Роль и значение страхования на современном этапе

Содержание

Введение

1. Экономическая сущность страхования и его роль в экономике

1.1 Основные предпосылки и принципы страхования

2. Тенденции современного страхового рынка России в контексте развития мирового страхового хозяйства

2.1 Взаимосвязь иностранных и российских страховщиков в долгосрочном периоде

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Риск изменения сопровождает любую деятельность. Он проявляется как в виде дополнительных, сверхожидаемых положительных результатов деятельности при благоприятном стечении обстоятельств, так и виде неожиданных потерь при неблагоприятном стечении обстоятельств.

Слово «риск» в буквальном смысле слова - принятие решения, результат которого заранее неизвестен. «Риск» - действие на удачу. Обе стороны надеются на удачу.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Экономическая сущность страхования выражается в перераспределении экономических отношений, которые характеризуются случайностью и вероятностью.

Основными организационными формами страховой защиты являются государственные, корпоративные и индивидуальные резервные фонды и собственные страховые фонды компании.

Актуальность работы определяется необходимостью совершенствования страхования внешнеэкономической деятельности (ВЭД) в российских страховых компаниях. Такая необходимость возникла вследствие имеющихся в настоящее время трудностей осуществления управления страхованием ВЭД, связанных как со сложной общей экономической ситуацией, так и с микроэномическими проблемами.

Современный этап экономических реформ в Российской Федерации отличается противоречивостью. Стремительно развивающаяся внешнеэкономическая деятельность характеризуется нестабильностью в направлениях развития, неэффективной реализацией своих целей и недостатком долгосрочной перспективной стратегии, что обусловлено отсутствием общей концепции экономического развития России.

Негарантированность показателей ВЭД, причинами которой являются несовершенство законодательства, отсутствие единой линии государственной внешнеэкономической политики, изменчивость политических настроений в России, порождает острую необходимость в укреплении для обслуживания внешнеэкономических сделок целого ряда элементов экономической инфраструктуры: банков, консультационно-информационных структур и, обязательно, страховых компаний в целях снижения рисков ВЭД.

Страхование ВЭД призвано обеспечивать стабильность протекания внешнеэкономических процессов как внутри страны, так и за рубежом. Выполнение этой задачи осложняется трудностями переходного периода, затрагивающими деятельность отечественных страховых компаний наряду с прочими субъектами экономической жизни.

В связи с вышесказанным, целью настоящей работы является показ на основе анализа действующей системы государственного регулирования и управления страхованием ВЭД концепции управления страхованием ВЭД в российских страховых компаниях, акцентирование роли и значения страхования на современном этапе обеспечивающей им повышение конкурентоспособности на международном рынке страховых услуг.

При этом, в независимости от рассмотрения специфических продуктов страхования, актуарных, технических (андеррайтинговых) и юридических вопросов принципы качественного управления, направленные на стабильность протекания внешнеэкономических процессов, на наш взгляд, применимы на любом уровне страхования ВЭД.

Цель работы обусловила необходимость решения следующих задач:

- выявить особенности и проблемы страхования ВЭД в Российской Федерации на основе изучения отечественного и зарубежного опыта страхования ВЭД;

- исследовать многоуровневую систему государственного регулирования и управления страхованием ВЭД в Российской Федерации;

- разработать концепцию управления страхованием ВЭД в российских страховых компаниях, обеспечивающую им повышение конкурентоспособности на международном рынке страховых услуг.

1. Экономическая сущность страхования и его роль в экономике

Человечество живёт и трудится в определённых условиях природной и социальной среды. И в процессе своей жизнедеятельности оно постоянно сталкивается с различными стихийными силами природы, со случайными социальными явлениями. В процессе своей жизнедеятельности человек приобретает знания о природе некоторых рисков и с другой стороны само создаёт новые виды рисков, т.е. существование рисков постоянно меняется только их количество и степень нанесения им ущерба. Поэтому важными задачами общества является своевременное распознавание рисков и проведение соответствующих мероприятий по уменьшению степени риска.

Риски можно ограничить следующими путями:

Переложения - достигается путём переложения ответственности на другого (партнёра) при включении соответствующего пункта в договор.

Разделение - т.е. разделение риска при осуществлении крупных проектов, в котором принимают участие несколько исполнителей, каждый из несет ответственность в пределах своей доли участия.

Рассеивание - это возможно при целенаправленном формировании портфеля заказов. Коломин Е.В., Шахов В.В. Словарь страховых терминов. - М.: Финансы и статистика, 2002., С. - 63.

Однако все эти меры полностью от риска не защищают и, как правило, вводятся меры к формированию денежных фондов для компенсации возможных рисков (страховой или резервный фонды). Три способа образования таких фондов:

- государством;

- юридическими и физическими лицами в индивидуальном порядке;

- страховыми организациями. Галаганов В.П. Страховое дело. - М.: Академия, 2006., С. - 102.

В РФ существует две сферы страхования:

- государственное, социальное страхование;

- индивидуальное, частное страхование, в его основе лежит договор страхования, договор может быть добровольным или принудительным.

Через страхование финансовых последствий, несение определённых видов риска перекладывается на страховщика.

Признаки страхования:

- чрезвычайность, которая связывает страхование с определённой защитой общественного производства;

- замкнутость, когда раскладка ущерба между страхователями основана на том, что количество пострадавших всегда меньше общего числа застрахованных;

- возместимость ущерба, при котором чем больше охвачена страховщиком территория и количество застрахованных объектов, тем эффективнее перераспределение средств оплата (максимального ущерба за минимальные взносы);

- возвратность внесённых платежей на указанной территории в масштабе в среднем 5 лет. Смирнов В.В. Экспертиза и страхование. - К.: «Ярославия», 2005., С. - 58.

Таблица 1 - Функции страхования

На уровне индивидуального производства	На уровне всего народного хозяйства
Рисковая	Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства
Облегчение финансирования	Освобождение государства от дополнительных финансовых расходов
Предупредительная	Стимулирующая
Возможность концентрации внимания на не страхуемых рисках	Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности

1.1 Основные предпосылки и принципы страхования

Наличие рискового сообщества - это определённое количество лиц или хозяйственных единиц подверженных одному и тому же риску. Лицо, входящее в рисковое сообщество является потенциальным страхователем для страховой компании;

Выплата страхового возмещения только при условии наступления страхового случая;

Страхуется только определённый рисковый ущерб, который подлежит денежной оценке. Не страхуются риски, для оценки которых отсутствуют объективные предпосылки. Турбина К.Е. Теория и практика страхования. М., 2003., С. - 94.

Принципы страхования:

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой компании и её расходами. Для того, что бы страховая компания не обанкротилась её доходы должны балансироваться с расходами.

Принцип случайности, события от которых страхуется, носят случайный и неожиданный характер, в каждом конкретном случае не известно будет ли вообще иметь место данное событие и когда оно наступит. Не страхуются преднамеренно осуществлённые действия.

Страхование - это система форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997., С. - 12.

Совокупность страховых отношений выражающихся страховой терминологией можно разделить на три группы:

- страховые отношения, связанные с общими условиями страхования;

- страховые отношения, связанные с формированием страхового фонда;

- страховые отношения, связанные с расходованием средств страхового фонда.

Страховая защита - это совокупность перераспределения отношений по поводу преодоления или возмещения потерь, наносимых объектом страхования. Коломин Е.В., Шахов В.В. Словарь страховых терминов. - М.: Финансы и статистика, 2002., С. - 48.

Страховой интерес - это экономическая потребность заинтересованных лиц участвовать в страховании.

Страховщик - это (всегда страховая компания) юридическое лицо, которое в соответствии с предлагаемым или заключённым договором страхования принимает на себя обязательства возместить ущерб понесённый страхователем при наступлении предусмотренного договором страхового случая за определённое вознаграждение. Коломин Е.В., Шахов В.В. Словарь страховых терминов. - М.: Финансы и статистика, 2002., С. - 61.

Страхователь - это физическое или юридическое лицо, имеющее интерес в объекте страхования, вступающее со страховщиком в договор, с целью обеспечения своего интереса и оплачивающее страховщику вознаграждение за принятие им на себя риска.

Застрахованный - это физическое лицо жизнь, здоровье, трудоспособность, которого является объектом защиты по личному страхованию, может быть одновременно и страхователем, если выплачивает страховые взносы по условиям страхования. Коломин Е.В., Шахов В.В. Словарь страховых терминов. - М.: Финансы и статистика, 2002., С. - 71.

Объект страхования - это подлежащее страхованию материальные ценности, жизнь, здоровье, ответственность.

Предмет страхования - это конкретный объект страхования.

Страховая ответственность - это совокупность прав и обязанностей страховщика по защите интересов страхователя, предусмотренных конкретным договором.

Лимит ответственности страховщика - это максимально возможная ответственность страховщика, вытекающая из договора страхования и фиксирующаяся в страховом полисе.

Получатель страхового вознаграждения или страховой суммы - это физическое или юридическое лицо, которому по условиям страхования предоставляется право на получение соответствующих денежных средств.

Страховой полис - это документ, выдаваемый страховщиком и подтверждающий договор страхования, он содержит условия заключённого договора.

Правила страхования - это условия страхования, определяющие права и обязанности сторон по договору страхования, объект страхования, перечень страховых случаев и исключения, при которых страховщик, обычно, освобождается от ответственности (так называемые форс-мажорные обстоятельства).

Страховая оценка - это определённая стоимость объекта страхования для цели заключения договора страхования.

Страховое обеспечение - это уровень страховой оценки по отношению к имуществу, принятому к страхованию

Страховая сумма - это сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, здоровье, жизнь.

Страховой тариф - это выраженная в рублях плата с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы, служащая для формирования страхового фонда.

Страховая премия - это сумма страхового взноса, уплачиваемая страхователем страховщику за принятие им обязательств по причинённому ущербу, который может быть нанесён страхователю.

Срок страхования - это период времени, в течение которого застрахован объект страхования.

Страховое поле - это максимальное число объектов, которое можно застраховать.

Страховой портфель (I) - это фактическое количество застрахованных объектов или действий договоров страхования, документально подтверждающиеся в делах страховщика.

Страховой портфель (II) - это совокупность страховых рисков, принятых страховщиком за определённый период. Коломин Е.В., Шахов В.В. Словарь страховых терминов. - М.: Финансы и статистика, 2002., С. - 73.

Страховой возраст - это возрастные группы, в пределах которых принимаются на страхование граждане или подлежит страхованию поголовье сельскохозяйственного скота.

Страховой случай - это событие или совокупность событий, предусмотренные условиями страхования, с наступлением которых в силу закона или действующего договора страхования, страховщик обязан выполнить свои обязательства по возмещению ущерба.

Страховой ущерб - это стоимость полностью погибшего или обесцененной части страхового имущества по страховой оценке.

Страховое возмещение - это сумма выплаты из страхового фонда, покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности. Может быть равна или меньше страховой суммы исходя из условий договора страхования.

Страховая претензия - это требование, предъявляемое страхователем к страховщику в связи с наступление страхового случая, который произошёл вследствие случайности предусмотренной условием страхованием.

2. Тенденции современного страхового рынка России в контексте развития мирового страхового хозяйства

Страхование является одним из индикаторов современного состояния экономики и общества и отражает все те тенденции и проблемы, которые присущи странам с транзитивной экономикой. Поэтому нельзя утверждать, что развитие страхового рынка в нашей стране происходит непротиворечиво, целенаправленно и прогрессивно. Наряду с колоссальными изменениями и достижениями, которыми характеризовалось двенадцатилетнее становление этого рынка в нашей стране, ему еще присущ ряд серьезных проблем и задач, требующих решения. На сегодняшний день можно выделить следующие тенденции, которые характеризуют состояние и динамику развития национальной системы страхования, а также ее место в мировом страховом хозяйстве

Во-первых, это постепенный рост долей объемов страховых премии и инвестиций в ВВП страны.

Наблюдается постоянный рост доли страховых премий в ВВП: с 1,36% в 1996 г. до 3,06% в 2006 г., наблюдался также и небольшой рост доли инвестиций страховых компаний по отношению к ВВП с 0.34% в 1995 г. до 0.81% в 2008 г.При этом их абсолютные размеры доли в ВВП являются крайне низкими по сравнению с аналогичными показателями развитых стран и стран с транзитивной экономикой. Так, доли страхования в ВВП Великобритании, Японии, Швейцарии, Франции, США колеблются в пределах 9-13%, аналогичные показатели по странам Восточной Европы находятся в границах от 3 до 6%, примерно в этих же пределах находятся значения показателя по странам Азии (Китай, Таиланд), за исключением Южной Кореи - примерно 12%. Отношение объема инвестиций к ВВП в европейских странах так-имело тенденцию к постоянному его росту, но составляло в среднем более значительный процент, чем в России - 52 - 54% в 1999 г. Общий объем премий на душу населения в России имел не только несколько отрицательную тенденцию к снижению и составил в 2005 г. примерно 64 долл. США на человека, но и очень маленький абсолютный размер: в 1999 г. страховая премия на душу населения в европейских странах составляла в среднем 2 тыс., а в США примерно 2,7 тыс. долл. США в 2007 г. Страхование в России 2008. Ежегодное издание Всероссийского союза страховщиков., С. - 27.

Во-вторых, это постепенный рост общего объема страховых премий с одновременным снижением его темпов прироста.

Так, в 2007 г. общий объем этих премий, собранных российскими страховщиками, составил 9,18 млрд. долл. США относительно 2,12 млрд. долл. США, собранных в 1994 г. Однако ежегодный прирост, скорректированный на инфляцию, имел тенденцию к уменьшению в течение последних трех лет. Прирост за 9 месяцев текущего года составил всего лишь 8,3% относительно того же периода прошлого года. С другой стороны, даже такие темпы прироста собираемой страховой премии с учетом инфляции значительно превышают аналогичные средние темпы прироста по странам Европы - примерно 10-11% в год, странам Азии и Северной Америки - примерно 14% в год. В то же время доля России в размере 3,58 млрд. долл. США в 1999 г. в общем объеме собираемой страховой премии по всему миру (2324 млрд. долл. США) была несоразмерно малой, например относительно численности населения страны, и составляла 0,15%. Средний объем премий на одну российскую страховую компанию составил примерно 680 тыс. долл. США в 2008 г., в то время как аналогичный показатель, приходящийся на одну европейскую страховую компанию, составлял 135.2 млн. долл. США в 2007 г. Небольшие относительно мировых значений объемы инвестиций российских страховых компаний снижение их размеров. Турбан Г.В. Экономика и управление внешнеэкономической деятельностью. - М., 2007., С. - 121.

В-четвертых, место российского страхового рынка в мировом страховом хозяйстве характеризуется структурой (направлениями) инвестирования активов страховщиков.

Так, основными направлениями инвестиций европейских страховых компании в 2008 г. были: акции и другие ценные бумаги с переменным доходом - 38%, облигации и другие ценные бумаги с фиксированным доходом -35, займы - 12, недвижимость - 5, долевое участие в связанных компаниях -3, депозиты - 2, другое - 5%. В середине 2009 г. усредненная структура инвестиций российских страховщиков включала в себя: векселя небанковских организаций - 30%, банковские депозиты - 23, векселя банков - 13, денежные средства - 12, ценные бумаги и доли участия в уставных капиталах зависимых и дочерних компаний - 7, недвижимость и акции и доли участия в уставных капиталах неаффилированных организаций по 5, государственные и муниципальные ценные бумаги - 3, корпоративные облигации - 2%. Таким образом, один из наиболее важных признаков развитых страховых рынков в мире - мощная инвестиционная деятельность страховых компаний - находится в России в зачаточном состоянии, и даже относительно небольшие объемы инвестиций страховщиков оказываются вовлеченными в экономику только посредством банковских инструментов в отсутствие эффективных и надежных финансовых инструментов для размещения страховых резервов и как следствие, отсутствие инвестиций для экономического роста и снижения нагрузки на бюджет. Котлобовский И.Б. Страхование в Российской Федерации в цифрах 2004-2008 гг. М., 2009., С. - 112.

В-пятых, уменьшение численности отечественных страховых компании, которая в настоящее время составляет порядка 1350 страховщиков, при этом в течении последних трех лет стабильными остаются темпы их уменьшения 6-12 % в год. В целом тенденция к постоянному снижению числа страховых компаний отражает общемировую тенденцию их укрупнения и слияния, то есть увеличения концентрации страхового рынка. Турбан Г.В. Экономика и управление внешнеэкономической деятельностью. - М., 2007., С. - 83.

В нашей стране она будет набирать все большие обороты в связи с повышением финансовых требований к деятельности страховых компаний, вступлением России в ВТО и характеризоваться формированием страховых холдингов вокруг наиболее крупных страховщиков, что, в свою очередь, положительно будет влиять и на повышение капитализации отечественного страхового рынка. Так, совокупный уставный капитал российских страховщиков составил, по данным на конец 2008 г., 27,3 млрд. руб., что на 84,5% больше, чем год назад. При этом прирост совокупного уставного капитала по списку 50 крупнейших страховых компаний в 2008 г. составил около 150%, а прирост совокупных активов по ним - 80%. И уже в начале 2009 г. доля 50 крупнейших страховщиков в совокупном уставном капитале равнялась 57%, тогда как годом раньше на них приходилось всего 39%. Страхование в России 2008. Ежегодное издание Всероссийского союза страховщиков., С. - 33.

В-шестых, противоречивость развития современного страхового рынка России видна в усилении двух противоположных тенденций: с одной стороны, в его консолидации, а с другой - в увеличении региональных диспропорций в страховании. Первая тенденция, базирующаяся на формировании холдинговых групп и деятельности мегастраховщиков, выражается в повышении роли профессиональных союзов и объединений страховщиков, лидером которых является Всероссийский союз страховщиков, их трансформации в саморегулируемые организации, которые эффективно дополняют нормативную деятельность, осуществляемую Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ. Вторая тенденция связана с концентрацией развитых финансовых рынков в Москве и Центральном федеральном округе, в связи с чем и объемы страховых премий крайне неравномерно распределяются по федеральным округам: более 86% из них приходится на страховые компании Центрального федерального округа, в том числе на Москву - 70% от всего объема собранных страховых взносов в стране, 5,5 - Уральского, 3,7 - Приволжского, 2 - Северо-Западного, 1,4 - Сибирского, 0,6 - Южного, 0,5% - Дальневосточного федерального округов. Гардинер Б. Природа риска. Природа страхования. - Страховое дело, 2004, №6., С. - 16.

Наряду с положительной тенденцией концентрации страхового рынка наблюдаются монополизация, недобросовестная конкуренция и протекционизм, обусловленные разделом этого рынка в интересах ведомств, финансово-промышленных групп или территорий в рамках отраслевых и региональных программ страхования. К другим негативным региональным явлениям, требующим значительной координированной работы всего страхового сообщества, относятся проблемы неразвитости инфраструктуры страхового рынка, отсутствия институтов брокеров, оценщиков рисков и актуариев, взаимного страхования, трудности с привлечением профессионально подготовленных кадров, низкий уровень страховой культуры населения.

В-седьмых, это наличие диспропорций между обязательными и добровольными видами страхования. Обязательные виды, за исключением обязательного медицинского страхования, имеют крайне низкий коэффициент выплат и не являются строго рыночными видами, хотя и имеют, как правило, социальный характер. Число видов страхования, относимых в соответствии с российским законодательством к обязательным, приблизилось к 50 и продолжает расти. Однако впервые за последние несколько лет изменилась тенденция к увеличению доли добровольного страхования над обязательным.

Основной тенденцией, которая будет определять развитие отечественной системы страхования, является процесс и порядок вступления России во Всемирную торговую организацию. На сегодняшний день реальную конкуренцию иностранным страховщикам при полном устранении ограничений в их деятельности могут составить первые десять-двадцать отечественных страховщиков. Остальные, скорее всего, не выдержат жесткой конкуренции с иностранными страховщиками при либерализации российского страхового рынка. Даже самые крупные отечественные страховые компании значительно уступают средним и даже мелким иностранным страховым компаниям не только по активам и обороту, но и по технологиям, качеству и количеству предоставляемых услуг. Так, на отечественном рынке страхования представлено около 1000 страховых продуктов, в то время как в США - около 3000. Поэтому важнейшая задача при вступлении в ВТО - нахождение сбалансированной позиции по отношению к иностранным страховым организациям. На наш взгляд, жесткая позиция нашей страны в отношении защиты национальных интересов в сфере страхования не совсем оправдана. Должны быть разумные этапы либерализации отечественного страхового рынка, так как помимо жесткой конкуренции, западный бизнес несет инвестиции, новые технологии и качественные услуги для потребителей - все то, чего так недостает нашей страховой отрасли сегодня. Зайцева М.А., Болибок В.Д., Пилипейко М.М. Страхование во внешнеэкономической деятельности. - М., 2007., С. - 172.

Транзитивное страхование характеризуется и другие не менее важными тенденциями. С одной стороны, это несовершенства страхового законодательства и правового регулирования страховой деятельности, отсутствие законодательных актов, регламентирующих деятельность обществ взаимного страхования, определяющих порядок обязательного страхования. С другой - важные законодательные достижения, такие, как принятие федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств», снятие ограничений на включение страховых взносов в состав расходов по основным классическим видам страхования, использование ряда Типовых правил страхования, разработанных Всероссийским союзом страховщиков, значение которых трудно переоценить.

С одной стороны, это недоверие населения, предприятий и организаций в целом к финансовым институтам, в числе которых и страховые компании, долгосрочным финансовым вложениям и инвестициям. Так, из 65 млн. налогоплательщиков с устойчивыми доходами только 18 млн. ежегодно заключают договоры страхования. С другой стороны, это постепенное формирование благоприятных режимов налогообложения при заключении договоров страхования, перспективная и стабильная деятельность большинства страховых компаний. Котлобовский И.Б. Страхование в Российской Федерации в цифрах 2004-2008 гг. М., 2009., С. - 91.

Все основные проблемы отечественного страхования объяснимы, во-первых, сравнительно небольшим периодом развития коммерческого страхования в нашей стране, 10 - 12 лет деятельности которого пока несопоставимы с многовековыми этапами развития страхования в Великобритании, Франции, Германии, во-вторых, влиянием упомянутой выше транзитивной стадии экономического развития.

Несмотря на объективно присущие страхованию функции, суть которых, как известно, всегда неизменна, их реализация в каждой стране дает свои результаты, зависящие в целом от ее политической и социально-экономической ситуации, уровня общественного развития, национальных традиций. По оценкам специалистов, в нашей стране в настоящее время застраховано порядка 7-10 % всех рисков, традиционно страхуемых в странах постиндустриального развития. Потенциал страхования таким образом, в нашей стране, огромен, а в целом положительная динамика тенденций его становления и развития позволяет надеяться как на использование всех его внутренних резервов, так и на адекватную своему потенциалу роль в мировом страховом хозяйстве. Турбан Г.В. Экономика и управление внешнеэкономической деятельностью. - М., 2007., С. - 72.

2.1 Взаимосвязь иностранных и российских страховщиков в долгосрочном периоде

Иностранные страховщики в России в первую очередь будут нацелены на долгосрочные виды страхования: это в первую очередь страхование жизни и пенсионное страхование, которые практически только начинают развиваться в России. По нашему мнению, западный рынок страхования находится в стадии стагнации, где уровень процентных ставок не дает серьезных стимулов к накоплению. Основной упор делается на линейное страхование, где рост клиентской базы почти исчерпан. Приход западных страховых компаний на наш рынок можно объяснить ещё и тем, что многие страховые программы в развитых странах почти исчерпали свои запасы, а российский рынок страхования недокапитализирован и находится на стадии своего развития.

Несомненно при вступлении России в ВТО согласно генеральному соглашению возникает вопрос реализации основных принципов ВТО: свободного движения капитала, товаров, рабочей силы и услуг, то есть принятие определенных стандартов. Поэтому российские страховщики во избежание негативных последствий выдвигают свои требования - это, прежде всего, запрет на прямые международные страховые операции, то есть на долгосрочное страхование жизни, так как этот вид страхования в России самый выгодный и перспективный. Смитиенко Б.М., Поспелов В.К. Внешнеэкономическая деятельность. - М.: Академия, 2007., С. - 121.

Но вместе с тем для прихода иностранных страховщиков Россию существуют сдерживающие факторы: во-первых, это несовершенство законодательной базы, во-вторых, несоответствие российского страхового рынка международным стандартам отчетности (МФСО). Прежде чем вложить деньги в ту или иную компанию, инвесторы должны попять, что стоит за расчетом резервов и активов данного страховщика. Следовательно, без работы но мировым стандартам финансовой отчетности Россия не сможет рассчитывать на полноправное участие в глобальном экономическом пространстве - это важнейший шаг для функционирования рыночной экономики.

В России сегодня многие страховые компании вплотную подошли к необходимости подготовки отчётности но международным стандартам. Существующая же па данный момент российская отчетность в основном ориентирована на потребности государства, которая не отражают объективной картины бизнеса с точки зрения инвесторов. Но вместе с тем в России существуют страховые компании, которые проводят аудит и составляют финансовую отчетность для акционеров но МСФО. Так, страховая компания «РОСНО» первая среди них, которая внедрила МСФО ещё в 1997 г. Международные стандарты финансовой отчетности хороши не только для инвесторов, но и для того, чтобы страховые компании могли эффективно управлять собственным бизнесом. При переходе на МСФО страховщикам необходимо обратить внимание на уровень квалификации своих сотрудником, так как сегодня в России отсутствует достаточное количество специалистов, обладающих необходимыми знаниями и опытом подготовки финансовой отчетности в соответствии с международными требованиями. Страхование в России 2008. Ежегодное издание Всероссийского союза страховщиков., С. - 34.

Расширение использования маркетинга в страховании является одним из наиболее эффективных способов в развитии страхового рынка в России на ближайшие годы. Страховой маркетинг как самостоятельное течение в России только начинает свое развитие, тогда как в развитых странах он функционирует уже давно. Помимо использования методов маркетинга, развитие и модернизация продуктового ряда тоже представляет собой значительную сложность, так как требует привлечения больших финансовых и людских ресурсов. Ситуация осложняется ещё тем, что российский страховой рынок представлен небольшим выбором страховых продуктов. Так, например, в качестве примера можно рассматривать страховые компании западных стран, где страхователям предлагается более 9000 видов страхования, а на российском рынке предлагаются не многим более 100 страховых продуктов. Следовательно, можно говорить, что во многих отечественных компаниях отсутствуют комплексные системы разработки и развития страховых продуктов, которые могли бы выполнить широкий спектр деятельности: от маркетингового исследования потенциальной целевой группы, до налаживания и послепродажного контроля. Пока же страховщики перед собой имеют достаточно абстрактную аудиторию, выпуская новый продукт на рынок. Тарифы часто не соответствуют величине риска, так как каждая компания рассчитывает тарифы исходя из собственных, очень ограниченных данных. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. - М.: Феникс, 2006., С. - 52.

В продвижении и развитии страховых услуг в России значимую роль играют страховые агенты. В России агентом может стать любой человек, прошедший месячное, а то и недельное обучение в страховой компании. При этом компания больших затрат не несет. Поэтому качество подготовки продающего персонала оставляет желать лучшего. В страховой отрасли России в 2003 г. работало около 250-300 тыс. человек.

Перспективность Интернет-страхования не вызывает сомнения. В России пользователей Интернет около 12 млн. человек. С ростом благосостояния граждан и стабильной экономической ситуации в стране роль Интернет - страхования будет расти. Страховые компании тоже сократят на этом существенные расходы, делая страховой продукт более доступным и дешёвым. Пока же, для развития Интернет - страхования в России необходимы дополнительные механизмы защиты, как для страхователей, так и для страховщиков, а также финансовые возможности потребителей и доступ к Интернет-ресурсам. Страховое ревю.2001-2007 гг. Москва., С. - 27.

Если российские страховые организации, смогут преодолеть все вышеперечисленные проблемы, они получат очень мощные инструменты для дальнейшего роста страхового рынка, а также повысят конкурентоспособный спрос страховых услуг на внешнем рынке.

Из вышесказанного необходимо отметить, что страховой рынок России динамично развивается, охватывая все более широкие слои населения. Среди наиболее позитивных тенденций развития страхового рынка России, важно отметить поглощения и слияния, инициированные российскими компаниями, так несколько российских компаний, объявили о расширении своего бизнеса за счет приобретения зарубежных активов. Переживающие подъем рынки стран СНГ и Балтии весьма привлекательны для российских страховщиков. «РЕСО-Гарантия» приобрела 100% акций литовского Snoro garantas и 60% акций украинской страховой компании «Украинмедстрах». «Ингосстрах» вошел в капитал ведущей армянской компании СК «Эфес» и украинской СК «Остра-Киев». «ГУТА-страхование» приобрела украинскую страховую компанию «Рестра», финансовая группа «Капиталъ» приобрела контрольный пакет акции страховой компании «Надра». Эти приобретения позволят им расширить клиентскую базу, выйти на новые рынки, а также получить большие возможности для привлечения инвестиционных и финансовых ресурсов, основная цель которого укрепление позиций компании. Подобные события находятся в русле общемировой тенденции. В результате, для российского страхования наступил переломный момент, за которым может наступить резкий скачок в развитии. Страхование в России 2008. Ежегодное издание Всероссийского союза страховщиков., С. - 12.

Следующим важным этапом в развитии страхового сектора России должно стать законодательное разделение накопительного (страхование жизни) и рискового страхования (иное, чем страхование жизни). В большинстве зарубежных стран такое разделение существует уже давно. Такое разделение приведёт не только к увеличению прозрачности страховых операций, но и к повышению устойчивости страховщиков.

Делая некоторые выводы из выше сказанного, следует отметить, что основной и первостепенной предпосылкой развития страховой отрасли России является в первую очередь увеличение ВВП, повышение прибыли корпоративного сектора и доходов частных лиц. Так как в России главным «локомотивом» развития страхования остается корпоративный сектор, в стратегическом плане ориентация на физических лиц является более выигрышной, по она станет реальностью только на долгосрочной перспективе, так как корпоративный сектор не полностью охвачен страховыми услугами. Согласно имеющимся оценкам в России на постоянной основе страхуются не более 1/5 всех потенциальных рисков, что несопоставимо мало по сравнению с практикой западноевропейских стран. Котлобовский И.Б. Страхование в Российской Федерации в цифрах 2004-2008 гг. М., 2009., С. - 64.

Заключение

В заключение хотелось бы отметить, что России предстоит пройти ещё долгий путь совершенствования страховой деятельности, как это происходило в странах с развитой рыночной экономикой. В нашем государстве заложены огромные перспективы развития этой сферы, так как экономика только формируется и набирает темпы своего роста. В настоящее время страхование подошло к такому рубежу, после которого его структура может претерпеть серьезные изменения. Есть основания предполагать, что следующая волна роста будет ещё более мощной и продолжительной, а объем рынка, как прогнозируют специалисты, к 2016 г. может увеличиться в семь раз: с нынешних неполных 10 млрд. долл. США до 70 млрд. долл. США.

В настоящее время страхование - это уже не просто финансовый механизм возмещения ущерба, а ещё и источник рефинансирования кредитного сектора или одна из крупнейших сфер институциональных инвестиций. Страхование также способно заменить некоторые государственные социальные программы, снимая нагрузку с государственного бюджета.

Без осознанной на уровне государства и общества экономической целесообразности страхования невозможно создать прочную основу для развития страхового рынка.

По основным макроэкономическим показателям Российский страховой рынок значительно уступает развитым странам. Поэтому организация страхового сектора в России должна опираться на хорошо продуманную долгосрочную концепцию страхования, учитывающую мировой опыт в условиях глобализации мировой экономики и либерализации международной торговли страховыми услугами. Если российские компании не проявят активности, то рано или поздно эту нишу займут страховые компании развитых стран, как, например, это произошло в восточно-европейских странах (Польша, Венгрия и других странах). Страховщикам так же необходимо делать ставки на опыт развитых стран при формировании своей деятельности в накопительном и в пенсионном страховании.

В России сегодня страхованием охвачено всего 20% потенциальных рисков, поэтому основной задачей страховщиков является наращивание своих капиталов, увеличение страхового поля деятельности, увеличение и внедрение новых страховых продуктов и их качественного обслуживания. Перспективами страхования в России являются методы регулирования страхового дела, основными аспектами которого станут: развитие системы регулирования и обеспечения требований и стандартов, соответствующих условиям ВТО. В долгосрочной перспективе развитие страхового бизнеса неразрывно связано прежде всего со стабилизацией политической ситуации и общеэкономическим подъёмом в стране. Положительные тенденции в России после финансового кризиса 1998 г. свидетельствуют об улучшении климата в финансово-денежной системе, росте внутреннего производства и внешнеторговых операций, росте ВВП, увеличении благосостояния населения и стабильном притоке прямых иностранных инвестиций. Роль фондового рынка в дальнейшем становлении российского страхового бизнеса может стать не только удобным инвестиционным инструментом, но и источником роста капитализации компаний, а также способствовать повышению прозрачности бизнеса. Таким образом, главными условиями развития страхового рынка в России являются: платежеспособный спрос населения на страховые услуги, законодательная база, введение международных стандартов финансовой отчетности, а также стимулирование количественного и качественного развития клиентской базы.

Так как главным источником существования и развития страхового бизнеса являются страхователи, бизнес и государство должны быть заинтересованы в реализации интересов потребителей страховых услуг, как основы жизнеспособности будущего страхования России.

Список используемой литературы

1. Бюллетень Комитета по международным делам Всероссийского Союза Страховщиков. 2000. № 1.

2. Ведомости. 2000 - 2003 гг. Москва.

3. Гардинер Б. Природа риска. Природа страхования. - Страховое дело, 2004, №6.

4. Галаганов В.П. Страховое дело. - М.: Академия, 2006.

5. Журавлев Ю.М. Страхование во внешнеэкономических связях. - М.: «АНКИЛ», 2003.

6. «Золотая середина» страхования» / Главная книга, № 26, 2002.

7. Зайцева М.А., Болибок В.Д., Пилипейко М.М. Страхование во внешнеэкономической деятельности. - М., 2007.

8. Коломин Е.В., Шахов В.В. Словарь страховых терминов. - М.: Финансы и статистика, 2002.

9. Котлобовский И.Б. Страхование в Российской Федерации в цифрах 2004-2008 гг. М., 2009.

10. Страхование в России: оценка и прогнозы. Объединенная Финансовая Группа. 11 октября 2002.

11. Страховая газета. Обзор страхового рынка России. 2000 - 2003 гг. Москва.

12. Страхование в России 2008. Ежегодное издание Всероссийского союза страховщиков.

13. Страхование в России: оценка и прогнозы. 11.10.2002 г.

14. Страховое ревю.2001-2007 гг. Москва.

15. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. - М.: Феникс, 2006.

16. Смитиенко Б.М., Поспелов В.К. Внешнеэкономическая деятельность. - М.: Академия, 2007.

17. Смирнов В.В. Экспертиза и страхование. - К.: «Ярославия», 2005.

18. Турбан Г.В. Экономика и управление внешнеэкономической деятельностью. - М., 2007.

19. 20. Цыганов А.А. Страхование в Российской Федерации. Сборник статистических материалов. М., 2003.

21. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.

22. Экономика и жизнь. 2004 гг. Москва

23. Эксперт. № 42. 2002.

24. «Эксперт РА». 1999 - 2004 гг. Москва.

25. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес. Словарь-справочник. М., 2000.