Традиционно выделяются три направления страхования: страхование имущества, страхование ответственности, индивидуальное страхование. Российские страховые компании активно вторгались во все эти сферы. Вот, к примеру, перечень видов страхования, предлагаемых клиентам компанией АСКО:

страхование ренты;

страхование кредитов; страхование инвестиций;

групповое и семейное страхование;

страхование квартир; страхование дачных домов;

страхование расходов на лечение;

страхование коммерческого риска;

страхование имущества и помещений предприятий;

авто-каско, страхование индивидуальных средств транспорта;

страхование дополнительного оснащения и оборудования автомобиля;

страхование жизни; страхование от СПИДа;

страхование гражданской ответственности;

страхование транспорта кооперативов;

страхование новобрачных; страхование детей;

страхование домашних и с-х животных;

страхование с-х помещений и оборудования;

страхование средств вычислительной техники и программных средств;

страхование от развода;

групповое и индивидуальное страхование от несчастного случая;

страхование перевозимых грузов;

страхование спортсменов; гарантийное страхование;

страхование домашнего имущества;

страхование лиц, отъезжающих в отпуск по путевкам;

страхование кооперативов; страхование туристов;

страхование водительских курсов;

страхование водного транспорта;

страхование водителей; страхование водительских прав;

страхование договоров;

страхование транспортных средств государственных и совместных предприятий;

страхование здоровья водителей и пассажиров транспортных средств;

страхование студенческих строительных отрядов;

групповое и индивидуальное страхование жизни и здоровья единовременным взносом или ежемесячной уплатой платежа;

страхование выставок;

страхование здоровья с гарантированной медицинской помощью.

В стране сегодня насчитывается более тысячи организаций, получивших лицензии на право ведения страховой деятельности.

2. Страховой рынок в России

Страховой бизнес, присущий всякой экономике, функционирующей на рыночной основе, получил в России за последние десять лет существенное развитие. Об этом свидетельствуют создание сотен страховых организаций (даже учитывая тот факт, что значительная часть организаций, зарегистрированных как страховые компании, на самом деле ими не являлись, а представляли собой фирмы, созданные для решения задач своих учреждений по избежанию налогообложения), появление большого количества новых видов страхования, ранее не известных в отечественной экономике.

Страховой рынок России привлекает все большее внимание законодательной и исполнительной власти. Это обусловливается и теми результатами, которые достигнуты в последние годы, и многими проблемами, требующими решения. Главный вывод, который можно сделать, состоит в том, что страхование стало важным институтом формирующейся рыночной экономики и что его роль будет возрастать.

Представляет интерес анализ основных количественных и качественных тенденций, сложившихся на страховом рынке за последнее трехлетие.

Поступление страховых взносов по всем видам добровольного и обязательного страхования составило в 2004 г. 276,6 млрд руб., т.е. возросло по сравнению с 1999 г. в 6,2 раза. Происходит неуклонное повышение доли добровольного страхования: с 65,4% в 1999 г. до 85,4% в 2004 г., т.е. на 20 процентных пунктов. Доля обязательного страхования соответственно снизилась с 34,6 до 14,6%.

Тенденция соответствует рыночным отношениям. Но вместе с тем надо отметить, что структура обязательного страхования, сложившаяся в нашей стране, не включает некоторые его виды, объективно присущие рыночной экономике. Это прежде всего страхование различного рода ответственности собственников имущества и производителей товаров (услуг).

Относительно неравномерно развиваются региональные страховые рынки. Представляется целесообразным дифференцировать их по двум показателям: по доле взносов, поступающих в том или ином субъекте Российской Федерации, и по темпам роста поступлений. По первому показателю с большим преимуществом лидирует Москва: на долю московских компаний в 200 г. приходилось 63,4%, а в 2004 г. - уже 68% всех взносов. Обращает на себя внимание тот факт, что концентрация взносов у 100 ведущих страховщиков выше, чем у московских компаний. Это свидетельствует о формировании крупных страховых (и перестраховочных) компаний в ряде регионов страны.

Следующие места на страховом рынке по доле поступлений занимают Московская область, Тюменская область, г. Санкт-Петербург, Самарская область, Республика Татарстан. По темпам роста поступивших взносов за 1999 - 2001 гг. лидируют Московская область (рост в 10,8 раза), Саратовская область (в 4,5 раза), Республика Татарстан (в 3,7 раза), Удмуртская Республика (рост в 3,3 раза). В 3 раза и более увеличились за эти годы поступления страховых взносов в Ростовской, Владимирской, Вологодской областях, Республике Карелия. Но вместе с тем по некоторым регионам сумма аккумулированных местными компаниями страховых взносов за последние годы уменьшилась. А в отдельных регионах функционируют только филиалы крупных российских страховщиков. С введением обязательного страхования гражданской ответственности владельцев средств транспорта обеспечение надежной деятельности страховых компаний на всей территории нашей страны приобретает первостепенное значение.

Одной из характеристик страхового рынка выступает изменение числа действующих страховых организаций, которое в свою очередь складывается под воздействием двух факторов: количества отозванных лицензий у прежних страховщиков и количества зарегистрированных новых страховщиков.

По данным Департамента страхового надзора Минфина России, в Государственном реестре было: на 1 января 2001 г. - 1864 страховщика и их объединений, на 1 января 2002 г. - 1532, на 1 января 2003 г. - 1272 и на 1 января 2004 г. - 1350.

Тенденция сокращения количества страховщиков в 1998 - 2004 гг. складывалась главным образом вследствие большого числа отозванных у страховщиков лицензий: за 1999 г. - 496, 2000 г. - 364 и за 2001 г. - 411. Конечно, ежегодно регистрировались и вновь созданные компании, но их было гораздо меньше, чем исчезающих с рынка. В 1999 г. было зарегистрировано 57 новых страховых организаций, в 2002 г. - 113 и в 2004 г. - 122.

В 2004 г. число вновь зарегистрированных за год страховых организаций превысило число тех страховщиков, у которых была отозвана лицензия. Возрастание числа вновь зарегистрированных (т.е. созданных) страховых организаций произошло еще в 2000 г., оно вдвое превысило этот показатель 1999 г., что, несомненно, обусловлено преодолением посткризисных последствий августа 1998 г. Более того, сами эти последствия для страхового сектора были существенно меньшими, чем для банковского сектора, что повысило коммерческую привлекательность страхования для инвесторов. В этом направлении изменение за 2003 г. по сравнению с предыдущим весьма незначительно (всего на 9).

Увеличение числа зарегистрированных компаний неравнозначно увеличению количества практикующих страховщиков. Во-первых, от регистрации до получения лицензии на страховую деятельность проходит довольно продолжительное время. Во-вторых, определенная часть страховых организаций создается инвесторами только для последующей продажи, предложения о купле-продажи компаний можно найти даже в Интернете. Кроме того, российское законодательство не содержит требований о периоде, в течение которого необходимо начинать работу на основе выданной лицензии. Поэтому число реально работающих страховщиков меньше, чем занесенных в Государственный реестр. Следует подчеркнуть, что за последние годы разница между этими двумя категориями страховых организаций сократилась.

Коренным образом изменилось в 2003 г. число отозванных лицензий: оно уменьшилось более чем в 10 раз по сравнению с показателями предшествующего трехлетия, в том числе и 2000 г. Эти данные (последнего года) представляются чрезвычайно важными. Конечно, надо оговориться, что один год, выбивающийся из ряда предыдущих, еще далеко не характеризует тенденцию, но все же, рассматривая его результаты в увязке с различными факторами, можно считать, что массового отсева страховщиков не будет. Такая стабилизация страхового рынка отвечает интересам сегодняшних и потенциальных страхователей, укрепляет их доверие к страхованию. В конечном счете это соответствует стратегическим целям обеспечения финансовой стабилизации во всем нашем обществе.

Четко определилась тенденция концентрации все большей части поступлений страховых взносов у российских страховщиков, входящих в состав "первой сотни". В 2000 г. их доля на рынке составляла 76,1%, а в 2004 г. - 79,1%. Если проанализировать положение на рынке первой полусотни и первой десятки страховщиков, то можно заметить ту же закономерность, что соответствует общемировым тенденциям концентрации капиталов. Однако для российского рынка характерна внезапность (в течение 1 - 2 лет) резкого вознесения наверх отдельных страховых компаний. Им еще предстоит доказать, что они не "калифы на час", ведь только это гарантирует будущее доверие широкого круга страхователей.

Опрос, проведенный по 118 страховым организациям, свидетельствует о преобладании позитивных тенденций и оценок. Отмечается рост конкуренции на страховом рынке, ускорение интеграции банковского и страхового капиталов, расширение долгосрочных финансовых вложений. Только 1% респондентов сообщил о возможности ликвидации своей страховой компании, зато 62% хотят увеличить размер оплаченного уставного капитала. По итогам I квартала 2004 г. президенты страховых компаний ожидают дальнейшего наращивания капитальной базы страхового рынка, улучшения финансового положения потенциальных страхователей и усиление спроса на услуги с их стороны. При этом, однако, прогнозируется меньшая скорость увеличения доходности от основной деятельности, что многих приведет к необходимости экономии расходов и сокращения персонала.

Современная страховая индустрия представляет собой сложную систему компаний, объединенных единой целью: предупреждение и урегулирование различных рисковых событий. Если раньше страховая компания вынуждена была одновременно заниматься поиском клиентов, оценкой риска, экспертизой убытка и урегулированием рисковых событий, то в настоящее время намечается тенденция к уменьшению ее функций. Поиск клиентов в основном осуществляют независимые агенты и страховые брокеры, экспертизой занимаются независимые оценщики, урегулированием претензий - ассистанс - компании, а за страховой компанией остаются финансовые и организационные функции.

Ассистанс - компании играют определяющую роль в этой системе. Именно от их действий зависит то, как будет урегулирована претензия и сколько это будет стоить. Но главным является то, что от работы ассистанс - компаний зависит имидж страховщика, так как, если клиент остался доволен сервисом, это будет гарантией, что в ближайшее время он не сменит страховую компанию.

Основные направления деятельности ассистанс - компаний - организация оказания медицинских, технических и юридических услуг.

Потенциальные страхователи все больше внимания стали уделять содержанию и объему страховых программ, которые могут предложить страховые компании. Они начали осознавать, что гораздо выгоднее купить полис с более серьезной программой страхования, чем с ограниченным набором услуг за минимальную плату. В настоящее время в России для потенциальных клиентов наиболее привлекательными являются страховые продукты, которые предполагают организацию и оказание помощи в момент наступления страхового случая и непосредственно на месте происшествия.

3. Развитие страхового рынка в России

Опыт зарубежных стран показывает, что государственное регулирование деятельности как самих страховых компаний, так и страховых посредников является необходимым условием успешного развития страхового рынка, так как без этого невозможно гарантировать защиту интересов потребителей страховых услуг.

Институт страхового посредничества в развитых странах оказывает положительное воздействие на рынок труда, так как открытие большого числа рабочих мест (штатных и внештатных) способствует росту занятости населения. В разных странах в страховании работает до 1 - 1,5% населения, включая независимых агентов, совместителей и участников сетей многоуровневого маркетинга. Следовательно, необходимо интенсивно развивать и поддерживать страховой рынок.

Развитие страхования характеризуется прежде всего динамикой его базовых показателей, т.е. распределением страховых взносов, страховых сумм и страховых выплат по видам страхования, а также по типам страхователей (физические и юридические лица). Другими словами, с развитием страхования изменяются состав предлагаемых страховых услуг, доли в страховом портфеле различных видов страхования, а также количественные соотношения между типами страхователей. Эти изменения могут происходить по двум причинам. Первая причина ("административная") - изменение нормативной базы страхования. Так, если до введения обязательного страхования гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности в соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 N 116-ФЗ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов" договоры страхования по этому виду носили единичный характер, то в настоящее время этот рынок только на территории Московской области оценивается в несколько десятков миллионов рублей. Вторая причина ("рыночная") - непрерывное воздействие на страхование экономических факторов. Эта причина наиболее интересна для исследования, поэтому рассмотрим ее влияние более подробно.

К рыночным факторам, влияющим на развитие современного страхования, можно отнести оптимизацию, хеджирование и "портфельный" подход.

Оптимизация напрямую связана с тем фактом, что, с одной стороны, при страховании невозможно обойтись без определенных затрат, с другой - существует возможность влияния на размер этих затрат путем выбора степени приемлемости риска и условий страхования.

Среднестатистический размер страхового возмещения, получаемого страхователем при страховании по действительной стоимости, соответствует основной части нетто - ставки, которая по разным видам страхования у различных компаний находится, как правило, в пределах 40 - 80% брутто - ставки. Оставшаяся часть идет на покрытие страховой компанией своих затрат, создание различных резервов и получение прибыли. В связи с этим введем понятие убытков от страхования (для страхователя), определив их как среднестатистическую разницу между уплаченными страховыми премиями и полученными страховыми возмещениями (обеспечением). Их основная особенность заключается в том, что независимо от выбора условий страхования (страховые риски, франшиза, пропорциональность страхования) доля убытков (в процентном выражении) от страхования в брутто - ставке остается неизменной. Следовательно, для уменьшения убытков от страхования необходимо снизить размеры брутто - ставки. Существует несколько способов снижения размера брутто - ставки. Одним из них является франшиза - простейший пример оптимизации.

Под франшизой в страховании понимается условие, при котором страховщик освобождается от выплаты всего страхового возмещения (обеспечения) или его части. Франшизу (условную, безусловную и исчезающую) можно установить в натуральных величинах, днях, денежном выражении и процентах от страховой суммы или размера убытка (в последнем случае - за исключением условной франшизы). Кроме того, франшиза может быть установлена на каждый страховой случай или на весь договор страхования (по кумуляции убытков).

В качестве примера применения франшизы для оптимизации расходов на страхование рассмотрим безусловную франшизу, установленную на весь договор страхования. Анализ показал, что при небольшой франшизе максимально возможный убыток страхователя (т.е. сумма страховых взносов и франшизы) оказывается меньше страхового взноса при отсутствии франшизы, что означает выгодность ее использования для клиента. Однако в дальнейшем при росте франшизы максимально возможный убыток страхователя начинает возрастать.

В страховании ответственности, вследствие того что возможный размер ущерба, причиненного имущественным интересам третьих лиц, практически неограничен, способы оптимизации несколько иные. В частности, установление франшизы практикуется при страховании ответственности довольно редко, хотя ее применение может оказаться весьма эффективным. Например, при страховании автогражданской ответственности в случае установления страховой суммы (лимита ответственности) в 10 млн руб. и франшизы в 1 млн руб. страховой взнос будет значительно ниже, чем в случае установления страховой суммы в 1 млн руб. без франшизы. Однако многие виды страхования ответственности из-за их большой социальной значимости являются обязательными, применение франшизы не допускается, а следовательно, невозможна и оптимизация с ее использованием.

Таким образом, использование франшизы для оптимизации затрат на страхование иллюстрирует возможность поиска компромисса между затратами на управление риском и степенью приемлемости риска. Говоря о степени приемлемости риска, введем еще одно понятие.

Катастрофический убыток - материальный убыток, следствием которого явилось значительное сокращение или полная остановка производства, финансовой или иной деятельности организации, понесшей такой убыток, а также значительное ухудшение условий жизни физического лица. При этом быстрое восстановление прежнего уровня производства, финансовой или иной деятельности, а также условий жизни невозможно без привлечения значительных заемных средств.

Чтобы свести к минимуму убытки от страхования, сохранив при этом степень риска в приемлемой форме, необходимо установить франшизу, при которой максимально возможный убыток страхователя будет равным минимальному катастрофическому убытку или, что то же самое, максимальному некатастрофическому убытку.

Для оптимизации могут быть использованы помимо франшизы и иные инструменты, например выбор "нужных" страховых рисков. Так, при страховании некоторых видов имущества можно отказаться от риска повреждения водой (паром), если для данного имущества убытки не могут превысить определенную сумму, которую страхователь в состоянии покрывать самостоятельно. Целесообразно комбинировать различные инструменты управления риском для достижения максимального экономического эффекта. Следует отметить, что оптимизация на основе франшизы используется страховщиками в перестраховании (так называемое перестрахование на базе эксцедента убытка).

Оценка влияния возможности катастрофического убытка на страхование позволяет сделать несколько выводов. Чем меньше оборот юридического лица, тем больше оно нуждается в страховании. С увеличением оборота растет и размер катастрофического убытка, а следовательно, на каком-то его уровне отпадает необходимость страхования от определенных рисков.

Аналогичные рассуждения верны и для физических лиц, поэтому, несмотря на то что сегодня страховщики предпочитают страховать риски юридических лиц, будущее - за страхованием физических лиц.

Говоря о хеджировании и его влиянии на развитие современного страхования, следует иметь в виду несколько иное определение понятия, чем приведенное выше. В последнее время хеджированием называют также приемы, направленные на оптимизацию и сокращение расходов на классическое страхование путем создания или поиска ситуаций, аналогичных классическому хеджированию, ситуаций, когда один и тот же фактор, приносящий серьезные убытки, одновременно способствует возникновению положения, позволяющего получить прибыль, компенсирующую убытки.

Одно из реальных событий, позволившее обнаружить подобный "естественный хедж", - это землетрясение 1994 г. в Калифорнии, которое среди прочего разрушило незастрахованные опоры линии связи в г. Сан - Андреас. Убытки коммуникационной компании - владельца этой линии связи, вызванные этими разрушениями, оказались компенсированы непредвиденными дополнительными доходами, полученными компанией вследствие резкого роста объема телефонных переговоров с пострадавшим от бедствия регионом.

Причиной хеджирования (как и оптимизации) является желание избежать ненужных затрат. Но это не означает, что предприятия и организации будут стремиться полностью отказаться от страхования. Однако на смену традиционным страховым продуктам придут новые (и не только страховые, но и консалтинговые), сочетающие страхование и иные приемы управления рисками предпринимателя.

Логичным продолжением оптимизации и хеджирования стало явление, условно названное "портфельным" подходом. Любой предпринимательской деятельности присущи опасности (риски), неблагоприятные последствия которых могут не только нанести экономический ущерб предпринимателю, но и поставить под вопрос само существование предприятия, привести к банкротству (изменения конъюнктуры, стихийные бедствия и др.). Естественно, предприниматель стремится свести к минимуму эти неблагоприятные последствия. Но стандартные страховые продукты уже не могут дать полной защиты от всех рисков. Поэтому некоторые консалтинговые компании уже сегодня создают "портфельные" модели управления риском, т.е. модели, рассматривающие все риски, компании в совокупности, в качестве разных частей единого целого. Такой подход для предпринимателя наиболее интересен. Для страховщиков "портфельные" модели могут повлечь серьезные потери, так как в "портфельной" модели не всегда используется традиционное страхование. Поэтому они должны включать в них принципиально иные продукты. Следует отметить, что "портфельный" подход защиты от рисков не дает, он лишь позволяет определить совокупный риск компании, который (как и любой другой риск) может и должен быть застрахован. "Портфельная" модель предусматривает качественную оценку риска, количественную оценку (определение стоимости страхования) должны делать страховые компании. Этот подход также уже давно используется страховщиками в перестраховании (так называемое перестрахование на базе эксцедента убыточности).

Безусловно, такой подход к страхованию рисков как потребует разработки принципиально новых страховых продуктов, так и повлечет новые требования к квалификации персонала страховых компаний, а значит, перестройку работы компаний, и те из них, которые окажутся наиболее гибкими в отношении этих перемен, и будут лидерами страхового рынка.

Другой назревшей проблемой на страховом рынке является отсутствие полной и своевременной статистической информации по страхованию. Сбор полноценной статистики - важная задача, для решения которой, естественно, требуется создание в ВСС специальной статистической службы, способной осуществлять сбор, обработку и анализ данных по страховому рынку.

Следует отметить, что статистические данные о национальной системе страхования нужны не только в целях государственного надзора за деятельностью страховщиков. Наличие достоверной страховой статистики и постоянное ее совершенствование на методологическом и информационном уровнях способствуют решению следующих важнейших задач страхового бизнеса:

обеспечение эффективного взаимодействия между страховщиками и органами надзора за страховой деятельностью со стороны государства;

анализ состояния, динамики и структуры российского страхового рынка;

обеспечение достоверности и качества обоснования экономической целесообразности принятия различных законопроектов в области страхования, а также их реализации;

гарантия открытости страховщиков для отечественных и иностранных партнеров (по Федеральному закону "О защите прав потребителей" (в ред. от 09.01.1996 N 2-ФЗ, с изменениями от 17.12.1999) страхователи имеют законные права на информацию о качестве страховых услуг и об их исполнителях);

повышение эффективности тарифной политики российских страховщиков и, как следствие, деятельности всех участников страхового бизнеса;

оптимизация процесса лицензирования страховой деятельности, лицензионных условий и технологий страхования, повышение качества расчетов страховых тарифов и бизнес - планов страховой деятельности на основе достоверной страховой статистики, учитывающей специфику регионов России;

обеспечение достоверности комплексной оценки деятельности страховых компаний в публикуемых в печати рейтингах страховщиков;

повышение уровня безопасности страховых операций за счет сокращения убытков страховых компаний от страхового мошенничества.

Инвесторы страховой компании, как правило, бывают заинтересованы в том, чтобы страховая компания прошла тщательное "просвечивание" по стандартным методикам, когда учитывается полная и достоверная информация о всех показателях ее деятельности. Даже если российская страховая компания по стандартной методике будет иметь невысокий рейтинг, она может принять соответствующую программу оздоровления своей деятельности и построить бизнес - план в целях повышения эффективности страхового портфеля.

В стандартизации методов сбора, обработки и анализа данных страховой статистики, оценки рейтинга заинтересованы страховые компании, ориентированные на международные сделки, перестрахование внутри страны и на зарубежном рынке. По рейтингу любой субъект хозяйствования, заинтересованный в эффективном страховании, может оценить перспективы деятельности страховой компании и стратегию ее развития, качество инвестиционного портфеля, адекватность капитала, ликвидность активов и гибкость финансовой деятельности. В каждом конкретном случае должен быть, безусловно, индивидуальный подход, при котором учитывалась бы специфика страхования по накопительным и рисковым видам страхования. При стандартизации методов сбора, обработки и анализа статистической информации, оценки рейтинга страховых компаний должны применяться специальные методы, позволяющие:

выявить так называемые финансовые и зарплатные схемы с использованием страхования жизни. Это возможно, если при этом будут разработаны методики анализа нормы доходности, фактически получаемой от инвестирования страховых резервов по страхованию жизни и включаемой в страховое обеспечение;

организовывать экспертные оценки методик сбора, обработки и анализа полученных данных по всем показателям, характеризующим различные стороны деятельности страховой компании.

Представляет интерес опыт экономически развитых стран мира, где сосуществуют две системы статистического наблюдения за страховой деятельностью: во-первых, в целях надзора за деятельностью страховых организаций действует система государственной статистической отчетности; во-вторых, для прогнозирования рынка и расчета страховых тарифов созданы статистические службы при профессиональных объединениях страховщиков, уже давно осознавших важность своевременного получения адекватной страховой статистики для устойчивого долговременного развития.

Службы статистического анализа созданы практически во всех союзах и объединениях страховщиков Европы. Они решают несколько задач, начиная от реализации представительской функции союза или объединения в международных, государственных и общественных органах. Но в первую очередь статистическая информация используется страховщиками для маркетинговых исследований, правильного расчета страховых тарифов и т.д. Не следует забывать, что страхователи, используя данные страховой статистики, могут наиболее адекватным образом выбрать страховую компанию.

Наряду со сбором статистики по общеэкономическим и валовым показателям развития страхования во многих союзах страховщиков занимаются сбором специальной страховой статистики с большей степенью детализации, при этом главная цель работы - оценивать риски и вовремя корректировать тарифы. Союзы и объединения страховщиков берут на себя сбор первичной информации, накопление данных, обобщение и публикацию полученных материалов. Статистические данные публикуются на регулярной основе, обычно ежеквартально, дополнительно издается ежегодный сборник.

Понятно, что если речь идет о новых страховых продуктах, внедренных в практику страхования совсем недавно, то могут быть организованы информационные пулы страховщиков, занимающихся данным видом страхования, в рамках которых регулярно собираются данные о количестве договоров страхования, страховых суммах, выплатах (совокупные, минимальные, максимальные) и по иным вызывающим интерес участников пула вопросам. Как показывает практика, наиболее часто подобные информационные пулы организуются при статистических службах союзов страховщиков. По подобному сценарию начинает действовать и статистическая служба наиболее крупного профессионального объединения российских страховщиков - Всероссийского союза страховщиков (ВСС).

В деле повышения эффективности страхового дела в России значительную роль могла бы играть система присвоения рейтинга страховой компании на основе достоверной статистической информации. При этом важно, чтобы отечественные стандартные методики сбора, обработки и анализа информации для присвоения рейтинга были интегрированы в международную практику рейтинговой оценки страховщиков. Имеет значение также учет динамики изменения основных показателей деятельности страховых компаний как минимум за последние несколько лет.

Особого внимания требует проблема развития долгосрочного страхования жизни в Российской Федерации, так как оно успешно решает вопросы социального обеспечения.

Пенсионное, в частности, страхование позволяет получить дополнительную к государственной пенсию, причем не только пенсию по старости, но и пенсию по инвалидности; снижает нагрузку на расходную часть бюджета, поскольку снижает затраты государства на социальное обеспечение граждан, а государство сосредотачивается на защите наименее обеспеченных слоев населения, в отличие от государственных и негосударственных пенсионных фондов обеспечивает страховую защиту в случае смерти застрахованного; позволяет выплачивать пенсию не только от суммы собранных страховых взносов, но также учитывать и инвестиционный доход.

Заключение