Совершенствование организации потребительского кредитования на примере ОАО АКБ "Связь-Банк"

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна Совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета и Правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные Общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций-клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций.

Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего [3].

Филиал в г. Томске располагается по адресу ул. Карла Маркса, д. 3.Телефон: (3822) 51-56 E-mail: tom@tomsk.sviaz-bank.ru. [6]

2.2 Анализ основных финансово-экономических показателей развития Банка

Коммерческий банк выполняет разнообразные функции и вступает в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству организации, нанесению ущерба его клиентам и акционерам.

Связь коммерческого банка со всеми аспектами предпринимательской деятельности обусловливает повышенную заинтересованность участников экономических отношений в получении достоверной информации, раскрывающей финансовое состояние и дающей представление об уровне надежности коммерческого банка. Надежность коммерческих банков существенным образом влияет на эффективность экономики страны и является необходимым условием обеспечения стабильности всех сфер общественной жизни.

Экономический анализ деятельности банка в современных условиях является основой принятия управленческих решений в банке и установления доверительных и взаимовыгодных отношений между банками и их клиентами.

Основным источником доходов почти всех банков является процентный доход, определяемый как разность между суммой процентных выплат банку и суммой процентных выплат (или процентных расходов) банка. На долю этой составляющей приходится не менее 70% совокупного дохода банка [3]. Отношение чистого процентного дохода банка к средней сумме его активов за период, в течение которого был получен доход, дает чистую процентную маржу. Чистая процентная маржа зависит от структуры баланса и ставок процента, приложимых к конкретным счетам активов и пассивов.

Источники финансирования, беспроцентные или сопряженные с низкой процентной ставкой, например депозиты до востребования с возможностью выписывать чеки или капитал, оказывают непропорциональное воздействие на чистую процентную маржу. Поскольку по денежным средствам из этих источников выплачиваются проценты ниже рыночных или не выплачиваются вовсе, то они обусловливают увеличение чистой процентной маржи, пропорциональное разности между рыночными и реально выплачиваемыми процентными ставками. Так как эта разность колеблется в соответствии с изменением рыночных процентных ставок, доход банков, основывающийся на средствах из источников финансирования, по которым ставка процента колеблется, будет также колебаться. Хотя такие источники могут способствовать значительному увеличению доходов банка при правильной организации процесса управления активами/пассивами, банк зачастую несет и значительные не связанные с процентными выплатами расходы по мобилизации средств, например, когда банковская деятельность строится на основе отделений. Подобным образом не приносящие доходов активы, например, кредиты, по которым проценты не выплачиваются или не наращиваются, могут обусловливать заметное снижение чистой процентной маржи.

Рассмотрим динамику показателей деятельности ОАО АКБ «Связь-банк» за 2007-2008 гг., приведенных в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Показатели финансово-экономической деятельности банка

Наименование показателей	2007 год	2008 год	Темп роста, %
Уставный капитал, тыс. руб.	4 173 000	4 173 000	0
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	10 518 708	18 758 239	78
Чистая прибыль / (непокрытый убыток), тыс. руб.	2 379 378	1 849 303	-22
Рентабельность активов, %	4,8	2,25	-53
Рентабельность собственных средств (капитала) (%)	22,6%	9,86	-56
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.	39 366 692	62 773 375	0,37

Из данных таблицы видно, что собственные средства Банка по сравнению с 2007 г. увеличились на 8 239 531 тыс. руб. и составили к концу 2008 г. 18 758 239 тыс. руб.

Возросшие объемы операций привели к росту привлеченных средств, которые составили 62 773 375 тыс. руб., что в 1,6 раза больше в сравнении с данным показателем за 2007 год.

Чистая прибыль за анализируемый период снизилась на 530 075 тыс. руб. Данный факт обусловлен увеличением процентных выплат по привлеченному финансированию, а также увеличением доли административных расходов вследствие продолжающейся экспансии Банка в предыдущие периоды.

Рентабельность собственных средств (капитала) снизилась до 9,86% против 22,6% в связи с увеличением собственных средств, а также описанных выше тенденций снижения прибыли Банка.

Кроме того, на эти показатели повлиял глобальный финансовый кризис банковской системы, разразившийся во второй половине 2008 года.

Анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка проведем с помощью финансовой отчетности банка, представленной в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Результаты финансово-хозяйственной деятельности за 2007-2008 гг. В тыс. руб.

Показатели	2007 г.	2008 г.	Изменение
1	2	3	4
Ссуды, предоставленные некредитным организациям	4 822 473	9 949 654	5 127 181
Всего процентов полученных и аналогичных доходов	4 974 874	10 022 087	5 047 213
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов	1 613 723	3 240 349	1 626 626
Чистые процентные и аналогичные доходы	3 361 151	6 781 738	3 420 587
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	- 465 911	-1 396 329	-930 418
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	452 852	-1 212 839	-1 665691
Прибыль до налогообложения	3 106 112	3 959 911	853 799
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	726 734	2 110 608	1 383 874
Прибыль (убыток) за отчетный период	2 379 378	1 849 303	-530 075

По мнению органов управления Банка (Совета директоров и Правления) финансовое положение можно охарактеризовать как устойчивое.

Чистая прибыль за период с 2007 года по 2008 год снизилась на 530 075 тыс. руб. Данный факт обусловлен увеличением процентных выплат по привлеченному финансированию, а также ростом удельного веса административных расходов вследствие активной кредитной политики Банка в прошедшие годы.

К факторам, оказавшим значительное влияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности, можно отнести увеличении доли Банка в общем объеме потребительского кредитования, а также улучшение качества кредитного портфеля.

К внешним факторам, повлиявшим на деятельность Банка, можно отнести:

ѕ значительное увеличение стоимости заимствований, как на локальном, так и на международном рынках для российских эмитентов в связи с кризисом ликвидности на международных рынках, вызванным обстановкой на ипотечном рынке в США;

ѕ рост курса доллара США по отношению к рублю и снижение курса Евро по отношению к рублю во второй половине 2008 года.

Из решений органов государственной власти, оказавших влияние на финансовую деятельность, следует отметить изменение требований к обязательным резервам, размещенным в ЦБ - их снижение позволило Банку распоряжаться высвобожденными средствами, вкладывая их в основную деятельность. При сохранении существующих тенденций в экономике и развитии Банка, его прибыль в перспективе будет увеличиваться.

2.3 Анализ состава и структуры потребительского кредитного портфеля

Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату, т.е. совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев [5].

В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.

Одним из приоритетных направлений деятельности Банка является предоставление кредитов и финансовых услуг физическим лицам в сегменте банковской розницы, а именно, на покупку потребительских товаров непосредственно в местах продаж, а также, предоставление кредитов на основе пластиковых карт и кредитов наличными как для клиентов, ранее пользовавшихся потребительским кредитом Банка, так и для новых клиентов через сеть собственных офисов, а также через партнерскую сеть.

Банк предоставляет потребительские кредиты (в основном на приобретение бытовой, аудио/видео техники, мебели, мобильных телефонов - свыше 50 категорий товаров.) через широкую сеть магазинов-партнеров в Москве и регионах Российской Федерации, в частности, в Томске и Томской области.

Одной из основных задач Банка является быть клиентоориентированным банком, который может предложить своим клиентам, как из числа существующих, так и из числа потенциальных потребителей, конкурентоспособные условия кредитования, которые смогут удовлетворить потребительские запросы. Банк активно ведет работу с собственной клиентской базой для эффективных перекрестных продаж дополнительных и новых продуктов для построения долгосрочных отношений с клиентами. По состоянию на отчетный период общее количество клиентов, получивших кредит в Банке, составило более 15 млн. человек. Согласно исследованию Банка Usage & Attitude, посвященного изучению отношения потребителей к брендам банков и их продуктам, Банк входит в топ-10 банков по уровню знания бренда: этот показатель составил 72% от общего числа опрошенных.

Клиентами Банка могут стать жители России в возрасте от 18 лет, имеющие стабильный источник дохода и постоянную прописку в регионе, где Банк предоставляет свои услуги (в нашем случае - в Томской области). Условия кредитования (размер первоначального взноса, срок кредита, процентная ставка и пр.) зависят от вида кредита, стоимости товаров, приобретаемых в кредит, кредитного продукта, категории риска товара/продавца/клиента.

Банк предлагает своим клиентам с положительной кредитной историей доступ к новым продуктам и предложениям, используя прямую почтовую рассылку (direct mail) и телемаркетинговые кампании, что позволяет повысить эффективность взаимодействия эмитента с клиентами и увеличить прибыльность в среднесрочной и долгосрочной перспективах. В рамках этих мероприятий предлагаются такие продукты, как кредиты на основе пластиковых карт и кредиты наличными, которые стали предлагаться клиентам с 2006 года.

В ноябре 2004 г. эмитент приступил к выпуску расчетных карт Maestro международной платежной системы MasterCard International.

Клиенты Банка могут вносить платежи в счет погашения задолженности по кредиту более чем в 40 000 пунктах приема платежей по России, в том числе более 100 - по Томской области, благодаря тесному сотрудничеству Банка с ФГУП «Почта России» и развитию сети кредитно-кассовых офисов Банка. Для упрощения процедуры внесения платежей часть необходимой для погашения кредита информации содержится на бланках в закодированном виде, которые клиент получает сразу после предоставления Банком кредита.

Таблица 3.9 - Состав кредитного портфеля ОАО АКБ «Связь-Банк»

Наименование кредитов	2007 год	2008 год	Изменение
	млн. руб.	млн. руб.	млн. руб.	%
Товарные кредиты	51,5	64,25	12,75	24,76
Автокредиты	25,5	28,25	2,75	10,78
Ипотечные кредиты	114,5	108	-6,5	-5,68
Кредиты наличными	7,5	15,25	7,75	103,33
Карточные кредиты	20,5	45,75	25,25	123,17
Итого	219,5	261,5	42	19,13

Изменение кредитного портфеля в целом и по его составу по абсолютной величине представлено на диаграммах (рисунки 3.1-3.2)

Рисунок 3.1 - Динамика потребительского кредитного портфеля за 2007-2008 гг.

Данные таблицы 3.9 и рисунка 3.1 показывают, что кредитный портфель вырос с 219,5 млн. руб. до 261,5 млн. руб. или на 42 млн. руб.



Рисунок 3.2 - Изменение состава потребительского кредитного портфеля по видам кредита за 2007-2008 гг.

Как видно из таблицы 3.9, товарные кредиты увеличились на 24,75% (64,25/51,5100-100%) - одно из главных звеньев формирования прибыли банка; автокредиты на 10,7% (28,25/25,52?100-100%) - относительно новое веяние в кредитовании банка, развитое пока только в более крупных городах. Кредиты наличными денежными средствами увеличились на 103% (15,25/7,5?100-100%), а самое главное новшество в деятельности банка, карточные кредиты выросли на 120% (45,75/20,5?100-100%). Уменьшилось только ипотечное кредитование на 5,5% (108/114,5?100-100%) по решению самого Правления Банка. На изменение динамики кредитования оказал влияние мировой финансовый кризис, разразившийся во второй половине 2008 года

Абсолютные изменения по видам кредита не могли не сказаться на структуре кредитного портфеля, представленного в таблице 3.9 и рисунке 3.3.

Таблица 3.9 - Структура кредитного портфеля ОАО АКБ «Связь-Банк»

Наименование кредитов	2007 год	2008 год	Изменения, п.п
Товарные кредиты	23,5	24,6	1,1
Автокредиты	11,6	10,8	0,8
Ипотечные кредиты	52,2	41,3	-10,9
Кредиты наличными	3,4	5,8	2,4
Карточные кредиты	9,3	17,5	8,2
Итого	100	100

Изменения структуры кредитного портфеля представлены на рисунке 3.3.

Из данных таблицы видно, что наибольший удельный вес в кредитном портфеля приходится на ипотечные кредиты, причем в 2007 году, за год до кризиса, они занимали более 52% всего кредитного портфеля. Это обусловлено тем, что коммерческий банк, осуществляя программу ипотечного кредитования, работает со всеми группами населения, подбирая для каждого обратившегося в него оптимальную схему приобретения жилья в кредит. Снижение в 2008 году доли ипотечных кредитов вызвано как вышеуказанными причинами, так и ростом других видов кредитов. Изменилась в сторону уменьшения и доля автокредитов на 0,8 процентных пунктов.

Рисунок 3.3 - Изменение структуры потребительского кредитного портфеля за 2007 - 2008 гг.

Наибольшие положительные изменения по доле характерны для карточных кредитов, которые выросли по удельному весу в 1,88 раза.

На втором месте стоят кредиты наличными, которые по доле в общем кредитном портфеле увеличились в 1,7 раза.

Незначительный прирост отмечается и по товарным кредитам, доля которых выросла на 1,1 процентных пункта или на 4,6 %

2.4 Характеристика основных видов потребительского кредитования в ОАО АКБ «Связь-Банк»

Банк регулярно исследует потребительские предпочтения клиентов и совершенствует предлагаемый продуктовый ряд розничных кредитов.

Банк предлагает своим клиентам-заемщикам:

ѕ широкий выбор кредитных продуктов и маркетинговых акций;

ѕ гибкие сроки кредитования - от 4 до 36 месяцев (с шагом в 1 месяц);

ѕ сумма кредита - от 3 000 до 200 000 рублей;

ѕ широкий спектр кредитуемых товаров и услуг: от бытовой техники и электроники до предметов интерьера, одежды и туристических путевок.

Определить наиболее подходящий кредит клиенту поможет сотрудник Банка в выбранном магазине.

Процедура оформления кредита занимает не более 30 минут. Для оформления кредита необходимо 2 документа - паспорт гражданина РФ и любой из следующих документов:

ѕ заграничный паспорт;

ѕ водительское удостоверение;

ѕ пенсионное удостоверение;

ѕ страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования;

Требования Банка к заемщикам:

ѕ стабильный источник дохода;

ѕ постоянная регистрация в регионе обращения за кредитом.

Банк предоставляет следующие виды потребительского кредита:

а) «Без обеспечения», условия которого следующие:

ѕ валюта кредита: российские рубли;

ѕ срок кредита: до 60 месяцев (включительно);

ѕ размер кредита от 15 000 до 1 200 000 руб.;

ѕ обеспечение по кредиту: отсутствует;

ѕ срок действия решения по кредиту: 30 календарных дней;

ѕ возможность осуществления частичного или полного досрочного погашения задолженности по кредиту без дополнительных комиссий;

ѕ погашение кредита: автоматически со счета зарплатной карты или путем самостоятельного внесения заемщиком денежных средств на текущий счет;

Процентная ставка за пользование кредитом, представленная в таблице 3.1, зависит от срока кредита, дохода заемщика, а также внутренней методики расчета Банка.

Таблица 3.1- Процентная ставка по кредиту «Без обеспечения» по срокам кредитования

Срок кредита	Ставка, %
До 12 месяцев	15% - 17%
От 13 до 36 месяцев	16% - 18%
От 37 до 60 месяцев	17% - 19%

Для получения данного вида кредита клиент банка должен:

ѕ являться гражданином РФ с постоянной регистрацией по месту жительства на территории субъекта РФ, на которой осуществляет деятельность Банк/филиал Банка;

ѕ является сотрудником компании - корпоративного клиента Банка либо работником бюджетной сферы;

ѕ иметь возраст от 24 лет до 55 лет (для женщин), 60 лет (для мужчин);

ѕ общий трудовой стаж - не менее 1 года;

ѕ иметь трудовой стаж на последнем месте работы - не менее 6 месяцев;

б) «С поручительством физического лица» -- это классические потребительские кредиты на любые цели. Условия кредита:

ѕ валюта кредита: российские рубли;

ѕ срок кредита: до 60 месяцев (включительно);

ѕ размер кредита от 15 000 до 1 500 000 руб.;

ѕ обеспечение по кредиту: поручительство физического лица;

ѕ срок действия решения по кредиту: 30 календарных дней;

ѕ возможность осуществления частичного или полного досрочного погашения задолженности по кредиту без дополнительных комиссий;

ѕ погашение кредита: автоматически со счета зарплатной карты или путем самостоятельного внесения заемщиком денежных средств на текущий счет;

Процентная ставка за пользование кредитом также зависит от срока кредита, дохода заемщика, а также внутренней методики расчета Банка и представлена в таблице 3.2.

Таблица 3.2- Процентная ставка по кредиту «С поручительством физического лица» по срокам кредитования

Срок кредита	Ставка, %
До 12 месяцев	14% - 16%
От 13 до 36 месяцев	15% - 17%
От 37 до 60 месяцев	16% - 18%

Условия для получения данного вида кредита:

ѕ клиент должен являться гражданином РФ, с постоянной регистрацией по месту жительства на территории субъекта РФ, на которой осуществляет деятельность Банк/филиал Банка;

ѕ клиент должен являться сотрудником компании - корпоративного клиента Банка либо работником бюджетной сферы;

ѕ иметь возраст от 24 лет до 55 лет (для женщин), 60 лет (для мужчин);

ѕ общий трудовой стаж - не менее 1 года;

ѕ иметь трудовой стаж на последнем месте работы - не менее 6 месяцев; в) «Совместный» -- это универсальный кредит для двух заемщиков;

валюта кредита. Условия его представления следующие:

ѕ срок кредита: до 60 месяцев (включительно);

ѕ размер кредита от 15 000 до 100 000 руб.;

ѕ обеспечение по кредиту: отсутствует

ѕ срок действия решения по кредиту: 30 календарных дней;

ѕ возможность осуществления частичного или полного досрочного погашения задолженности по кредиту без дополнительных комиссий;

ѕ погашение кредита: автоматически со счета зарплатной карты или путем самостоятельного внесения заемщиком денежных средств на текущий счет;

ѕ процентная ставка за пользование кредитом зависит от срока кредита, дохода заемщика, а также внутренней методики расчета Банка (таблица 3.3):

Таблица 3.3- Процентная ставка «Совместный»

Срок кредита	Ставка, %
До 12 месяцев	16% - 18%
От 13 до 36 месяцев	17% - 19%
От 37 до 60 месяцев	18% - 20%

Условия для получения данного вида кредита:

ѕ клиент должен являться гражданином РФ, с постоянной регистрацией по месту жительства на территории субъекта РФ, на которой осуществляет деятельность Банк/филиал Банка;

ѕ один из заемщиков является работником компании - корпоративного клиента Банка либо работником бюджетной сферы;

ѕ возраст одного из заемщиков от 24 лет до 55 лет (для женщин), 60 лет (для мужчин), возраст второго заемщика - от 24 лет до 65 лет;

ѕ общий трудовой стаж - не менее 2 лет;

ѕ трудовой стаж на последнем месте работы - не менее 6 месяцев;

Сгруппировав данные для наглядности, можно выделить две таблицы по условиям выдачи кредита и по размеру ставки, представленные в таблицах 3.4 и 3.5.

Таблица 3.4 - Распределение ставки кредита по программам кредитования

Срок кредита	«Без обеспечения»	«С поручительством физического лица»	«Совместный»
До 12 месяцев	15%-17%	14%-16%	16%-18%
От 13 до 36 месяцев	16% - 18%	15% - 17%	17% - 19%
От 37 до 60 месяцев	17% - 19%	16% - 18%	18% - 20%

Сравнивая три вида кредитных продуктов, видим, что самые высокие ставки характерны для кредита «Совместный». На втором месте находится «Без обеспечения». Самые низкие процентные ставки присущи кредиту «С поручительством физического лица». Таким образом, для кредитов с высоким риском возврата занятых денег в долг, банк устанавливает более высокие ставки процента.

Таблица 3.5 - Условия для получения кредита по видам кредитных программ.

Условия	«Без обеспечения»	«С поручительством физического лица»	«Совместный»
1) должен являться гражданином РФ, с постоянной регистрацией	есть	есть	есть
2) должен является сотрудником компании - корпоративного клиента Банка либо работником бюджетной сферы	есть	есть	есть
3) возраст от 24 лет до 55 лет (для женщин), 60 лет (для мужчин)	есть	есть	есть
4) общий трудовой стаж - не менее 1 года	есть	есть	нет
5) общий трудовой стаж - не менее 2 лет	нет	нет	есть
6) трудовой стаж на последнем месте работы - не менее 6 месяцев	есть	есть	нет

Данные таблицы показывают, что для трех видов программ кредитования первые четыре условия имеют место во всех кредитных продуктах. Четвертое условие получения кредита, а именно, общий трудовой стаж не менее 1 года присущ только кредиту «Совместный». Шестое условие - трудовой стаж на последнем месте работы - не менее 6 месяцев характерен для кредитных программ: «Без обеспечения» и «С поручительством физического лица», данное условие отсутствует в кредите «Совместный».

3. Проблемы и пути совершенствования потребительского кредитования

3.1 Сравнительный анализ условий кредитования в докризисный и послекризисный период

Вторую половину 2008 года в нашей стране можно охарактеризовать волной неплатежей населения по взятым в банках кредитам. Здесь, конечно, немаловажную роль сыграла агрессивная маркетинговая политика банков и других кредитных организаций, преследовавших цель наибольшего покрытия рынка. Кредиты выдавались едва ли не под честное слово клиента, неподтвержденные доходы принимались на веру.

В таблице А1 Приложения А представлены условия предоставления потребительских кредитов в разных банках в докризисный период.

Данные таблицы показывают, что выдача кредитов в рублях и инвалюте осуществляется двумя банками (Сберегательный банк и ВТБ 24). Остальные банки выдают кредиты только в рублях.

Самые высокие процентные ставки по потребительским кредитам представлены в «Дельта банке» -28,5%)и банке «Союз» - 25%. Наименьший срок кредитования представлен в банках «Русский стандарт» и «Дельта банк».

Все потребительские кредиты представленные в таблице за исключением кредитов «ВТБ 24» и банка «Союз» имеют целевое значение. Все банки за исключением «ВТБ 24» берут с клиента либо единовременную комиссию за выдачу кредита в размере 2-3%, либо ежемесячную плату в интервале от 0,0 до 1,9% от суммы кредита ежемесячно.

Мировой финансовый кризис и его влияние на развитие банковского сектора страны заставили банки изменить условия кредитования, представленные в таблице Б.1 Приложения Б

Изменение стало происходить по следующим направлениям:

ѕ сокращение ряда продуктов кредитования для физических лиц. Так, если в докризисный период многие коммерческие наряду с существующими кредитами предлагал своим клиентам ряд ипотечных кредитов, среди которых были кредиты на квартиру на вторичном рынке, рефинансирование ипотечных кредитов и ряд специальных ипотечных программ, то к концу 2008 года многие банки временно остановили выдачу ипотечных кредитов;

ѕ повышение процентных ставок по кредитам. Процентные ставки по всем кредитам возросли в среднем на 1,5- 4 %;

ѕ сокращение сроков кредитования. В докризисный период физические лица имели возможность оформить кредит с максимальным сроком кредитования до 5 лет, в ходе кризиса коммерческие банки сократили сроки до 2-х лет.

ѕ расширение перечня необходимых документов для оформления заявки на кредит.

Из данных таблицы видно, что самые жесткие требования предъявляет к своим заемщикам «ВТБ 24». Для получения кредита заемщик должен быть:

ѕ гражданином РФ;

ѕ иметь регистрацию в регионе расположения кредитующего подразделения банка;

ѕ быть в возрасте 21-60 лет для мужчин и 23-60 лет для женщин. Кроме того, будущий заемщик также должен иметь источник постоянного подтвержденного дохода, иметь общий трудовой стаж не менее 1 года, иметь положительную кредитную историю, иметь образование не ниже среднего. Для женщин при наличии детей важное значение приобретает возраст ребенка, который должен быть не менее 6 месяцев.

2009 год добавил к этим проблемам еще и падение цен на недвижимость и пересмотр отношения будущих заемщиков к кредиту.

3.2 Анализ задолженности по потребительским кредитам

Влияние кризиса сказалось на росте портфеля должников как Вов торой половине 2008 года, так и в последующий период. По одним только потребительским кредитам в 2009 году количество невозвратов увеличилось до 30-35% в первом полугодии, и с его ростом до 60% во втором полугодии [1].

Как показывает анализ ситуации в деле возврата кредитов и своевременных платежей, в первых рядах идут просрочки по наиболее нестабильным, сомнительным кредитным делам, т.е. кредитам, выданным «под честное слово». Это и есть те риски, на которые банк идет сознательно, и которые покрываются путем установления завышенной процентной ставки.

Увеличился рост просрочек и неплатежей по кредитам, которые ранее считались стабильными и были выданы на основании вполне полного пакета документов и справок о доходах. Это связано изменением финансовой ситуации у большинства заемщиков, ранее уверенно стоящих на ногах. Учитывая, что этот сегмент является для банков еще и наиболее ценным, терять клиентов банки не намерены.

Знание того, что этот клиент более практичный и не будет прощаться со своей квартирой, хорошим автомобилем или дорогой бытовой техникой и найдет резерв или способ исправить свою финансовую ситуацию, позволяет сотрудникам банка искать новые формы взаимоотношений.

Для банка крайне важно не пропустить момент, когда необходимо включиться в процесс решения клиентом вопросов - «допускать ли просрочку?», «продолжать ли платить?», «а что, если не платить?». Поэтому, по первому же подозрению или факту возникновения просрочки в банке должен автоматически включаться действенный механизм, позволяющий быстро определить и осуществить эффективные меры по восстановлению планового процесса погашения кредитного долга заемщиком.

Анализ кредиторской задолженности в ОАО АКБ «Связь-Банк» проведем, используя данные таблиц 4.1 и 4.2., предоставленные отделом банка.

Таблица 4.1 - Структура кредиторской задолженности Банка с указанием срока исполнения обязательств за год. Млн. руб

Вид кредиторской задолженности	31.12.2007
	Срок наступления платежа
	До 30 дней	Свыше 30 дней
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения.	924	0
Расчеты с бюджетом по налогам	15 351	19
Расчеты с работниками по оплате труда	7 841	0
Расчеты с работниками по подотчетным суммам	89	0
Прочая кредиторская задолженность	5 013 358	37 429 883
в том числе просроченная	0	0
Итого	5 037 563	37 429 902
в том числе итого просроченная	0	0

Данные таблицы показывают, что кредиторская задолженность со сроком платежа «до 30 дней» на конец 2007 года была значительно ниже (почти в 7 раз), чем со сроком платежа «свыше 30 дней». В составе кредиторской задолженности по всем направлениям задолженности со сроком платежа «до 30 дней» на прочую кредиторскую задолженность приходится 99,5%, а со сроком платежа «свыше 30 дней» - 99,9 %. Однако просроченной задолженности в отчетных данных банка по потребительским кредитам не наблюдалось.

Таблица 4.2 - Структура кредиторской задолженности Банка с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год

Вид кредиторской задолженности	31. 12.2008
	Срок наступления платежа
	До 30 дней	Свыше 30 дней
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения	133	0
Расчеты с бюджетом по налогам	142 558	14
Расчеты с работниками по оплате труда	8 674	0
Расчеты с работниками по подотчетным суммам	256	0
Прочая кредиторская задолженность	10 723 535	52 313 852
в том числе просроченная	0	0
Итого	10 875 156	52 313 866
в том числе итого просроченная	0	0

Аналогичная ситуация отмечена и по данным 2008 года. Из данных банка не видно проблем, возникающих с кредитованием. Коммерческие банки просто не показывали данных по задолженности.

Однако уже в 2009 году банк, сравнивая выполнение плана по выдаче кредитов с фактом, показывает развертывание ситуации во второй половине 2008 года, представленной в таблице 4.3 и на рисунке 4.1

Таблица 4.3 - Выполнение плановых показателей по кредитному портфелю физических лиц во второй половине 2008 года

Показатели	III квартал 2008 г.	IV квартал 2008 г.
	План	Факт	План	Факт
Кредитный портфель	67,1	68,2	69,4	64,7
Выполнение плана в %	-	101,7	-	93,2
Товарные кредиты	16,4	17,05	18,0	15,85
Выполнение плана в %	-	103,9	-	88,0

Данные таблицы показывают, что выполнение плановых показателей по кредитованию физических лиц по всем видам кредитов в 3-м квартале, несмотря на кризис, перевыполнен на 1,7 %, причем по товарным кредитам прирост оказался выше.

Однако в 4-м квартале наметилась тенденция к ухудшению показателей. В частности, план по выдаче кредитов по всем видам розничных ссуд не выполнен на 6,8%, а по товарным кредитам - на 12%.

К невыполнению плановых показателей добавился и рост просроченной задолженности в форме появления проблемных активов, представленных в таблице 4.3 и на рисунке 4.1

Таблица 4.4 - Динамика проблемных активов (основной долг) за III-IV кварталы 2008 г. и I квартал 2009 г.

	III квартал 2008 г.	IV квартал 2008 г.	I квартал 2009 г.
Проблемные активы (основной долг), млн. руб.	0,415	0,63	0,99
Темп роста, %	-	151,8	157,1
Доля проблемных активов в КП	0,61	0,97	3,6
Темп роста, %	-	159,0	371,1

Рисунок 4.1 - Динамика проблемных активов (основной долг) за III-IV кварталы 2008 г. и I квартал 2009 г.

Доля проблемных активов в кредитном портфеле физических лиц в третьем квартале 2008 года была незначительной и составила 0,61%, причем эта доля соответствует той ситуации, которая наблюдалась в банковском секторе страны. В четвертом квартале наметилась тенденция к росту и доля увеличилась почти до 1%. Затем начался стремительный рост в 1-м квартале и к концу данного периода доля проблемных активов в кредитном портфеле достигла 3,6%.Аналогичная ситуация наблюдается и в Томском филиале АКБ «Связь-банк».

Значительный рост проблемных активов в 1-ом квартале 2009 году обусловлен ростом просроченной задолженности по ипотеке. Практически все проблемные активы по ипотеке в рамках реструктуризации вынесены на Кредитный комитет региональной дирекции. Проблемные активы по кредитам на чисто потребительские нужды увеличились в 1-м квартале почти в два раза, а их доля снизилась значительно за счет роста доли ипотечного кредитования.

С целью снижения просроченной задолженности в Томском филиале Банка были разработаны мероприятия на 2-й квартал 2009 года, представленные в таблице 4.5.

Таблица 4.5 - Мероприятия по работе с проблемными активами в Томском филиале ОАО АКБ «Связь-банк»»

Мероприятия	Количество	Объем, млн. рублей
Проблемные активы, всего	96	12,6
Проблемные активы, по которым планируется реструктуризация	18	4,5
Проблемные активы, по которым ведется работа кредитными контролерами и ССБ	51	5,7
в т.ч. на стадии судебного рассмотрения	16	2,3
Проблемные активы, которые находятся в работе коллекторского агентства,	7	2,4
в т.ч. на стадии судебного рассмотрения	13	1,1

Из данных таблицы видно, что в Томском филиале Банка имеется 96 проблемных активов на общую сумму 12,6 млн. руб. Из них, проблемные активы, по которым планируется реструктуризация занимают 18,75 % от общего их количества и 35,7% от общей суммы проблемных активов. Решение проблемы реструктуризации значительно сократит величину проблемных активов в денежной форме в будущем.

Наибольшую долю в общем количестве занимают проблемные активы, по которым ведется работа кредитными контролерами и работниками Службы безопасности. Их доля в общем портфеле проблемных ссуд в количественном разрезе составила 53,1%, а по объему денежных средств - 45,3%.

Значительно меньшая доля по величине денежных средств приходится на проблемные активы, которые находятся в работе коллекторских агентств.

Анализируя мероприятиями по борьбе с проблемными кредитами в анализируемом банке, следует отметить, что в филиале использовались в основном следующие формы реструктуризации условий погашения кредита:

приостановление начисления пеней и штрафов (наиболее распространенный вариант, применяемый в банке);

ѕ списание пеней и штрафов, не учтенных в балансе;

ѕ изменение ежемесячного платежа за счет пролонгации договора до срока, установленного кредитным договором изначально, в случае наличия досрочных погашений, в том числе по договорам, не предусматривающим изменение ежемесячного платежа;

ѕ изменение ежемесячного платежа за счет пролонгации договора до максимального срока, предусмотренного программой кредитования.

3.3 Рекомендации по совершенствованию деятельности банка на рынке потребительского кредитования

Мероприятия для улучшения финансовой деятельности можно разделить на следующие группы:

ѕ расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям, например, увеличить беспроцентный период по карточным кредитам до двух месяцев вместо одного;

ѕ расширять и диверсифицировать каналы дистрибуции кредитных продуктов, посредством открытия новых представительств и кредитно-кассовых офисов, поддержания долгосрочных отношений с магазинами-партнерами, поиск новых партнеров и открытие кредитных точек, а также за счет расширения сотрудничества с ФГУП Почта России;

ѕ модифицировать и совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля, например, обмен базами клиентов из «черного списка» с другими банками;

ѕ развивать маркетинговую деятельность, повышать узнаваемость и доступность бренда Банка для различных целевых аудиторий на всех сегментах рынка, на которых представлен Банк, например, реклама на радио и телевидении;

ѕ постоянно совершенствовать эффективность функционирования и управления, например, получение ежедневных отчетов в виде СМС от кредитных экспертов о размере выданных кредитов;

ѕ повышать инвестиционную привлекательность компании, например, за счет эмиссии облигаций с дисконтом более высоким, чем у конкурентов;

ѕ привлекать к работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегии Банка, например, экспертов фондовой биржи для успешной реализации эмиссии облигаций.

ѕ мотивировать труд банковского персонала.

Из вышеперечисленных направлений видно, что совершенствование организации кредитования связана с деятельностью людей и их мотивированностью. Рассмотрим этот пункт подробней. Труд в кредитной организации носит коллективный характер. Практически никакую банковскую операцию невозможно осуществить одному специалисту. Поэтому важно стимулировать каждого работника таким образом, чтобы он осознавал, что собственное благополучие и уверенность в завтрашнем дне зависят от финансового состояния банка, его клиентов и имиджа. Этому способствует усиление групповой мотивации и ее сочетание с индивидуальной.

Факторы, влияющие на мотивацию труда банковского персонала, можно разделить на две группы: косвенные и прямые. Рассмотрим подробнее каждый из них.

Первый фактор - постоянное обновление и усложнение спектра услуг, внедрение новых компьютерных технологий для ускорения банковских операций. Для восполнения недостающих знаний и профессиональных навыков целесообразно использовать в практике управления персоналом разнообразные тренинги, семинары, круглые столы. Необходимо постоянно держать под контролем текущий уровень знаний сотрудников, квалификацию и ее соответствие новым этапам развития банковских операций посредством тестирования, аттестации и других форм.

Второй фактор - высокая степень ответственности за проведенные операции и принятые решения. Это характерно практически для всех работников коммерческих банков. Например, недостаточно проанализированная кредитная история заемщика может обернуться для банка большими убытками. Особенно очевидна высокая степень ответственности руководителей высшего и среднего звена управления. Их работа в немалой степени связана с рисками, а последствия сказываются на работе банка в целом.

Специфические факторы оказывают сильное влияние на характер, содержание и качество труда банковских работников. Так, на вопрос, часто ли они ощущают негативные психические состояния (стресс, сильное утомление, раздражительность и т.д.), связанные с работой, ответ «достаточно часто» дают 33% операционистов и руководителей и каждый пятый специалист отдела[8]. Из негативных факторов у специалистов на первом месте (21%) неравномерная загруженность в течение дня (месяца, года), а из общих для всех категорий работников факторов превалируют длительная работа на компьютере и монотонность. Операционисты часто работают сверхурочно, причем выключить компьютер можно лишь подведя все итоги, сведя балансы своего участка работы. К тому же клиенты нередко в обычных операционистах видят главных исполнителей и инициаторов всех бед, которые не только «отняли» у них последние сбережения, но и «развалили всю банковскую систему России». Этот негативный настрой порой выливается в агрессию по отношению к банковскому работнику.

Кроме специфических факторов, на персонал воздействуют и последствия обычных стрессовых факторов. Это - угроза потерять работу, рост стоимости жизни, правовая и социальная незащищенность, криминогенная ситуация в стране и т.д. Отсюда непродуктивная психическая напряженность, эмоциональные срывы, нетерпимость, стремление любым способом снизить травмирующую силу напряженности. Подобные негативные факторы часто приводят к преждевременному утомлению, снижению внимания и активности, ухудшению самочувствия, другим нежелательным явлениям и, как следствие, к увеличению ошибок в работе.

Функциональные состояния, возникающие у банковских работников в затрудненных условиях деятельности, относятся к динамическому рассогласованию, для которого характерны нарушение адекватных физиологических и поведенческих реакций, неоправданно высокая психофизиологическая цена труда. Они приводят к нарушению деятельности структуры, снижению эффективности и надежности. Негативные психологические состояния, с одной стороны, могут стать тормозящим фактором активности и инициативности, с другой - стимулировать на поспешные скоропалительные решения и действия.

С учетом этой специфики важно соответствующим образом подходить к вопросу мотивации труда банковских работников. Во-первых, требуется психологическая подготовка к таким условиям. Во-вторых, нужна система положительных мотиваций как главного компонента устойчивости профессиональной деятельности в количественном, качественном и временном аспектах.

К первым факторам, косвенно влияющим на мотивацию - переориентация рынка банковских услуг с «рынка продавца» на «рынок покупателя». В настоящее время банки вынуждены бороться за каждого клиента. Ни один банковский работник не должен оставаться в стороне, поскольку в условиях острой конкуренции главным инструментом повышения конкурентоспособности становится деятельность каждого банковского работника - от операциониста до самого вышестоящего лица.

Высокий уровень внутрибанковской специализации затрудняет комплексное решение проблем, координацию деятельности различных отделов и подразделений. Приобретают значимость неформальные связи, которые желательно поддерживать и развивать, так как они восполняют недостаток информации и способствуют взаимообменам знаниями общей ситуации, складывающейся в организации. Регулярный обмен аналитическими и прогностическими материалами помогает в управлении операциями, балансом и т.д. Например, информация от отдела валютных операций об изменении курса доллара сигнализирует кредитному отделу о возможном в ближайшее время пересмотре ставок по кредитам.

Большинство банков закрывает информацию об оплате труда своих сотрудников; зарплату и прочие доплаты переводит на пластиковые карточки или лицевые банковские счета. Такая система оплаты дает администрации большую свободу - можно награждать персонал за эффективную и качественную работу без гласного объяснения своих действий. Однако при этом не менее важно, чтобы хотя бы переменная часть материального вознаграждения не являлась коммерческой тайной. Она играет роль морально-психологического фактора: коллектив видит, что добросовестная работа, инициатива, желание и умение принести пользу активно поощряются руководством.

Наличие в рамках одного банковского учреждения совершенно разных по функциям и отраслевой принадлежности секторов, отделов, подразделений предполагает применение разнообразных методов мотивации, систем оценки персонала, подходов и принципов премирования и материального вознаграждения. Сильная мотивация труда, с одной стороны, залог процветания и развития банка, с другой - фактор психологической устойчивости работника.

Задача мотивации труда в практике управления - побудить людей наиболее эффективно выполнять работу в соответствии с делегированными им правами и обязанностями. Функцию мотивации осуществляет руководитель, который должен уметь определять потребности сотрудников и создавать условия, позволяющие удовлетворять их при успешно выполненной работе. Но на мотивацию труда влияют также и факторы, не зависящие от руководителя. Рассмотрим возможные методы мотивации для разных групп работников, а также варианты управления действующими в банках способами и методами мотивации для более эффективного их использования в практике управления персоналом.

Среди факторов, отрицательно влияющих на реализацию способностей, респонденты в первую очередь отмечают:

ѕ руководители (48%) - отсутствие необходимости в полной мере использовать на работе интеллектуальные и физические способности;

ѕ специалисты (30%) - отмеченный выше фактор, а также отсутствие связи между размером оплаты труда, квалификацией и профессионализмом;

ѕ операционисты (33%) - слабую моральную заинтересованность.

Итак, резервы усиления роли и места мотивации труда в практике управления персоналом коммерческого банка заключаются в материальном вознаграждении, моральном стимулировании, продвижении по службе, а также в условиях труда, возможности самореализации, психологическом климате и т.д. Этот набор рычагов стимулирования персонала имеет свои особенности.

Исследования российских авторов показывают, что сегодня лишь 10,3% специалистов коммерческих банков полностью удовлетворены системой морального стимулирования; 40,2% - не удовлетворены; 49,4% - в основном удовлетворены [11].

Моральное стимулирование может осуществляться по двум направлениям: поощрение (знаки отличия, награды, благодарности в устной или письменной форме) и порицание. Эффективность каждого направления и конкретных мероприятий в значительной степени зависит от индивидуально-психологических особенностей работника, его уровня духовного развития, приоритетов, предпочтений, возраста и т.д. Для использования данного фактора мотивации нужно хорошо знать коллектив - только тогда моральные стимулы дадут ощутимый эффект.

Возможным вариантом морального стимулирования можно считать и привлечение сотрудников к управлению банком. Работник, вовлеченный в процессы анализа, прогнозирования, планирования, создания стратегии и тактики, почувствует свою сопричастность, ощутит собственную роль в общем успехе кредитной организации.

Резервы усиления мотивации труда есть и в области продвижения по службе. Условия для дальнейшего карьерного роста оценивают как хорошие лишь 15,8% респондентов. В большей степени не удовлетворены сложившейся системой продвижения операционисты (38,1% оценили эти условия как плохие). А ведь именно операционистам, средний возраст которых 26-40 лет (57,1%), хотят видеть перспективу дальнейшего повышения в должности. Причем у 23,8% операционистов квалификация выше, чем того требует их работа.

Условия труда (комфорт, техническая оснащенность, обеспечение физической и психологической защищенности) в коммерческих банках России как «очень хорошие» оценивают только 6,7% руководителей и 5,0% специалистов. Таким образом, можно сделать вывод, что в банках условиям труда не уделяется достаточно внимания.

Поведение человека и его активность, в том числе в трудовой деятельности, во многом определяются коллективом, в котором он работает. Исследователями установлено, что в присутствии других людей повышается продуктивность у 40% испытуемых, у четверти она снижается, а у остальных практически не изменяется. Зная этот факт, можно управлять мотивацией путем балансирования индивидуальной и групповой мотивации для достижения высокой производительности труда как отдельного работника, так и коллектива. Групповая работа - одна из особенностей работы в коммерческом банке, поэтому улучшению психологического климата менеджеры обязательно должны уделять самое пристальное внимание.

Наряду с материальными и моральными стимулами мотивировать высокоэффективный труд могут и мотивы, способные удовлетворить потребности в самореализации и самовыражении. У каждого человека своя иерархия потребностей высшего уровня в зависимости от системы его ценностей, талантов, особенностей психики. Но можно выделить ценности, общие для трудового поведения работников коммерческого банка. По данным опросов, возможность реализовать себя отмечают как наиболее привлекательную сторону деятельности 18,5% руководителей, 25,7% специалистов и 15,6% операционистов.

В современных теориях персонального менеджмента считается недопустимым оставлять в неизменном состоянии квалификационный уровень и должностной статус основного кадрового состава. Каждый работник банка вправе рассчитывать на рост и совершенствование своего профессионального мастерства в процессе трудовой деятельности. Повышение квалификации банковских работников эффективно тогда, когда носит регулярный характер.

Анализ зарубежного опыта показывает, что периодичность повышения квалификации для руководителей высшего и среднего звена составляет 3 года, для низшего -- 5 лет (может быть чаще для сотрудников, связанных с приоритетными сферами деятельности банка), для ведущих специалистов и экспертов - 2 года, для технических исполнителей - 6-7 лет.

Банковский менеджмент в разных странах имеет свои особенности - как позитивные, так и негативные. Например, основные черты американского банковского менеджмента: повышенная текучесть кадров (до 20-25% в год); неэффективная работа с резервом на выдвижение; контрактная система с ограничением до 3-4 лет; широко практикующаяся система социальных льгот, адекватная по стоимости 60-65% годового дохода банковских служащих. Японская система управления кадрами в коммерческих банках позволяет более эффективно управлять персоналом, чем подобные системы в Европе и США. Так, производительность труда в банках США, управляемых японцами, выше на 30-40%, чем в банках, где менеджеры - американцы. У банковского менеджмента в Японии есть ряд особенностей:

ѕ отбор будущих работников осуществляется на первых курсах специализированных учебных заведений. Кандидаты на работу дополнительно слушают лекции практиков из числа руководителей банков. Перспективным студентам полностью или частично оплачивается учеба, выдаются повышенные стипендии. Затраченные банком средства могут быть долгосрочными кредитами либо погашаются после нескольких лет работы;

ѕ родителям, работающим в банках и желающим сохранить семейную традицию, предоставляются ссуды, готовятся рабочие места для их детей. Используемая в банках система пожизненного найма гарантирует постоянное повышение заработной платы и получение различных социальных льгот в зависимости от выслуги лет;

ѕ сотрудники банков постоянно повышают свою квалификацию в специализированных учебных центрах с отрывом от работы;

ѕ широко практикуется система моральных поощрений и рангового продвижения по службе;

ѕ постоянно практикуется горизонтальное перемещение работников, способствующее изучению смежных профессий;

ѕ в штатах банков работают наставники - опытные менеджеры, в течение нескольких лет осуществляющие шефство над молодыми сотрудниками.

На немецкий банковский менеджмент значительное влияние оказало слияние кредитных организаций. ГДР и ФРГ в конце 80-х - начале 90-х гг. Здесь тоже существуют высококвалифицированные кураторы, опекающие молодежь. Интересно также, что в банках Германии используются различные виды оплаты труда - в зависимости от уровня квалификации, опыта, овладения новыми методами работы, знания иностранных языков и т.п. Жесткая конкуренция на финансовом рынке Франции обусловила некоторые особенности управления персоналом в банках:

ѕ повышенные расходы на подготовку персонала (до 12 против 5-6% в США);

ѕ координирующая роль Центробанка Франции, выражающаяся в разработке методологии персонального менеджмента;

ѕ использование конкурсов при замещении различных должностей, тесная связь продвижения по службе с переподготовкой и повышением уровня знаний;

ѕ обучение всех банковских служащих по программе «Психология общения»;

ѕ постоянное информирование персонала об открывшихся вакансиях и используемых элементах кадровой политики.

Как показывает не только отечественный, но и зарубежный опыт, персонал становится сегодня долгосрочным фактором конкурентоспособности и выживания банка. В условиях нестабильности экономики и неустойчивости финансового рынка задача создания и обеспечения эффективного функционирования системы управления банковским персоналом становится жизненно важной и необходимой. В качестве приоритетных направлений кадровой политики кредитное учреждение должно рассматривать повышение эффективности системы подбора, подготовки и расстановки кадров, совершенствование системы мотивации персонала и развитие корпоративной культуры. Необходимо обеспечить оптимальное сочетание материальных и нематериальных стимулов к повышению производительности и качества труда, развитию инициативы, поиску новых технологических решений.