Определение способов повышения эффективности кредитной и инвестиционной деятельности коммерческого банка

1

РЕФЕРАТ

ТЕМА: Определение способов повышения эффективности кредитной и инвестиционной деятельности коммерческого банка

I. Описание ситуации

Коммерческие банки выполняют функции кредитования и инвестирования предприятий, государства и населения. Банки выступают в качестве финансовых посредников, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. В ходе проведения правительством РФ реформ, направленных на стабилизацию экономики, банки столкнулись с некоторыми трудностями, препятствующими выполнению ими данных функций. Перекрыв практически все инфляционные источники, сократив объемы государственных финансовых потоков в национальной экономике и введя валютный коридор, правительство и ЦБ поставили банки перед фактом исчезновения высокодоходных и высокорисковых спекулятивных рынков. 18 апреля 1995 года решением Совета Директоров Банка России были увеличены нормы отчислений в фонд обязательных резервов. По оценке президента АРБ Сергея Егорова, дальнейшее расширение базы резервирования вылилось в 3$ млрд. прямых совокупных убытков для российских банков. Истощение казны коммерческих банков привило к тому, что многие из них оказались не в силах создавать внутренние (собственные) резервы против сомнительной задолженности и резервы под обесценение бумаг, в то время как уровень средней просроченной задолженности по банковской системе составляет 20-25%. Сократился объем операций на МБК; уменьшился инвестиционный потенциал банков. Разрешением данной ситуации в банковском секторе стал августовский межбанковский кризис.

Многие специалисты оценивают дестабилизацию на МБК как мощный импульс процессам структуризации и оздоровления российской банковской системы. Погибло беспрецедентное число слабых банков ( более 150, см.табл.), произошло значительное усиление не только крупнейших, но и наиболее профессиональных средних и даже мелких банков .

закрытие банков и их преобразование в филиалы*
	1991	1992	1993	2000	2008 (1-9)	02.10.09
преобразовано или ликвидировано по реш. собрания акцианеров	19	92	117	45	19	19
в том числе преобразовано в филиалы других банков	17	90	115	40	12	12
отозвана лицензия в связи с нарушением банковского законодательства	1	0	19	65	114	140
отозвана лицензия в связи с задержкой начала деятельности банка более чем на год с даты выдачи лицензии	0	5	6	0	0	0
всего	20	97	142	110	133	159
* По данным ЦБ

Сейчас в условиях временного смягчения финансовой политики, банки реорганизуют кредитную и инвестиционную деятельность, чтобы адаптироваться к новой `'экономической реальности'' (в т.ч. жесткой финансовой политике).

К числу основных причин и симптомов экономических проблем банковской системы можно отнести следующие:

1. Высокий уровень налогов на банковскую деятельность;

2. Ограничение размеров банковских кредитов со стороны ЦБ для отдельных банков;

3. Высокий уровень кредитного риска ;

4. Высокий уровень процентного риска ;

5. Высокий уровень рыночного риска ;

6. Инфляционный налог;

7. Валютный коридор;

8. Высокий уровень резервных отчислений ;

9. Инфляционные ожидания;

10. Высокая ставка рефинансирования;

11. Дестабилизация экономики

- продолжающийся спад,

- бюджетный дефицит,

- внешний долг,

- отрицательное торговое сальдо;

12. Ассиметричность информации.

II. Формулирование целей

На основе материалов анализа и оценки ситуации в области регулирования финансовых отношений сформулируем следующую цель обсуждения проблемы: повышения эффективности кредитной и инвестиционной деятельности коммерческого банка в условиях проведения правительством и ЦБ реформ по стабилизации экономики.

III. Формулирование проблемы

Проблема состоит в определении способов повышения эффективности кредитной и инвестиционной деятельности коммерческого банка как на микро- так и на макроуровнях.

IV. Оценка актуальности проблемы

Банк выполняет следующие жизненноважные функции, обеспечивающие нормальное развитие экономики государства:

а) мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

б) кредитование предприятий, государства ,населения ;

в) выпуск кредитных денег;

г) осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

д) эмиссионно-учредительную;

е) консультирование; представление экономической и финансовой информации;

Эффективное размещение активов приносит банку доход, который позволяет ему осуществлять свою роль в развитии осударства.

Проблема, затрагивающая благосостояния государства, является актуальной.

2 ЭТАП Анализ проблемы

1. Рассмотрим структуру кредитной и инвестиционной деятельности банка:

краткосрочные среднесрочные долгосрочные инвестиционные

2. Оценка возможности решения

Причиной возникновения данной проблемы послужил переход нашей страны к рыночной экономике, который требовал структурной перестройки всей системы хозяйствования. Кардинальные изменения в политической, экономической и законодательной системах привели, в конечном итоге, к дестабилизации всей экономики. Россия не является единственной страной, которая переживает кризис в ходе проведения реформ . Из истории развития мировой экономики 20-го века известен целый ряд примеров того, как страны пережили глубокие экономические и социальные кризисы и вышли на более высокие ступени экономического развития в исторически короткие сроки, например,” Великая депрессия” в США 1929-32гг., восстановление экономических потенциалов Германии и Японии после их поражения во Второй Мировой войне, появление нового мирового экономического центра в тихоокеанском регионе. По оценкам многих экономистов, кризис в России носит среднесрочный характер, и приходится на период 1996-2000 гг. Можно предположить, что решение проблемы повышения эффективности кредитной и инвестиционной деятельности банка приходится на 1997- начало 1998 гг.

3. Установление данных

- уровень налогов ( высокий )

-уровень издержек ( высокий )

-уровень учетной ставки ЦБ ( ~ 170% годовых )

-уровень инфляции ( ~9-15 % в среднем в месяц )

-уровень резервных отчислений ( высокий )

-процентная ставка по кредитам

-процентная ставка по депозитам

-собственные средства банка

-динамика изменения курса рубля ( низкая )

-заемный капитал ( обязательства банка )

-доля ликвидных активов ( кредиты , выделенные банком , срок погашения которых наступает в течение ближайших 30 дней ) от общей суммы активов, соотношение активов банка сроком погашения свыше одного года к обязательствам по депозитным счетам , кредитам на срок свыше одного года

4. Постановка задачи

Определение системы:

- объекты, которые принимают непосредственное участие в достижении цели

а) источники формирования ресурсов

б) направления кредитной политики (см. структуру)

- объекты, влияющие на систему (внешняя среда)

а) валютный коридор

б) ставка рефинансирования

в) уровень налогов

г) норма обязательного резервирования

д) уровень инфляции

е) предельная склонность к сбережению населения

ж) инвестиционный потенциал различных категорий инвесторов

з) кредитно-денежная политика ЦБ

и) спрос на инвестиции

Микроанализ проблемы

факторы внешней среды	тип	время действия	степень воздействия
валютный коридор	экономический	временно	сильно
ставка рефин-я ЦБ	- \\ -	постоянно	- \\ -
уровень налогов	- \\ -	- \\ -	- \\ -
норма обязательного резервирования	- \\ -	- \\ -	- \\ -
уровень инфляции	- \\ -	- \\ -	- \\ -
предельная склонность сбережению к населения	- \\ -	- \\ -	- \\ -
инвестиционный потенциал различных категорий инвесторов	- \\ -	- \\ -	- \\ -
спрос на инвестиции	- \\ -	- \\ -	- \\ -
кредитно-денежная политика ЦБ	- \\ -	- \\ -	- \\ -

Таким образом, рассмотренные факторы внешней среды носят экономический характер , действуют постоянно, оказывая сильное влияние на проблему; при этом факторы могут изменяться во времени, (например, денежно-кредитная политика ЦБ: в течение 1995 года банки осуществляли свою деятельность в условиях жесткой политики ЦБ, однако, в силу возникнувших трудностей , она была временно смягчена) .

На данном этапе экономическая ситуация такова, что все эти факторы оказывают негативное влияние (т.е. по характеру воздействия являются тормозящими) на пути преодоления проблемы. Однако необходимо отметить , что хотя уровень инфляции снизился до 8-13% в среднем в месяц за 1995 год , тем не менее он опережает темпы обесценивания рубля по отношению к твердым валютам , что также негативно отражается на деятельности банка.

Связи элементов:

0-1 = ведение счетов (учет операций )

кредитные отношения, трастовые операции

0-2= депозит, ссуда, текущий счет , трастовые операции , прочие услуги

0-3= счет в банке-корреспонденте , депозит , учетно-ссудные отношения

0-4= ЦБ определяет в целом политику банка , кредитные отношения ,

корсчета , гарант ( поручитель )

0-5 = формирование высоколиквидных активов, формирование портфеля банковских инвестиций , покупка/продажа валюты

0-6= корреспондентские , кредитные отношения , гарант

0-7= формирование высокорискового портфеля ценных бумаг

4. Разработка вариантов решения проблемы

1. Разработка альтернатив

На данном этапе системного анализа рассматриваемой проблемы ( определение способов повышения эффективности кредитной и инвестиционной деятельности банка ) можно предложить следующие варианты её решения:

1. На макроуровне

-Ослабить денежное ограничение. Ликвидировать задолженность по зарплате, что оживит потребительский рынок, соответственно улучшит состояние импортеров и торговых компаний и уменьшит невозвраты кредитов с их стороны,

Увеличение предложения денег несколько снизит процентные ставки ( при этом важно, чтобы рост предложения денег не оказался избыточным и не привел к росту инфляции ) , что окажет позитивное влияние на все секторы хозяйства . В частности , новый виток промышленного спада удастся предотвратить в самом его начале .

- Снизить ставку рефинансирования , восстановить в ограниченных объемах централизованное финансирование банковской системы .

2. На микроуровне:

- Уменьшить административные расходы, включая сокращение финансирования фондов заработной платы.

- В условиях нестабильности финансового рынка, повысить доходы за счет вложения средств прежде всего в высоколиквидные ценные бумаги (ГКО, ОГСЗ , ОФЗ );

- Расширить банковские услуги с целью привлечения нового клиента.

- Снизить кредитный риск на основе анализа кредитоспособности заемщика: это поможет уменьшить убытки за счет непогашенных долгов.

На этапе преодоления проблемы, банку целесообразно выдавать только обеспеченные кредиты (например, под акции и облигации, векселя и товаросопроводителеные документы, дебиторские счета, закладные под автомобиль или другой вид движимого имущества или недвижимость, поручительство, гарантии) или работать с тем клиентом, с которым установлены длительные тесные отношения.

3. На макроуровне

-Задать динамику обменного курса в соответствии с текущей инфляцией. тогда влияние курса будет наиболее нейтральным, восстановится нормальное соотношение между ценами валютных и рублевых кредитов. Также это окажет благоприятное воздействие на доходы экспортеров, которые являются важными клиентами банка

- В законодательном порядке ввести обязательное страхование наиболее рисковых банковских операций , а также вкладов граждан .

4. На микроуровне

- Максимально диверсифицировать банковский портфель ценных бумаг как в отношении обеспечения качества акций , так и в отношении географического (территориального ) распределения ценных бумаг и сроков их погашения .

- При реализации рациональной инвестиционной политики, банку следует использовать определенную структуру сроков погашения ценых бумаг, называемой поддержанием ступенчатой структуры ценных бумаг, в результате которой высвобождающиеся с истечением срока погашения ц.б. могут реинвестироваться в новые виды ц.б. с самыми длительными сроками погашения и наибольшей нормой доходности.

5. На макроуровне

- Уменьшить налоговый пресс

- Сократить норму обязательного резервирования

Прежде всего это создаст банку дополнительные активы, правильное управление которыми принесет прибыль.

6. На микроуровне

- Для снижения кредитного риска банку следует предерживаться следующей техники кредитования:

- предоставлять ролловерные кредиты

- предоставлять синдицированные (консорциальные ) кредиты

- В условиях рыночной неопределенности, банк должен строго соблюдать нормативы ликвидности баланса, установленных ЦБ РФ:

- отношение капитала банка к его обязательствам (min 1/15-1/25 )

- отношение суммы задолженности по кредитам к сумме расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов ( 0.7-1.5 )

- отношение суммы ликвидных активов к сумме расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов (не выше 0.2-0.5 )

- соотношение суммы ликвидных активов к общей сумме активов банка ( 0.2-0.5 )

- соотношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования (0.2-0.3 )

- соотношение активов банка сроком погашения свыше одного года к обязательст вам по депозитным счетам, кредитам на срок свыше одного года ( 1.0-1.5 )

- Для эффективного инвестирования средств банку целесообразно принять участие в залоговом аукционе, так как в этом случае он приобретает не только высоколикидные ц.б., но и гарантированный высокий доход, а также возможность стать собственником высокорентабельных предприятий в случае непогашения займа государством.

Оценка реализуемости альтернатив

Оценка производится на основе критерия реализуемости на заданном интервале времени ( 1996- начало 1998 гг )

альтернативы	1	2	3	4	5	6
оценка в баллах	7	8	6	9	7	9

Таким образом, наименьшая возможность реализации наблюдается у альтернатив, связанных с макроэкономической стабилизацией (их выполнение приходится на 1996-1998 гг). Однако, в силу важности, их исключение считается нецелесообразным.

Формулирование критериев

Для выбора наиболее оптимального метода решения проблемы (альтернативы), будем использовать следующий набор критериев:

1) степень благоприятствования экономической ситуации

2) политическая стабильность 3) эффективность кредитной и инвестиционной деятельности банка 4) уровень инвестиционного риска 5) степень развития банковского сектора

Определение показателей, соответствующих каждому критерию:

1 для определения степени благопритствования экономической ситуации

-уровень спада производства

-уровень безработицы

-уровень инфляции

-уровень жизни населения

2 для определения политической стабильности

-прогнозируемость политической ситуации

-постоянство законодательной базы

3 для определения эффективности кредитной и инвестиционной деятельности банка

-уровень дохода от кредитной и инвестиционной деятельности банка

4 для оценки уровня инвестиционного риска

-по динамике изменения процентных ставок

-по динамике изменения доходности ценных бумаг

-по опыту прошлых лет

5 для оценки степени развития банковского сектора

-по количеству банков

-по диапазону банковских услуг

-по качеству выполнения функций банками

-по соотношению крупных и мелких банков

5 этап

1 Сравнительный анализ альтернатив

Для повышения качества выбора наиболее эффективного метода решения проблемы, следует объединить альтернативы в некоторые совокупности: 1-2, 3-4 ,5-6 .

В системе многокритериального анализа методов решения задач преминем метод взвешенных сумм (пусть все критерии равноценны ), по 10-ти бальной оценке.

Критерии \ альтернативы	1-2	3-4	5-6
1	7	8	6
2	5	8	9
3	6	9	9
4	9	6	8
5	8	7	7
	35	38	39