Банковская система Российской Федерации

Основы банковской системы Российской Федерации. Центральный банк как основное звено банковской системы государства. Центральный банк России и его функции. Осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения, система безналичного расчета.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид контрольная работа
Язык русский
Дата добавления 17.08.2010
Размер файла 28,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

20

Банковская система Российской Федерации

Основы банковской системы Российской Федерации. Банк России и его функции

Основным звеном банковской системы любого государства является центральный банк. При этом следует подчеркнуть, что все центральные банки различных государств выполняют примерно одинаковые функции, которые условно можно объединить в следующие группы:

организация и регулирование процесса денежного обращения;

обслуживание счетов правительства и иных государственных структур;

банковское обслуживание коммерческих банков;

регулирование, надзор и контроль деятельности коммерческих банков;

валютное регулирование и валютный контроль.

Центральные банки монопольно проводят осуществление эмиссии наличных денег и организуют их обращение, обеспечивая стабильность и устойчивость национальной денежной единицы; организуют систему безналичных расчетов. На Банк России возлагаются следующие задачи:

прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денежных средств для кредитных организаций и других хозяйствующих субъектов;

установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения и изъятия из обращения;

определение порядка ведения кассовых операций для всех хозяйствующих субъектов;

разработка и проведение во взаимодействии с Правительством РФ единой государственной денежно-кредитной политики, которая направлена на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

установление единых правил осуществления как наличных, так и безналичных расчетов в Российской Федерации.

Для воздействия на денежное обращение используются следующие способы:

эмиссия облигаций Банка России;

валютные интервенции;

устанавливаются процентные ставки по кредитам и депозитам Банка России;

определяются объемы кредитования коммерческих банков и объемы привлечения денежных средств в депозиты Банка России;

рассчитываются нормативы обязательных резервов, которые депонируются в Банке России. Эти нормативы являются дифференцированными и устанавливаются в процентном соотношении к среднедневным остаткам денежных средств на расчетных, текущих, депозитных и других клиентских счетах юридических и физических лиц за прошедший месяц.

Денежные средства зачисляются на корреспондентский счет коммерческого банка для их внесения на специальный резервный счет в Банк России в начале каждого месяца;

осуществляются операции по купле-продаже ценных бумаг на открытом рынке;

устанавливаются конкретные лимиты роста денежной массы;

осуществляются операции по купле-продаже иностранной валюты за рубли на валютном рынке.

Реализуя на практике функцию по обслуживанию Правительства РФ, Банк России согласно ст.4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" ведет счета по учету бюджетных средств и предоставляет банковские услуги по осуществлению расчетов для бюджетных организаций, в первую очередь для Казначейства России. До недавнего времени на Банк России было также возложено кассовое исполнение бюджета, которое в настоящее время передано Казначейству России. При этом Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением случаев, предусмотренных законом о федеральном бюджете.

Кроме того, Банк России не имеет права предоставлять денежные средства на финансирование дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Банк России является генеральным агентом Правительства РФ на рынке государственных ценных бумаг. В его обязанность входит регулирование фондового рынка и своевременное погашение долговых обязательств государства за счет денежных средств, которые выделяются из бюджета, а также консультирование Минфина России по вопросам эмиссии и размещения государственных ценных бумаг.

Для осуществления расчетно-кассового обслуживания Банк России открывает счета коммерческим банкам. С этих счетов, которые называются корреспондентскими, осуществляется списание денежных средств в пользу других банков и зачисление средств в пользу владельцев счетов или их клиентов. Для проведения расчетов коммерческие банки хранят на корреспондентских счетах определенный рабочий остаток, а в случае недостатка денежных средств они прибегают к кредитам других банков или Банка России.

Для получения кредита в Банке России ценные бумаги, которые предоставляются коммерческими банками под залог получаемой ими денежной ссуды, блокируются на специальном счете в депозитарии. При этом рыночная стоимость таких ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффициент, должна покрывать величину кредита, выданного Банком России, и сумму процентов по нему. Начисление процентов по сумме основного долга коммерческого банка осуществляется по формуле простых процентов за период фактического пользования им кредитом Банка России, исходя из количества календарных дней в году.

Банк России осуществляет также государственную регистрацию кредитных организаций, выдает им соответствующие лицензии на осуществление банковских операций, устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для всех звеньев банковской системы.

Банк России в соответствии с действующим законодательством выдает коммерческим банкам следующие виды лицензий:

банковскую лицензию, которая дает право на проведение основных банковских операций, кроме приема денежных средств физических лиц во вклады, работы с валютой и драгоценными металлами;

лицензию на прием вкладов от населения. Для получения такой лицензии банк должен успешно проработать не менее двух лет и иметь устойчивое финансовое положение;

валютную лицензию;

лицензию на проведение операций с драгоценными металлами.

При выдаче банковской лицензии Банк России осуществляет проверку учредителей данной кредитной организации. Юридическое лицо, которое выступает учредителем банка, должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, действовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед всеми уровнями бюджетной системы за последние три года.

Коммерческие банки и их функции

Функционирование коммерческих банков в Российской Федерации регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Гражданским кодексом РФ, другими законодательными актами. В соответствии с действующим законодательством к банковским операциям относятся:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) - так называемые пассивные операции банков;

размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет - так называемые активные операции банков;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

выдача банковских гарантий.

Банки имеют также право осуществлять следующие виды сделок:

выдачу поручительств за третьих лиц, которые предусматривают исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц по исполнению обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

операции с драгоценными металлами и камнями;

предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции, а также осуществление консультационных и информационных услуг.

Банкам не разрешается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

По организационно-правовой форме выделяют два основных вида банков: паевые и акционерные. Последний вид делится, в свою очередь, на две разновидности: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа.

По степени специализации различают специализированные и универсальные банки. Первые выбирают определенные направления для своей деятельности. К таким банкам, в частности, относятся следующие виды банков:

ипотечные банки, которые занимаются выдачей кредитов под залог недвижимого имущества;

сберегательные банки, которые представлены в частности Сберегательным банком России;

инвестиционные банки;

аграрные, торговые банки и др.

Следует заметить, что в отличие от других хозяйствующих субъектов собственный капитал коммерческих банков занимает незначительный удельный вес в общем объеме их пассивов. Однако роль его исключительно важна, поскольку собственный капитал банков исполняет следующие функции.

Оперативная функция означает, что собственный капитал позволяет банку покрывать свои расходы, которые связаны с его становлением.

Защитная функция подразумевает, что в случае оттока части денежных средств вкладчиков банк может возместить их за счет собственных источников.

Стабилизационная функция заключается в том, что даже в случае значительного количества оттока клиентов банк должен продолжать работать за счет собственных денежных средств.

При этом следует отметить, что величина собственного капитала зависит от совокупности многих факторов:

клиентуры банка, так как размер собственных денежных средств определяет предельный размер активных операций. В этой связи банки должны иметь собственные денежные средства в таком количестве, чтобы быть в состоянии удовлетворять потребности своих постоянных клиентов в заемных средствах;

характера активных операций банка, так как если банк ориентируется на операции, которые связаны с большим риском, он при прочих равных условиях должен иметь значительный собственный капитал;

состояния рынка кредитных ресурсов, так как если рынок хорошо развит, то размер собственных денежных средств банка может быть ниже.

Размер собственных денежных средств банка может быть увеличен двумя способами: накоплением прибыли или дополнительным выпуском акций для акционерного банка, а также увеличением числа пайщиков для паевого банка.

В настоящее время объем и качество услуг, которые оказывают российские банки своим клиентам, постоянно расширяются и совершенствуются, хотя они пока и не достигли уровня государств с развитой рыночной экономикой.

Российские банки предоставляют своим клиентам расчетно-кассовые услуги, аккумулируют свободные денежные средства хозяйствующих субъектов и населения, предоставляют кредиты, осуществляют куплю-продажу иностранной валюты и являются агентами валютного контроля, проводят операции с драгоценными металлами и доверительные операции. Последние два направления деятельности являются новыми для российских коммерческих банков.

Согласно действующему законодательству коммерческие банки имеют право осуществлять следующие операции с драгоценными металлами:

покупать и продавать как за свой счет, так и за счет клиентов;

привлекать во вклады (до востребования и на определенный срок);

оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.

Все операции, проводимые коммерческими банками, условно подразделяют на пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы (депозиты, кредиты от других банков), а активными - те операции, с помощью которых банки используют эти ресурсы в целях извлечения прибыли (выдача кредитов и денежных ссуд, эмиссия, ценных бумаг и т.д.). Охарактеризуем отдельные виды банковских операций.

Доверительное управление коммерческие банки начали осуществлять в 1997 г. Нормативной основой для этого стала гл.53 Гражданского кодекса РФ, согласно которой по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). При этом переход имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.

Договор доверительного управления может также предусматривать управление имуществом без объединения имущества данного учредителя с имуществом других лиц (индивидуальный договор доверительного управления) или с объединением в единый имущественный комплекс (общий фонд банковского управления).

Общий фонд банковского управления - это имущественный комплекс, который состоит из имущества, переданного в доверительное управление разными лицами и объединенного на праве общей собственности, а также приобретаемого доверительным управляющим при осуществлении им доверительного управления. Юридическое или физическое лицо, которое передает свои денежные средства (или ценные бумаги) в доверительное управление банку, называется учредителем управления общего фонда банковского управления. Это лицо получает сертификат долевого участия - документ, который свидетельствует о факте передачи им имущества в доверительное управление и размере доли учредителя в составе такого фонда.

При этом каждому фонду соответствует своя инвестиционная декларация - документ, который содержит информацию о доле каждого вида ценных бумаг (акций, облигаций, векселей), входящих в портфель инвестиций, доле средств, размещаемых в валютные ценности, об отраслевой диверсификации вложений. Банк обязан зарегистрировать общий фонд банковского управления в территориальном учреждении Банка России.

Расчетные услуги представляют собой осуществление расчетных операций через специальные расчетные сети, участником которых является банк в соответствии с используемой им технологией. Каждый коммерческий банк обязательно является участником как минимум одной расчетной сети - сети Банка России. Проведение расчетов предполагает осуществление кредитными организациями следующих операций:

прием расчетных документов от плательщиков;

обработку, пересылку расчетных документов;

обработку сумм полученных кредитов и иных поступлений денежных средств;

осуществление расчетов с поставщиками, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам;

осуществление расчетов с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам.

Хозяйствующие субъекты имеют право открывать любое количество расчетных счетов в любых банках, которые осуществляют расчетно-кассовые услуги. Для открытия расчетного (текущего) счета для юридического лица необходимо заключить с банком договор банковского счета. Согласно ст.845 Гражданского кодекса РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по его счету.

Для открытия расчетного (текущего счета) хозяйствующего субъекта в банк предоставляется соответствующий комплект документов: заявление на открытие счета, свидетельство о государственной регистрации, копии учредительных документов, подтверждающих статус юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налогом органе. Закрытие расчетного (текущего) счета осуществляется на основании расторжения договора банковского счета, которое в соответствии с Гражданским кодексом РФ возможно по заявлению клиента в любой момент.

Кассовое обслуживание предполагает, что банк выдает и принимает от клиента наличные денежные средства. При этом порядок и сроки сдачи наличных денег каждым клиентом определяются индивидуально по согласованию с руководителем хозяйствующего субъекта, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы банка.

Что касается характеристики структуры пассивов российских коммерческих банков, то наибольший удельный вес здесь занимают депозиты. Хотя на первый взгляд остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов являются весьма дешевым источником пополнения ресурсов денежных средств для коммерческих банков, так как проценты по ним либо совсем не начисляются или начисляются по низким ставкам, но ведение этих счетов предполагает осуществление соответствующего расчетно-кассового обслуживания клиентов, которое, в свою очередь, сопряжено со значительными расходами.

Следует также подчеркнуть, что остатки на расчетных счетах кредитных организаций могут резко изменяться независимо от воли и желания самого банка и по этой причине должны инвестироваться только в высоколиквидные и краткосрочные проекты. Достаточно стабильные ресурсы пассивов банков могут быть обеспечены на основе привлечения депозитов, продажи собственных долговых обязательств, получения межбанковских кредитов как внутри страны, так и за рубежом.

Депозитами в российской практике считают размещение денежных средств на специальных счетах, которые должны подчиняться соответствующим правилам. Размещение депозита как физическим, так и юридическим лицом предполагает заключение договора банковского вклада (депозита). По договору банковского вклада (депозита) согласно ст.834 Гражданского кодекса РФ одна сторона (банк), которая приняла поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренными договором. Согласно действующему законодательству банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования.

Межбанковские кредиты и депозиты играют значительную роль в процессе регулирования ликвидности коммерческих банков. Рынок межбанковских кредитов и депозитов в зависимости от принадлежности их участников можно подразделить на два сегмента: внутренний рынок, на котором в качестве продавцов денежных средств выступают российские банки, и международный рынок, где в качестве продавцов выступают иностранные кредитные организации.

Долговые ценные бумаги, которые выпускаются коммерческими банками, включают облигации, депозитные и сберегательные сертификаты и векселя. Наибольший удельный вес в пассивах коммерческих банков занимают векселя и банковские акцепты. Привлекательность векселей обусловлена простотой их выпуска и тем, что они являются единственной ценной бумагой, которая может быть использована в качестве расчетного и платежного средства.

На следующем месте по значимости находятся депозитные сертификаты. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, которая удостоверяет сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и соответствующие права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

Депозитные сертификаты выпускаются только для физических лиц, а сберегательные - только для юридических. По сравнению с векселем сертификат имеет серьезный недостаток: им нельзя рассчитываться за купленный товар.

Что касается облигаций, то из-за сложности их выпуска российские коммерческие банки крайне редко прибегают к данной форме кредитных ресурсов для мобилизации своих денежных средств на финансовом рынке.

Характеристика активов коммерческих банков позволяет сделать вывод, что ведущее место здесь занимает кредитование. В настоящее время доля кредитов во всех активах кредитных организаций занимает около трети (без просроченной задолженности). На втором месте находятся вложения в ценные бумаги, на третьем - корреспондентские счета в банках, на четвертом - счета в Банке России (средства на корреспондентских счетах, обязательные резервы, депозиты).

Банковские кредиты классифицируются по следующим признакам:

по объекту кредитования - кредиты могут предоставляться на восполнение недостатка в оборотных средствах, приобретение основных фондов, недвижимости, на выдачу заработной платы;

заемщикам - получателями кредитов могут быть физические или юридические лица;

сферам вложений - в настоящее время преобладают кредиты отраслей реального сектора экономики;

срокам погашения - кредиты могут быть краткосрочными и долгосрочными;

форме выдачи кредита - кредит может выдаваться на оплату товарно-материальных ценностей, минуя расчетный счет, или зачисляться на расчетный счет хозяйствующего субъекта;

способу выдачи - разовый кредит, который выдается одной суммой, предусмотренной в кредитном договоре; кредитная линия предполагает предоставление заемщику в течение определенного периода времени нескольких кредитов (траншей) в пределах согласованного лимита; овердрафт, т.е. кредитование сверх остатка по счету. В отличие от обычных видов кредитования овердрафт не имеет определенных сроков для его предоставления и погашения. Он предоставляется по мере возникновения потребности в денежных средствах при отсутствии денег на расчетном счете клиента в размере, который необходим для оплаты платежных документов (но в пределах суммы, которая предусмотрена кредитным договором). Овердрафт погашается, как только на расчетном счете клиента появляются денежные средства;

по отраслевой принадлежности заемщика;

по наличию обеспечения - обеспеченные (под залог имущества) и необеспеченные (бланковые).

Кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества главным образом перед другими кредиторами, за изъятиями, установленными ст.334 Гражданского кодекса РФ.

При этом предметом залога может быть всякое имущество и имущественные права (требования), кроме имущества, изъятого из оборота; имущества, залог которого запрещен законом, а также требований, неразрывно связанных с личностью кредитора. В свою очередь, залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо, имеющее право хозяйственного ведения на заложенное имущество.

В настоящий момент кредитная деятельность коммерческих банков регулируется Положением Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".

Процесс выдачи ссуды можно условно разделить на несколько этапов.

1. Рассмотрение заявки на кредит. Кредитный инспектор проверяет соответствие заявки заемщика на получение ссуды кредитной политике банка.

2. Тщательный анализ финансового положения заемщика и проверка обеспечения кредита. На данном этапе изучаются все представленные заемщиком документы (копии учредительных документов, бухгалтерская (финансовая) и статистическая отчетность, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика; технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки); изучается кредитная история клиента.

3. Принятие решения о выдаче ссуды на кредитном комитете.

4. Оформление кредитного договора.

5. Оформление выдачи кредита.

6. Кредитный мониторинг. Он осуществляется вплоть до погашения заемщиком суммы кредита.

Что касается ценных бумаг, то в связи с падением доходности государственных ценных бумаг они утратили привлекательность для коммерческих банков.

Корреспондентские счета - это счета, открываемые банками друг у друга для проведения взаимных расчетов. Банки могут иметь любое количество корреспондентских счетов. Корреспондентский счет, который открыт одним коммерческим банком в другом, для первого банка является активным и называется "ностро", для второго банка он является пассивным и называется "лоро".

Недостаточная инвестиционная активность хозяйствующих субъектов остается одной из основных проблем на пути стабилизации российской экономики. Мировая практика дает возможность решения данной проблемы на основе осуществления лизинга. Для банка лизинг помогает осуществить следующие возможности:

расширить круг банковских операций, увеличить количество клиентов;

снизить риск потерь от неплатежеспособности клиентов. При осуществлении лизинговых операций банк остается собственником имущества, которое было передано в аренду, и следовательно, при нарушении условий договора всегда может требовать возврата переданного в лизинг имущества.

В свою очередь для лизингополучателя в этом случае нет необходимости в больших первоначальных вложениях собственных денежных средств, так как лизинговые платежи входят в себестоимость продукции и могут быть использованы хозяйствующим субъектом для ускорения амортизации.

Российское законодательство выделяет следующие формы лизинга:

внутренний - лизингодатель, лизингополучатель и продавец являются резидентами Российской Федерации;

международный - лизингодатель или лизингополучатель являются нерезидентами Российской Федерации.

Различают следующие виды лизинга.

Финансовый лизинг - лизинг, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенные условиях во временное владение и пользование.

Возвратный лизинг - разновидность финансового лизинга, при котором продавец предмета лизинга одновременно является лизингодателем сдаваемого в наем имущества.

Оперативный лизинг - это вид лизинга, при котором лизингодатель закупает на свой страх и риск соответствующее имущество и передает его лизингополучателю в качестве предмета лизинга за определенную плату на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование. По истечении срока действия договора лизинга предмет лизинга возвращается лизингодателю, при этом лизингополучатель не имеет права требовать перехода права собственности на данное имущество, которое выступало предметом лизинга.

Сберегательный банк России и его функции

Сберегательный банк России является в настоящее время основным держателем денежных средств частных вкладчиков (около 61% от всего их объема).

Сберегательный банк России был создан в целях привлечения временно свободных денежных средств населения и хозяйствующих субъектов и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития экономики. Банк занимается кредитно-расчетным обслуживанием хозяйствующих субъектов, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. Сберегательный банк России способствует инвестированию денежных средств граждан в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производства и самостоятельной предпринимательской деятельности.

Сберегательный банк России концентрирует значительный объем депозитов в составе своих пассивов, имеет широкую сеть учреждений и филиалов, значительную численность штатного персонала. По форме организации банк представляет собой акционерное кредитное учреждение, которое осуществляет свою хозяйственную деятельность, на основе устава. Учредителем банка выступает Банк России, часть собственности (контрольный пакет акций) принадлежит государству, а другая часть - акционерам, которыми являются банки, учреждения, организации, а также отдельные работники и коллективы учреждений Сберегательного банка России.

Для организации своей деятельности любой банк должен обладать соответствующим капиталом в форме собственных и привлеченных денежных средств. К собственным денежным средствам относятся уставный фонд, резервный капитал, а также ресурсы фондов, которые сформированы за счет прибыли банка. Уставный капитал Сберегательного банка России образуется за счет денежных средств, которые были внесены акционерами, пополняется на основе размещения акций на рынке ценных бумаг и служит обеспечением долговых обязательств. Резервный капитал формируется за счет уставного капитала банка в размере 10% его средств и служит для покрытия возможных убытков по операциям банка и других целей, которые связаны с обеспечением его обязательств. В качестве привлеченных ресурсов Сберегательным банком России используются кредиты и депозиты, полученные от других банков, депозиты организаций и иных кредитодателей.

Деятельность Сберегательного банка России, как и любого акционерного общества, регулируется и контролируется общим собранием акционеров, которое является высшим органом управления банка, а в промежутках между собраниями - Советом банка, куда входят Президент, четыре вице-президента и 15 членов Совета директоров.

Возглавляет Сберегательный банк России председатель, который назначаются Президентом Сберегательного банка России, а отделения банков - управляющие, назначаемые председателями банков (региональных подразделений). Все учреждения системы Сберегательного банка России осуществляют свою деятельность в соответствии с положением о соответствующих подразделениях, где определяются их компетенция, ответственность, выполняемые функции и т.д.

Основным направлением деятельности Сберегательного банка России - осуществление разнообразных услуг населению: прием и выдача вкладов, кредитно-расчетное обслуживание хозяйствующих субъектов, выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц и т.д.

Основные функции Сберегательного банка России аналогичны функциям, которые выполняют другие коммерческие банки. Вкладчики получают гарантированный государством доход в виде процентов по вложенным в банк свободным денежным средствам. В соответствии с действующим законодательством гарантом Сберегательного банка России является Банк России.

Зависимое положение является фактором, который ограничивает коммерческую деятельность Сберегательного банка России. Большая часть его активов размещена в Банке России в качестве подкрепления ресурсов других коммерческих банков и для финансирования операций по обслуживанию государственного долга. За пользование ресурсами Сберегательного банка России Банком России вносится соответствующая плата, которая значительно ниже ставок за пользование кредитными ресурсами на рынке межбанковских кредитов.

Сберегательный банк России выполняет как пассивные, так и активные операции. К пассивным операциям относятся операции по приему и хранению денежных средств населения (вклады и депозиты) и хозяйствующих субъектов; выполнение расчетов физических и юридических лиц; продажа и покупка государственных и иных ценных бумаг.

Активные операции Сберегательного банка России связаны в основном с предоставлением кредитов различным хозяйствующим субъектам.

Литература

1. Банковское дело - Маргунов В.И. - М. - 2008 г.

2. Финансовые операции - Миргов Я.Р. - М. 2005 г.

3. Финансы - Ляпин В.М. - М. - 2007 г.


Подобные документы

  • Центральный Банк Российской Федерации: сущность, характеристика и правовые основы деятельности. Основные функции и операции, осуществляемые Центральным Банком. Правосубъектность Центрального Банка России в сфере организации наличного денежного обращения.

    курсовая работа [35,9 K], добавлен 21.07.2011

  • Сущность и функции банковской системы, ее структура. Центральный банк – ведущее звено банковской системы. Современное состояние банковского сектора РФ. Размер ставки рефинансирования Центрального банка. Функции и принципы работы коммерческих банков.

    курсовая работа [754,4 K], добавлен 14.11.2012

  • Значение банковской системы для экономики. Эволюция банковской системы России. Центральный банк Российской Федерации и его функции. Коммерческие банки России. Направления развития банковского сектора РФ. Процессы слияния, поглощения или закрытия банков.

    курсовая работа [49,7 K], добавлен 02.07.2012

  • Функции и структура банковской системы России, ее современное состояние. Виды банков, банковская инфраструктура. Правовой статус и функции Центрального банка Российской Федерации. Деятельность коммерческих банков. Проблемы и риски банковского сектора.

    курсовая работа [1,7 M], добавлен 25.04.2016

  • Теоретико-методологические основы банковской деятельности. Центральный банк - главное звено банковской системы. Основные черты и особенности функционирования банковской системы России на современном этапе, ее главные проблемы и модели их решения.

    курсовая работа [84,8 K], добавлен 11.10.2013

  • Банковская система РФ. Принципы организации и деятельности системы Центрального Банка РФ. Цели, задачи и функции Центрального Банка РФ, денежно-кредитная политика. Государственное регулирование банковской системы, совершенствование законодательства.

    курсовая работа [107,7 K], добавлен 05.06.2009

  • Центральный банк Российской Федерации как центр кредитной системы страны. Основные принципы его деятельности, особенности полномочий, целей, задач, функций и операций Центрального банка. Анализ его роли в банковской системе на современном этапе.

    курсовая работа [40,2 K], добавлен 10.10.2011

  • Современная банковская система. Центральный банк Российской Федерации и коммерческие банки. Их функции и взаимодействие. Банковская система и денежно-кредитная политика в России. Банковская система Российской Федерации после кризиса 1998 года.

    курсовая работа [78,2 K], добавлен 12.07.2008

  • История развития банковской системы Российской Федерации. Сущность и функции банковской системы РФ. Общая характеристика деятельности Центрального банка, контрольные и надзорные его функции. Банковские "болезни" и возможные средства их излечения.

    курсовая работа [93,8 K], добавлен 10.06.2010

  • Банк и банковская система. Структура банковской системы России. Развитие банковской деятельности в регионах. Участие государства в банковском секторе. Участие иностранного капитала. Перспективы и планы развития банковской системы.

    курсовая работа [300,5 K], добавлен 09.03.2005

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.