18

Содержание

• Введение 2
• 1. История возникновения СДС. 3
• 2. Основные понятия СДС и его государственное регулирование. 6
• 3. Перспективы внедрения СДС в России. 12
• Заключение 17
• Литература 18

Введение

Понятие системы депозитного страхования в России как таковое не прижилось, то есть данное понятие существует в понятии «системы страхования вкладов».

Впервые «Коммерсант-Рейтинг», 1,2006 г. Стр.98 о государственном гарантировании вкладов граждан заговорили в 1994 году. С тех пор соответствующий законопроект был четырежды принят Думой, но дважды отклонен Советом федерации, а в 1999 году на него наложил вето президент. В ноябре 2002 года он был переименован в закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» и лишь 2 7 декабря 2003 года наконец прошел все стадии согласования и был подписан президентом. По этому закону каждому вкладчику в одном банке государство гарантирует возврат 100% вклада, сумма которого не превышает 100 тыс. рублей. Остальные деньги в случае банкротства банка вкладчик получает в рамках конкурсного производства в первой очереди. Если же деньги разложены по двум банкам, то по закону застрахованными являются по 100 тыс. рублей в каждом.

Надо сказать, что к концу 2003 года по поводу самой ССВ было сломано немало копий. И если было понятно, чем она выгодна вкладчикам, то выгода для банков была не столь очевидна. То есть сам факт вступления всеми расценивался как исключительно положительный, но процесс приема вызывал у банков беспокойство. Во-первых, по требованию ЦБ они должны были указать конечного владельца (или владельцев) банка. А во-вторых, никому, включая Центробанк, не было известно, насколько строгими будут проверки банков на соответствие требованиям, предъявляемым участникам ССВ. Высказывалось даже мнение, что эти проверки станут поводом для прореживания банковской системы. Возможные масштабы «бедствия» оценивались по-разному -- от ликвидации мелких банков до сокращения банковской системы до 200-300 банков.

1. История возникновения СДС

Впервые, понятие СДС, появилось в США в годы «великой депрессии». Так, в США сегодня А. М. Поллард, Ж. Г. Пассейк, К. Х. Эллис, Ж. П. Дейли, «Банковское право США», М. 1992г. -С.45 существует федеральная корпорация страховых взносов -квазиправительственный орган, созданный конгрессом после того, как примерно 9000 банков прекратили свою деятельность, в связи с крушением рынка акций в 1929 году. Убытки вкладчиков с 1929 года до принятия Закона о банковской деятельности в 1933 году составили приблизительно 1,3 миллиарда долларов. Главной задачей Федеральной корпорации страховых взносов было восстановить доверие публики путем создания обоснованной, стабильной и надежной банковской системы с помощью страхования вкладов в банках и усиления контроля. Психология надежности, обоснованности и стабильности остается важной для банковской деятельности и по сей день. Роль правительства и Федеральной корпорации страховых взносов в этом отношении остается центральной.

При рассмотрении вопроса о конституционности Федеральной корпорации страховых взносов, Федеральный суд США заявил:

«Право формировать (банковскую) систему и создавать (банки) несет в себе неизбежное право сохранять и защищать их.

Реализуя это право защиты и охраны, Конгресс создал агентство ФКСВ, что бы способствовать обоснованности банковской деятельности и помочь правительству, освободив его от фискальных операций. Это очевидное намерение, реализованное в форме страховых кладов, было направлено на то, чтобы предотвратить нападки вкладчиков на банки, сохранить платежеспособность застрахованных банков и, таким образом держать открытыми каналы торговли и коммерческого обмена».

В 1934 году, в момент введения, страхование вкладов производилось на сумму до 2,5 тысяч долларов; через 50 лет страхования сумма была повышена до 100 тысяч долларов по вкладу на счете.

Хотя страхователь стремится в первую очередь обеспечить защиту вкладчиков, а не учреждений, тем не менее, ФКСВ оценивает учреждения, которые она страхует, - их надежность, обоснованность и управленческие кадры. Зарегистрировавшись в органах штата или федерации, банки должны получить от ФКСВ страховой сертификат и показать предшествующую деятельность и опыт руководства, способность удовлетворять потребность общества и свои планы на будущее. Не обеспечив страхования в ФКСВ, банк не может начать свою деятельность. ФКСВ во все возрастающей степени контролирует не только средства учреждения, но и разрешение новых видов деятельности, одобренных властями федерации и штатов. ФКСВ является предопределяющим страхователем средств на счетах.

Как и Служба Финансового контроля А. М. Поллард, Ж. Г. Пассейк, К. Х. Эллис, Ж. П. Дейли, «Банковское право США», М. 1992г. -С.56 (СФК), ФКСВ осуществляет ревизии, инспекции и принуждает застрахованные банки к исполнению. В дополнение к исполнению ФКСВ тесно связана с вопросами слияния, открытия филиалов, и рассмотрения других ходатайств, зарегистрированных на уровне штатов, не являющихся членами банков, в отношении которых она имеет право контроля и инспектирования. В 1985 году таких банков было 8392. ФКСВ также контролирует взаимосберегающие банки - сберегательные учреждения, застрахованные ФКСВ, - и осуществляет ревизию совместно с Федеральной резервной системой (ФРС) и СФК. ФКСВ имеет собственные стандарты капитала, которые часто воспринимаются наравне со стандартами СФК и ФКС. При активах около 19 миллиардов долларов депозитный фонд составляет менее 1,2% от общей суммы застрахованных вкладов.

Эта система находится под контролем. Недавно внимание было приковано к реформе, и в нескольких исследованиях были представлены новые схемы страхования, такие, как основанная на риске платы или основанный на поиске капитал. ФКСВ также стремится получить от конгресса более широкие полномочия по управлению.

По роду своей деятельности ФКСВ участвует во многих регулятивных функциях, таких как:

Ревизия платежеспособности.

Ревизия деятельности по доверительной собственности.

Надзор за учреждениями зарегистрированными штатами.

Исполнение законодательства о потребителях.

Реализация законодательства о ценных бумагах.

Надзор по антитрестовским вопросам.

Страхование вкладов.

Этот орган имеет право издавать распоряжения о прекращении или приостановлении деятельности.

В процессе своей деятельности по защите вкладчиков, ФКСВ может прибегать к таким серьезным действиям как отстранение от деятельности любое должностное лицо финансового учреждения, вплоть до директора. Это распространяется не только на непосредственное отстранение или увольнение должностного лица, но также может запретить ему, в будущем, вступать в отношения с финансовыми учреждениями. Но, наделяя ФКСВ таким правом, позволяющим ему оперативно реагировать на ненадлежащую деятельность работников банка, но в связи с возможностью злоупотребления этим правом конгрессом были также разработаны строгие административные процедуры.

ФКСВ имеет право наложить на банки или их должностных лиц гражданско-правовые санкции за:

Нарушения размеров ссуды выдаваемой застрахованными банками своим исполнительными должностными лицами, директорам и основному акционеру, и ограничения на ссуды, предоставляемые застрахованными банками своим филиалам.

Запрет на льготное кредитование исполнительных должностных лиц, директоров и основных акционеров банка, основываясь на взаимоотношениях на корреспондентском счету.

Сознательное нарушение Закона об изменениях в банковском контроле от 1978 года.

За нарушение Закона о ссудно-сберегательной холдинговой компании.

Нарушение Закона об изменении контроля за ссудами и сбережениями от 1978 года.

Максимальный гражданско-правовой штраф, который может быть наложен, составляет в сумме 1000 долларов в день за каждый день нарушения. Максимальный размер штрафа за нарушение параграфа 19 Закона об изменении контроля за ссудосберегательными ассоциациями - 10000 долларов в день. При определении суммы штрафа необходимо учитывать финансовые средства и добропорядочность подвергаемой наказанию компании или должностного лица, тяжесть нарушения, наличие нарушений в прошлом и другие вопросы, необходимые для вынесения справедливого решения.

Одна из самых грозным мер по воздействию на банки и другие финансовые органы, нарушающие законодательство, это прекращение страхования вкладов.

Обычно эта мера в конечном итоге приводит к банкротству учреждения в отношении, которого эта мера применяется.

Учреждение, страхование которого прекращено, должно направить своим вкладчикам уведомление. Вклады в этом учреждении, имеющиеся на дату прекращения, за вычетом последующих изъятий, остаются застрахованными в течение двух лет после прекращения страхования, но вклады, принятые после даты прекращения страхования, не страхуют.

2. Основные понятия СДС и его государственное регулирование

Кризис 1998 года, когда в России, обесценились многочисленные банковские вклады, заставили государство принимать меры по созданию системы страхования банковских вкладов.

Основным И.Т.Балабанова, А.И.Балабанов/ Страхование/ Питер, 2004. -С.58 документом, определяющим понятия и сущность системы страхования вкладов в России является Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (с изменениями от 20 августа, 29 декабря 2004 г.)

Целями настоящего Федерального закона являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации. Даный закон регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере. Действие закона не распространяется на иные способы страхования вкладов физических лиц для обеспечения их возврата и выплаты процентов по ним.

В соответствии с целями настоящего Федерального закона устанавливаются особенности правового статуса участников системы страхования вкладов и определения существенных условий обязательного страхования вкладов, страхового случая, уплаты страховых взносов и получения страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов.

В настоящем Федеральном законе используются следующие основные понятия Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"-Ст.2:

1) банк - кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России банкам в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности;

2) вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада;

3) реестр банков - формируемый в соответствии с настоящим Федеральным законом перечень банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов;

4) вкладчик - гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад;

5) возмещение по вкладу (вкладам) (далее также - страховое возмещение) - денежная сумма, подлежащая выплате вкладчику в соответствии с настоящим Федеральным законом при наступлении страхового случая;

6) разрешение Банка России - выдаваемая Банком России лицензия на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности";

7) дефицит фонда обязательного страхования вкладов - недостаточность фонда обязательного страхования вкладов для осуществления выплаты возмещения по вкладам в установленные настоящим Федеральным законом сроки.

Основными принципами системы страхования вкладов являются (ст.3) Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации":

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

Участниками системы страхования вкладов являются Там, же ст.4.:

1) вкладчики, признаваемые для целей настоящего Федерального закона выгодоприобретателями;

2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями;

3) Агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком;

4) Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

Вклады, страхование которых осуществляется:

1. В соответствии с настоящим Федеральным законом подлежат страхованию вклады в порядке, размерах и на условиях, которые установлены главой 2 настоящего Федерального закона, за исключением денежных средств, указанных в части 2 настоящей статьи.

2. В соответствии с настоящим Федеральным законом не подлежат страхованию денежные средства:

1) размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

2) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

3) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

3. Страхование вкладов осуществляется в силу настоящего Федерального закона и не требует заключения договора страхования.

Участие банков в системе страхования вкладов определено в ст.6, так, участие в системе страхования вкладов в соответствии с настоящим Федеральным законом обязательно для всех банков. Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов.

Банки обязаны:

1) уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов (далее - страховые взносы);

2) представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;

3) размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

4) вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками по форме, которая устанавливается Банком России по предложению Агентства.

Страховой случай

Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее - лицензия Банка России) в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности";

2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу акта Банка России об отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России либо акта Банка России о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Возникновение права вкладчика на возмещение по вкладам (ст.9).

1. Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая.

2. Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая, права на возмещение по таким вкладам не имеет.

Порядок обращения за возмещением по вкладам

1. Вкладчик (его представитель) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория. В случае пропуска вкладчиком срока для обращения с требованием о возмещении по вкладам срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии одного из следующих обстоятельств:

1) если обращению вкладчика с требованием о выплате возмещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила);

2) если вкладчик проходил (проходит) военную службу по призыву или находился (находится) в составе Вооруженных Сил Российской Федерации (других войск, воинских формирований, органов), переведенных на военное положение, - на период такой службы (военного положения);

3) если причина пропуска указанного срока связана с личностью вкладчика (в том числе с его тяжелой болезнью, беспомощным состоянием).

3. Решение правления Агентства об отказе в восстановлении пропущенного срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам может быть обжаловано вкладчиком в суд.

4. При обращении в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик представляет:

1) заявление по форме, определенной Агентством;

2) документы, удостоверяющие его личность.

При обращении в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам представитель вкладчика представляет также нотариально удостоверенную доверенность.

3. Перспективы внедрения СДС в России

Самым странным «Коммерсант-Рейтинг», 1,2006 г. Стр.99, на сегодняшний день является то, что данной системе оказывается серьезное противодействие системе страхования вкладов со стороны Сбербанка. Но на самом деле его позиция вполне понятна. Ведь каждый участник ССВ должен отчислять средства в фонд страхования вкладов, а размер этих отчислений пропорционален занимаемой этим банком доле рынка. Поскольку же на Сбербанк приходится больше половины рынка вкладов и банкротиться он не рассчитывает, то там логично рассудили, что его отчисления в фонд фактически будут расходоваться на выплаты вкладчикам мелких банков.

Весь 2004 год банки с трепетом ждали результатов проверок. Ситуация накалилась настолько, что несколько банковских ассоциаций обратились к ЦБ с просьбой отложить обнародование списка первых принятых банков. Однако Банк России по закону просто обязан был приступить к публикации списков. Тогда, чтобы успокоить банковскую общественность, ЦБ запретил банкам использовать факт приема в систему страхования в рекламных целях. Когда же 21 сентября 2004 года были обнародованы названия первых 26 банков--участников ССВ, стало ясно, что никакой чистки не будет: в список не попал ни один из крупнейших российских ритейловых банков, а большая их часть не входит даже в число 200 крупнейших.

На первом этапе в ССВ принимались банки, сразу прошедшие проверки, а на втором -- исправившие недочеты, выявленные в ходе этих проверок. По закону первый этап должен был завершиться 27 марта этого года. Однако ЦБ решил не дожидаться этого срока и уже 23 марта объявил о завершении первого этапа приема банков в ССВ. Возможно, это было связано с тем, что 27 марта приходилось на воскресенье, а может быть, просто к этому сроку по одному разу были рассмотрены все заявки банков. Так или иначе, из 1246 российских кредитных организаций в систему страхования на первом этапе вошли 824 банка, то есть 66% от их общего количества.

Впечатление, создавшееся после приема первых 26 банков, полностью подтвердилось -- чистка не состоялась. При этом стоит отметить, что далеко не все банки горели желанием вступить в ССВ. По данным ЦБ, 51 банк из 1162 имевших лицензию на работу с физлицами добровольно отказался от вступления в систему. Следовательно, заявки подали 1111 банков. Значит, на первом этапе было принято более 74% банков, подавших заявку. При этом в банках, уже вошедших в систему страхования, сосредоточено 98% всех вкладов физических лиц, размещенных в российских банках.

В то же время многие банкиры восприняли окончание первого этапа с определенной тревогой. Ведь непопадание в ССВ может говорить не только о нежелании банка работать с физлицами, но и о неудовлетворительном финансовом состоянии банка или недостоверности его отчетности. Банк России заметил, что «18 банков, подавших ходатайства об участии в системе страхования вкладов, лишились в указанный период своих банковских лицензий». А из числа 200 крупнейших российских банков в ССВ не попали ровно 50 банков.

Прием повторных заявок на вступление закончился 27 апреля, и на круглом столе в Совете федерации, посвященном этому событию, зампред ЦБ Геннадий Меликьян сообщил, что заявки подали 206 банков. Тем из них, что получили повторный отказ, было предоставлено право подавать апелляцию, а в случае неудачи пожаловаться лично главе ЦБ Сергею Игнатьеву. И только в случае его отказа удовлетворить жалобу банк лишается надежды на (работу с вкладчиками на ближайшие два года. Правда, этот срок отсчитывается от момента получения первого официального отказа.

Второй этап приема банков в систему страхования завершился 27 сентября. К этому времени количество застрахованных банков выросло до 928, но это уже не имело существенного значения. В конце июля Банк России отозвал лицензию у Международного банка экономического развития (МБЭР). Сам по себе этот банк ничем примечателен не был -- он находился в девятой сотне по основным показателям. Никто бы и не заметил его исчезновения, если бы не один факт: МБЭР был принят в систему страхования вкладов менее чем за полгода до потери лицензии.

Таким образом, был разрушен миф о том, что членство в системе страхования вкладов является знаком качества, своеобразной гарантией надежности и финансовой устойчивости. Только в апреле заместитель гендиректора Агентства по страхованию вкладов (АСВ) Андрей Мельников уверенно заявлял газете «Коммерсантъ», что «после проведенных ЦБ серьезных проверок банков в течение как минимум первого года страховых случаев ожидать не стоит». Отзыв лицензии у банка в то время, когда еще не завершился процесс приема в систему страхования вкладов, поставил под сомнение не только серьезность проверок, проведенных Банком России, но и качество самих банков, прошедших эти проверки.

Таким образом «Коммерсант-Рейтинг», 1,2006 г. Стр.100, подтвердилось мнение, сложившееся в банковских кругах после начала приема: в систему страхования может пройти практически любой банк. Недаром в июне международное рейтинговое агентство Standard & Poor's обнародовало отчет, в котором утверждалось: «Банк России упустил хороший шанс провести радикальную реформу в секторе... В систему страхования приняты даже очень слабые кредитные организации».

Впрочем, и после окончания второго этапа приема банков в систему страхования не обошлось без скандалов. После 27 сентября банкам, не вошедшим в систему страхования, ЦБ запретил привлекать средства физлиц, им разрешалось лишь продолжать обслуживание уже открытых счетов. А между тем по закону банкам предоставлялось еще около двух месяцев на подачу апелляции и жалобы главе Банка России.

Тем не менее, ЦБ направил всем банкам, имеющим лицензию на работу с физлицами и получившим второй отказ, требование подать в ЦБ ходатайства о прекращении их права на работу с вкладами физических лиц. После этого у банков будет отозвана лицензия, и они смогут работать только с горлицами. После получения соответствующей бумаги одни банки прекратили работать с вкладчиками, другие подали на апелляцию.

Впрочем, ни вины, ни злого умысла Центробанка в этом не было. Дело в том, что депутаты, принимая закон, не учли сроки апелляций. Они же оперативно и исправили ситуацию. Уже 25 октября вступил в силу закон «О внесении изменения в статью 47 Федерального закона „О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"». В соответствии с ним была отменена обязанность Банка России вводить запрет на работу с физлицами банкам, не вошедшим в систему страхования по истечении 21 месяца со дня вступления в силу закона о страховании вкладов. Запрет на открытие вкладов физлиц был сохранен лишь для банков, не обжаловавших отрицательное заключение комитета банковского надзора, а также для банков, получивших отрицательные заключения председателя Банка России.

И надо сказать, это было сделано не зря. Сергей Игнатьев на последней стадии апелляций допустил в систему страхования вкладов целый ряд банков. Это не значит, что все, кто получил отказ от главы ЦБ, смирились со своим положением. Целый ряд банков, не согласившихся с решением ЦБ о признании их несоответствующими критериям отбора в ССВ, подали в суд на Банк России. А если вспомнить, что после кризиса 1998 года несколько крупных банков через суд вернули себе лицензии, а банк «Империал» даже добился судебного запрета на отзыв у него лицензии, то часть банков, отлученных от системы страхования, не кажутся призрачными.

Заключение

Справедливости ради отметим, что система страхования принималась не столько ради банков, сколько ради их вкладчиков. И в этом смысле она в полной мере выполняет свою функцию. Формально уже сейчас без малейшего риска можно разложить по банкам сумму, превышающую $3 млн. Более того, еще в сентябре глава АСВ Александр Турбанов заявил, что общая сумма страхового возмещения по вкладам будет увеличена. Так, планируется, что с 1 июля 2006 года застрахована будет сумма вклада до 200 тыс. рублей, а с 1 июля 2006 года -- до 300 тыс. рублей. Правда, полная гарантия сохранится только для суммы 100 тыс. рублей. Каждые дополнительные 100 тыс. рублей, прибавляемые к размеру выплат, будут гарантироваться на 90%.

Более того, в Думе появился законопроект, согласно которому один банк сможет принимать вклад у физлица и раскладывать его по банкам-контрагентам порциями, не превышающими гарантированные государством 100 тыс. рублей. В результате вкладчик сможет застраховать практически любую сумм) не бегая с деньгами по разным банкам, Единственное препятствие для осуществления схемы мультибанковского вклада в настоящее время заключается в том что каждый банк должен сам идентифицировать клиента. Предлагаемые поправки к закону предполагают сделать идентификацию, произведенную банком, в который обратился вкладчик, достаточной для всех его агентов.

Литература

1. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации"

2. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (с изменениями от 20 августа, 29 декабря 2004 г.)

3. Приказ Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. N 02-02/08 "Об утверждении новой редакции "Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации».

4. И.Т.Балабанова, А.И.Балабанов/ Страхование/ Питер, 2004.

5. А. М. Поллард, Ж. Г. Пассейк, К. Х. Эллис, Ж. П. Дейли, «Банковское право США», М. 1992г.

6. Журнал «Коммерсант-Рейтинг» 1.2006г.