переводить средства со счета на счет;

3) осуществлять платежи или вносить залога по ссудам.

1 - 800 - CALL FLEET соединяет клиента с высококвалифицированными, специально обученными специалистами банка, которые могут обеспечить получение максимальной выгоды от использования FLEET, предлагая те решения, которые максимально отвечают потребностям вашего предприятия. Эта услуга дает возможность:

1) открывать новые счета по телефону;

2) узнавать об услугах, которые могут повысить эффективность банкинга компании.

Услуги FLEET -интернет-банкинга

Бесплатный банкинг с любого компьютера, который имеет доступ в Интернет, предоставляет клиенту еще один удобный способ управлять счетами. Клиент имеет возможность:

- проверять состояние счетов и знакомиться с архивом сделок;

- оплачивать счета за дополнительную плату;

- перемещать средства по счетам;

- контролировать расчеты чеками.

FLEET, благодаря сотрудничеству с Credit FYI, предлагает отчеты о кредитных операциях между предприятиями по Интернету. Используя это предложение клиент может проверять кредитный архив при установлении новых связей с поставщиками или покупателями, а также перед тем как продлить кредит.

Fleet Private Clients Group предлагает всестороннее управление состоянием дел клиентов, обладающих большим капиталом, владельцев предприятий, руководителей, а также людей, унаследовавших состояние. Также существуют специальные предложения, чтобы удовлетворить специфические потребности, свойственные людям определенных профессий, таких как юрист или врач.

Представитель FLEET работает непосредственно с клиентом, а также с юристом и бухгалтером клиента, по его желанию, для разработки оптимальной стратегии и финансовых решений, соответствующих как краткосрочным финансовым потребностям, так долгосрочным финансовым целям. Такой подход обеспечивает координацию всех программ и предложений FLEET, что способствует процветанию и эффективному управлению финансами.

Одним из неоспоримых преимуществ FLEET -кредита является быстрота и легкость получения кредита.

Список литературы

1. Абалкин Л.И. Кредитный процесс коммерческого банка. - М. : Дека, 1995. - 106с.

2. Алпатова Э.С. Банковское кредитование предпринимательской деятельности в трансформационной экономике.- Казань: ИЭУиП, 2001. - 144с.

3. Алпатова А.С. Развитие кредитных отношений и роль банковской системы в их совершенствовании.- Казань: ИЭУиП, 2003. - 92с.

4. Афанасьева О.Н. О современной системе краткосрочного банковского кредитования // Бизнес и банки. - 2002. - №24. - С. 1 - 3.

5. Баско В.Н. Банки и предприятия: информационный обмен и сотрудничество. // Деньги и кредит. - 2003. - №11. - С.35 - 40.

6. Большаков С.В. Финансы предприятий и кредит// Деньги и кредит.-2002.-№1.-С.64-66.

7. Воробьев Ю., Караваева И., Скробов А. Залоговое кредитование: зарубежный опыт и российская деятельность// Вопросы экономики.-2003 .-№10.- С.135-145.

8. Гусаков Б. Лизинг - катализатор экономического роста. // Финансы. - 2001. - №1. - С. 12 - 14.

9. Дяченко О. Особенности национального кредита. // Банковское обозрение. - 2004. - №5. - С.42 - 45.

10. Жаров Д. Методики оценки эффективности. // Лизинг ревю. - 1999. - №9. - С. 8 - 10.

11. Жарковская Е.П. и др., Банковское дело: курс лекций. - М. : Омега-Л. - 2003. - С.272.

12. Звонова А.Н. Организация качественной и эффективной работы банка. - М. : Финансы и статистика, 1997. - 122с.

13. Иванов А.П. Банковский кредит как форма инвестирования предприятий. // Финансовый вестник. - 2005. - №6. - С. 3 - 15.

14. Когогина М.И. Банковский кредит. - Казань: Издательство казанского университета, 2001. - 196с.

15. Кочиола К.В. Финансово - кредитная политика: противоречия, пути решения. - Ростов - на - Дону: РГЭА, 1999. - 128с.

16. Красивый жест: малый бизнес// Эксперт.- 2004.- №10.- С. 68-69.

17. Кредитование малого предпринимательства Бухвальд// Вопросы экономики.- 2001.- №4. С.92-99.

18. Крупнов Ю.С. Опыт банковского кредитования потребителей в Великобритании. // Бизнес и банки. - 2002. - №17. - С. 4 - 11.

19. Лукьянова Ю. Овердрафт: лому и на каких условиях. // Финансы России. - 2003. - №3. - С39.

20. Ляховский В.С. Справочник кредитного работника коммерческого банка.. - М. : Юристъ, 2003. - 123с.

21. Макаркин Н.П. Кредитная политика коммерческого банка: региональный аспект. - Саранск: Издательство Мордовского университета, 2003. - 160с.

22. Масленченов Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. - М. : Дело, 1998. - 151с.

23. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М. : ДИС, 1997. - 464с.

24. Полищук А.И. Новые банковские услуги и продукты // Банковское дело. - 2001.- № 1. - С. 17-22.

25. Паперная И. Особые отношения // Финанс. - 2003. - №27. - С.28 - 29.

26. Родькин А.А. Кредитование производства. // Финансы и кредит. - 2003. - №19. - С32-35.

27. Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценки.. - М. : ДИС, 2003. - 235с.

28. Тихомирова Е.В. Организация краткосрочного банковского кредитования.- СПб. : СГУ, 2001. - 47с.

29. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты. // Аудит и финансовый анализ. - 1999. - №4. - С. 23 - 26.

30. Царев Р.М. Кредитная политика коммерческого банка.- М. : МИИТ, 1997. - 80с.

Приложение 1

(01.01.2003)

Счет	Наименование	Актив (тыс.руб.)	Пассив (тыс.руб.)
	КАПИТАЛ И ФОНДЫ
102	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет обыкновенных акций принадлежащих:
10204	негосударственным организациям		26 582
10205	физическим лицам		118
103	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет привилегированных акций принадлежащих:
10304	негосударственным организациям		300
106	Добавочный капитал
10601	Прирост стоимости имущества при переоценке		21 228
107	Фонды
10701	Резервный фонд		2 129
10702	Фонды специального назначения		15 795
10703	Фонды накопления		4 339
	ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
	ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
202	Наличная валюта и платежные документы
20202	Касса кредитных организаций	18 653
	ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ПРИРОДНЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ
	Природные драгоценные камни
	МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
	МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
301	Корреспондентские счета
30102	Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России	24 646
302	Счета кредитных организаций по другим операциям
30202	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России	7 411
30213	Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях	42
30223	Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России		240
	МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ
	ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ
	СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ
405	Счета организаций, находящихся в федеральной собственности
40502	Коммерческие организации		3
407	Счета негосударственных организаций
40701	Финансовые организации		691
40702	Коммерческие организации		37 032
40703	Некоммерческие организации		9 119
408	Прочие счета
40802	Индивидуальные предприниматели		4 674
	ДЕПОЗИТЫ
420	Депозиты негосударственных финансовых организаций
42006	на срок от 1 года до 3 лет		200
42007	на срок свыше 3 лет		1 000
421	Депозиты негосударственных коммерческих организаций
42104	на срок от 91 до 180 дней		2 500
42107	на срок свыше 3 лет		9 000
422	Депозиты негосударственных некоммерческих организаций
42205	на срок от 181 дня до 1 года		3 000
423	Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
42301	Депозиты до востребования		1 438
42303	Депозиты на срок от 31 до 90 дней		552
42304	Депозиты на срок от 91 до 180 дней		972
42305	Депозиты на срок от 181 дня до 1 года		2 307
42306	Депозиты на срок от 1 года до 3 лет		20 756
42307	Депозиты на срок свыше 3 лет		39 246
	ПРОЧИЕ ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА
	КРЕДИТЫ ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
451	Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
45106	на срок от 181 дня до 1 года	770
45109	до востребования	1 369
45115	Резервы на возможные потери		14
452	Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
45204	на срок от 31 до 90 дней	200
45205	на срок от 91 до 180 дней	340
45206	на срок от 181 дня до 1 года	8 718
45207	на срок от 1 года до 3 лет	5 000
45208	на срок свыше 3 лет	1 700
45209	до востребования	67 208
45215	Резервы на возможные потери		2 522
453	Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
45309	до востребования	10 000
45315	Резервы на возможные потери		100
454	Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям
45406	на срок от 181 дня до 1 года	1 500
45409	до востребования	1 322
45415	Резервы на возможные потери		28
455	Кредиты, предоставленные физическим лицам
45503	на срок от 31 до 90 дней	560
45504	на срок от 91 до 180 дней	5 288
45505	на срок от 181 дня до 1 года	16 280
45506	на срок от 1 года до 3 лет	2 290
45515	Резервы на возможные потери		244
458	Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45812	Негосударственным коммерческим организациям	681
45818	Резервы на возможные потери		681
459	Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45912	Негосударственным коммерческим организациям	29
	ПРОЧИЕ РАЗМЕЩЕННЫЕ СРЕДСТВА
	ПРОЧИЕ АКТИВЫ И ПАССИВЫ
474	Расчеты по отдельным операциям
47411	Начисленные проценты по вкладам		100
47416	Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения		92
47422	Обязательства по прочим операциям		58
47423	Требования по прочим операциям	2
47425	Резервы на возможные потери по прочим активам		60
47426	Обязательства по уплате процентов		204
47427	Требования по получению процентов	539
475	Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами
47501	Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам		568
47502	Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов	304
	ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
	ВЛОЖЕНИЯ В ДОЛГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	ВЛОЖЕНИЯ В АКЦИИ
507	Некотируемые акции
50706	Прочие акции	13
50709	Резервы под обесценение ценных бумаг		7
	УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ
515	Прочие векселя
51501	до востребования	1 120
51502	со сроком погашения до 30 дней	4 000
51503	со сроком погашения от 31 до 90 дней

Страница:

•  1 
•  2 

курсовая работа "Анализ кредитной деятельности коммерческого банка на примере ККБ "Сибирское Согласие"" скачать

Подобные документы

• Технология формирования и анализ качества кредитного портфеля банка

  Сущность и структура кредитного портфеля банка. Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования. Порядок предоставления и сопровождения кредитов. Документальное оформление и учет операций. Анализ кредитного портфеля банка за 2012-2014 гг.
  
  курсовая работа [114,6 K], добавлен 26.10.2015
  

• Анализ организации процесса кредитования физических лиц в коммерческом банке (на примере ОАО "Новокузнецкий Муниципальный Банк")

  Общая характеристика банка и оценка его финансовых результатов. Анализ влияния кредитов физическим лицам на финансовые результаты деятельности банка. Структура и динамика кредитного портфеля. Внедрение в практику нового вида кредита "Постоянный клиент".
  
  дипломная работа [776,2 K], добавлен 15.05.2014
  

• Статистический анализ рисков при формировании кредитного портфеля банка

  Структура и особенности рисков в коммерческом банке. Статистический инструментарий, формы и методы исследования рисков при формировании кредитного портфеля коммерческого банка РФ. Анализ динамики, структуры основных показателей коммерческого банка.
  
  дипломная работа [811,8 K], добавлен 16.06.2017
  

• Комплексная оценка кредитной деятельности коммерческого банка

  Разработка предложений по совершенствованию критериев комплексной оценки кредитной деятельности коммерческого банка. Значение кредитного механизма и роль развития кредитных операции для национальной экономики. Формирование кредитного портфеля банка.
  
  дипломная работа [1,8 M], добавлен 30.08.2015
  

• Совершенствование управления кредитным портфелем коммерческого банка на примере ОАО "Россельхозбанк"

  Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015
  

• Анализ кредитной политики коммерческого Банка ВТБ 24 (ЗАО)

  Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка. Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка. Анализ финансовых показателей, кредитной политики и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО).
  
  дипломная работа [914,4 K], добавлен 22.10.2013
  

• Анализ кредитного портфеля банка на примере ОАО Сбербанк России

  Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка. Характеристика деятельности ОАО Сбербанк России, политика банка и уровень организации кредитного процесса. Основные этапы формирования и управления кредитным портфелем, анализ его качества.
  
  курсовая работа [1,1 M], добавлен 17.04.2014
  

• Анализ кредитного портфеля в ОАО "Сбербанк России"

  Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банка. Характеристика деятельности ОАО "Сбербанк России", анализ его кредитных ресурсов. Кредитные риски и управление ими. Мониторинг кредитов как способ повышения качества кредитного портфеля.
  
  курсовая работа [3,4 M], добавлен 08.02.2016
  

• Анализ и оценка качества кредитного портфеля корпоративных клиентов коммерческого банка

  Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
  
  дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015
  

• Формирование кредитного портфеля сберегательного банка

  Анализ обоснованности размера и использования кредитов. Оценка эффективности и выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка. Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования, финансовая оценка решений.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 18.05.2013
  

Другие документы, подобные "Анализ кредитной деятельности коммерческого банка на примере ККБ "Сибирское Согласие""

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам