Анализ современной банковской системы РФ

Переориентация инвестиционной деятельности государственных органов исполнительной власти с прямого кредитования реального сектора (это функции кредитных организаций) на предоставление государственных гарантий и дотирование процентной ставки по инвестиционным проектам федерального, регионального и местного уровней.

Переход институциональных единиц финансового рынка на международные стандарты, регулирующие деятельность основных участников финансового рынка, а также процессы их оценки.

Развитие национального финансового рынка «снизу-вверх», т.е. с уровня регионов.

Развитие взаимодействия между региональными и центральным финансовыми рынками на основе взаимной выгодности и равноправного доступа к финансовым ресурсам страны.

3.3 Перспективы развития региональной банковской системы

Коммерческий банк, как и любая другая коммерческая структура, находится в постоянном взаимодействии с внешней средой, которая оказывает большое влияние на его функционирование. Ушёл в прошлое кризис банковской системы 1998г., на данном этапе развития особо актуальным является вопрос влияния нормативно - правового регулирования коммерческих банков. Эта проблема актуальна как для страны в целом, так и для Тюменской области.

Один из важнейших внешних факторов для любого коммерческого банка - общая экономическая ситуация в стране, в регионе, которая обусловливает уровень инфляции, стабильность валютного курса, кредитно-инвестиционный климат. Другой определяющий фактор - экономический потенциал акционеров, т.е. способность капитализировать коммерческий банк до необходимого уровня. Эти два фактора являются главными в обеспечении стабильного функционирования коммерческого банка. Немаловажен и имидж главных акционеров на рынке. Сомнительное происхождение капитала у акционеров, связь с криминальными структурами не могут способствовать привлечению в банк новых клиентов и вкладчиков (Рис. 3.7).

Рис. 3.7. Внешние и внутренние факторы обеспечения устойчивости коммерческого банка

К внешним факторам, обеспечивающим устойчивость банка, относятся и нормативные методы страхования от рисков. Их определяет орган, осуществляющий контроль за деятельностью коммерческих банков. В России это Центральный банк РФ. К нормативным методам страхования от банковских рисков относятся: порядок формирования резервов, обеспечивающих возмещение убытков, связанных с непогашением выданных кредитов или с падением курса ценных бумаг, лимитирование операций на валютном рынке, а также установление экономических нормативов, снижающих риск при выполнении операций.

На данный момент актуальными проблемами функционирования коммерческих банков по нашему мнению являются:

переход коммерческих банков на международные стандарты финансовой отчетности;

давление со стороны регулирующих органов;

монополизация банковского сектора государственными банками;

финансовая стабильность.

Исключение России из составленного ФАТФ «черного» списка государств и территорий, не сотрудничающих в сфере борьбы с отмыванием преступных доходов, ознаменовало очередной этап вхождения нашей страны в число полноправных участников мировых экономических процессов. Обязательным условием, предшествовавшим указанному событию, стало создание в России системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Активное участие в разработке указанной системы приняло банковское сообщество. Каждый из банков в соответствии с требованиями Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (далее -- Закон) и рекомендациями Банка России разработал и привел в действие собственную программу выявления, фиксации и передачи информации уполномоченному органу (Комитету по финансовому мониторингу Российской Федерации - КФМ РФ) о подозрительных сделках.

В результате накоплен определенный опыт, отражающий особенности пройденного этапа борьбы с легализацией преступных доходов в России. Анализ этого опыта свидетельствует о том, что система противодействия преступлениям указанного вида работает, а ее деятельность дает положительные результаты. Однако есть и недостатки.

Основные затруднения у банковских работников, участвующих в противодействии «отмыванию», возникают в связи с возложенной на них п. 3 ст. 7 Закона обязанностью выявления и фиксации так называемых «иных», «необычных» (в смысле подозрительных) операций. Именно это «узкое место» требует дополнительной регламентации. Подозрительные операции должны выявляться банком из общей массы сделок в соответствии со специальными критериями. Однако, поскольку четкие критерии здесь отсутствуют, для отнесения операций к числу «необычных», наряду с выявлением расплывчатых формальных признаков, необходимы сбор и оценка дополнительных фактических данных о наличии в конкретной сделке признаков легализации преступных доходов. Причем в отличие от ситуации с обязательным контролем задача сбора и оценки указанных данных возложена не на КФМ России, а на работников банка. Выполнение данных функций предполагает у них специальные навыки для поиска, собирания и оценки необходимых сведений и выходит за пределы банковских технологий. При этом от работников банка требуется наличие навыков поискового характера, способности правильно оценивать относимость тех или иных сведений к числу признаков возможно совершенного преступления. Работник должен разобраться в возникшем подозрении, т.е. проявить качества субъекта оперативно-розыскной и уголовно-процессуальной деятельности. В частности, основанием документального фиксирования информации законодатель считает «запутанный или необычный характер сделки, отсутствие очевидных экономического смысла и законной цели», другие признаки, требующие субъективной оценки их возможной связи с «отмыванием» со стороны работников банка.

Знаниями и навыками указанной деятельности работники банка в большинстве своем не обладают, а их приобретение требует не только значительных затрат, но и психологической предрасположенности обучаемых. Отсутствие же необходимых знаний и навыков неминуемо приведет к тому, что результатом деятельности в части выявления «необычных» сделок будет либо необоснованно ограниченный, либо чрезмерно обширный объем информации. И в том, и в другом случае выборка сведений будет носить случайный характер с преобладанием «информационного мусора». Специальное же обучение банковских работников розыскному делу (даже в ограниченных объемах) и вменение им в обязанность исполнения подобных функций противоречат принципам действующего законодательства, объективной логике банковского дела и, наконец, здравому смыслу.

Пути разрешения указанных трудностей видятся в принятии следующих решений законодательного и организационного характера.

Во-первых, следует освободить кредитные организации от задачи выявления и фиксации сделок по признакам их «необычности», ограничив их обязанности фиксацией операций, имеющих строго определенный набор формальных признаков. Одновременно представляется возможным расширить перечень операций, подлежащих обязательному контролю (ст. 6 Закона), за счет сделок, имеющих такие четко определенные формальные признаки, как «сообщение клиентом сведений, не соответствующих действительности», «использование клиентом недостоверных сведений и поддельных документов, относящихся к сделке или личности клиента (его представителя, посредника, контрагента)», и т.д.

Специальным основанием для ведения обязательного контроля за операциями клиента может также стать соответствующее поручение КФМ РФ или следственных органов, сообщение правоохранительных органов о причастности участников сделки к «отмыванию» преступных доходов или терроризму.

В ситуациях, когда у банка возникнут иные, неформализованные, основания считать, что операции (сделки) клиента могут иметь отношение к легализации преступных доходов, он должен иметь безусловное право в одностороннем порядке закрыть счета этого клиента (или отказать в их открытии).

Во-вторых, поручить добывание и оценку признаков преступления, содержащихся в «необычных» сделках, специальным субъектам, обладающим профессиональными навыками и располагающим полномочиями для ведения оперативно-розыскной и следственной деятельности. Ведущим, координирующим субъектом указанной деятельности обязательно должен быть КФМ РФ.

Не меньшое негативное влияние на функционирование коммерческого банка оказывает банковский надзор со стороны Центрального банка России.

К основным недостаткам сложившейся модели банковского надзора в России можно отнести его громоздкость и низкую оперативность принимаемых решений. На фоне чрезмерной регламентации текущей деятельности банков не уделяется должного внимания прогнозным оценкам их финансового положения и перспектив развития. Нормативные требования, особенно в части, касающейся достаточности капитала, ликвидности и качества активов, порой выполняются фиктивно. В настоящее время существует свыше 90 форм банковской отчетности, которая с различной степенью периодичности (каждый день, месяц, квартал или год) направляется в Банк России как орган банковского надзора и регулирования.

По оценке специалистов, до 10--15% трудозатрат в банках уходит на заполнение форм отчетности. Назрела потребность в совершенствовании порядка лицензирования кредитных организаций, проведения ликвидационных процедур и мероприятий по финансовому оздоровлению банков.

Оптимизация банковского надзора является действительно актуальной задачей, особенно в контексте восстановления доверия к способности российских банков обеспечивать трансформацию сбережений в инвестиции и выполнять функции эффективных финансовых посредников. Это прямо вытекает из разработанных Базельским комитетом «Основополагающих принципов эффективного банковского надзора», в соответствии с которыми «основной целью надзора является поддержание стабильности финансовой системы и доверия к ней и сокращение, таким образом, риска потерь вкладчиков и прочих кредиторов».

Приведем еще один фактор, который негативно влияет на функционирование коммерческих банков на современном этапе.

Банковская система начала развиваться в направлении, противоположном движению остальной экономики. Налицо - не децентрализация, наоборот, усиление позиций государственных банков и их структур, увеличение концентрации в них капитала. Государственные банки все активнее доминируют на рынке банковских услуг, что прямо противоречит «главному течению» экономики. Не удивительно, что эксперты Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) в своем заключении назвали нашу банковскую реформу «наиболее слабым звеном в программе правительственных преобразований».

Наряду со Сбербанком и Внешэкономбанком - субъектами государственного сектора экономики - к таким монополистам можно отнести и некоторое количество банков-казначейств финансово-промышленных групп, расположенных, как правило, в Москве. Они доминируют на рынке банковских услуг, особенно в таких его сегментах как привлечение средств населения, долгосрочное кредитование предприятий и обслуживание внешнеэкономической деятельности. Более 85 % банковских активов и 60 % банковского капитала контролируется столичными кредитными организациями. По мнению некоторых экономистов, это создает угрозу национальной экономической безопасности. Еще кризис 1998 г. показал, что разрушить систему, состоящую из небольшого количества крупных банков, несложно. Сильная паника поставит их в тяжелое положение и, как следствие, спровоцирует кризисные явления в финансовой системе в целом.

В заключении отметим ещё одну актуальную тему, это финансовая стабильность банка.

Высокая стоимость ведения банковского бизнеса, резервирование и требования к ликвидности, капиталоемкость новых технологий существенно снизили в последние годы доходность банка для его владельцев. Дивиденды, даже если они выплачиваются, стали ниже дохода, который можно получить от депозитов, открытых в тех же банках.

В какой-то части проблему можно было бы решить полным или частичным освобождением от налогообложения рекапитализируемой прибыли банков. Но это идет вразрез с идеями, заложенными в новом Налоговом кодексе.

Сейчас сложилась ситуация когда банки не получая дополнительных инвестиций, «раздувают» свой баланс. По сведениям Банка России, 60 % наших банков имеют полностью или частично «нарисованный» капитал, а по мнению некоторых аналитиков - до 95 %. Недавно заместитель председателя Банка России Андрей Козлов объявил о скором введении в действие новой инструкции по расчету капиталов коммерческих банков, направленной на выявление таких капиталов.

По статистике, ликвидация банка в России в 40% случаев начинается лишь через год после его закрытия. А каждый месяц задержки - это проедание средств кредиторов от 5 до 10 млн рублей. Один из последних примеров - банк ИБК, крупная организация с активами в 6, 5 млрд руб. При явных признаках банкротства суд не может решить с ним вопрос по существу уже 10 месяцев. Но и после принятия решения о банкротстве банка проблемы для кредиторов не заканчиваются. По статистике, сам процесс занимает в среднем еще не менее двух лет. Такая затяжка приводит к обесцениванию активов, провоцирует многочисленные нарушения, а нередко и расхищение имущества. В результате вкладчикам, а особенно бюджету и промышленным предприятиям ни чего не достается. Вот типичные примеры.

При банкротстве банка "Восток-Запад" юридические лица как кредиторы пятой очереди получили 4,8% долга, при банкротстве Агропромбанка - 0,2%.

В связи с этим, требуются серьезные изменения в законе касаются процедур банкротства.

Подводя итог, отметим, что на функционирование коммерческого банка оказывают влияние как внешние, так и внутренние факторы, однако наибольшее влияние всегда оказывает государственное регулирование, которое по нашему мнению должно учитывать интересы собственников.

Заключение

Одной из наиболее важных характеристик рыночного реформирования российской экономики явилось создание принципиально новой банковской системы. Именно банки стали ключевым элементом, инициирующим развитие региональной рыночной инфраструктуры.

Совокупный объем ресурсов банковской системы за последнее время увеличивался преимущественно за счет наращивания собственных средств банков, которые обнаруживают устойчивую тенденцию к росту как в абсолютном, так и в относительном выражении к общей ресурсной базе. Это свидетельствует, с одной стороны, об определенном укреплении собственного потенциала банковского сектора, но, с другой стороны, отражает появление демобилизационной тенденции, проявляющейся в относительном сокращении объема привлеченных банками средств клиентов.

Продолжают возрастать размеры уставного капитала банков. С 1998 по 2005 годы совокупный уставный капитал увеличился почти в 10 раз. Достаточно высоким является удельный вес уставного капитала во внутренней структуре собственного капитала банков. При этом темпы его роста значительно превышают темпы роста валюты баланса.

Эти процессы связаны в основном с ужесточением требований Банка России по наращиванию собственных средств, соблюдению норматива достаточности капитала, направленных на повышение устойчивости и ликвидности банковской системы, увеличением размера собственного капитала, обязательного для подтверждения статуса банка.

Важным источником финансовых ресурсов для банковской системы являются средства юридических и физических лиц. Движение показателя привлеченных средств характеризуется колебательной тенденцией. В 2004 году наблюдалось существенное сжатие объема привлеченных средств, вызванное главным образом сокращением денежных средств на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций в результате общего ухудшения их финансового положения. Сужение этого сегмента ресурсной базы явилось фактором, сдерживающим возможности банков по использованию в обороте дешевых ресурсов.

Период с 1999 по 2005 годы характеризуется активным развитием рыночных механизмов системы рефинансирования коммерческих банков.

Рынок межбанковских кредитов стабилизировался на уровне прошлых лет. Доля кредитов, полученных у других банков, в общей ресурсной базе составляет в среднем около 5-6%.

По сравнению с предшествующим периодом в структуре ресурсной базы возрос удельный вес выпуска собственных долговых обязательств банков, в основном финансовых векселей. Однако при неустойчивости финансового положения региональных предприятий и некоторых банков этот источник может стать дополнительным фактором системного риска.

Региональные банки имеют ряд существенных преимуществ по сравнению с филиалами других банков или дочерними банками.

Как правило, региональный банк имеет несколько филиалов в своем регионе, множество допофисов, оперкасс и банкоматов, а филиалы московских банков имеют небольшой филиал в административном центре региона.

Все эти преимущества имеют значение при работе на рынке среднего и малого клиента, а так же на рынке физлиц. Для крупного бизнеса они практически не имеют значения, т.к. работа с крупным клиентом ведется индивидуально. Но следует учитывать, что ВИП-клиент среднего банка может не быть таковым для крупного.

5. Уровень доверия со стороны клиентов к региональному банку выше, т.к. вся его деятельность осуществляется на виду у клиентов.

Причины, по которым в некоторых регионах низка доля региональных банков:

1. Минимальный размер банка для того, что бы работать на рынке. В ряде регионов по разным причинам (плохие кредиты, кризис 95 и 98 годов) не осталось крупных банков, а малые банки не способны привлечь клиентов. Открытие новых банков в настоящее время требует значительных затрат (за 4.5 года был открыт всего 101 банк), что не под силу местному капиталу.

В настоящее время процесс укрупнения банков уже является объективной реальностью и связан с изменением рыночной ситуации, однако, рыночные позиции региональных банков таковы, что вытеснить их довольно сложно. Поэтому в существующем виде, без его административного усиления, процесс укрупнения банков не приведет к глобальной цели, связанной с созданием крупнейших банков, которые могли бы осуществлять крупные инвестиции в промышленность. Создание таких банков возможно только административным путем, за счет изъятия клиентуры у более мелких кредитных организаций в пользу более крупных. На оставшихся рыночных нишах, связанных с обслуживанием только среднего и мелкого бизнеса, региональные банки просто не выживут.

Источники пассивов у всех банков стандартны - расчетные счета, депозиты юрлиц, частные вклады.

Нам представляется, что в настоящее время средние и мелкие банки являются вполне самодостаточными и устойчвыми организациями, которые не требуют какой-то государственной поддержки. Более того, зачастую мелкие банки значительно прозрачней, понятней и устойчивей, чем крупные финансовые учреждения. Однако, в случае использования таких административных ресурсов, как, например, доведение капитала до 7 млн. евро или невключение мелких и средних банков в систему гарантирования вкладов, это приведет к их исчезновению.

Список использованной литературы

1. Анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие/Под ред. Л.М. Толпыгиной. - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2003. - 186 с.

2. Банки и банковское дело /Под ред. И.Т. Балабанова - СПб: Питер, 2000. - 256 с.

3. Банковское дело: Учебник - 4-е изд., перераб. и доп. /Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 587 с.

4. Банковское дело: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 576с.

5. Буренков С.А. Малый банк с большой перспективой //Деньги и кредит. -2003. - №12.- С. 70.

6. Вестник Ассоциации Российских Банков .- 2001. - №3. - С. 26

7. Вестник Ассоциации Российских Банков - 2001. - № 16. - С. 29-30.

8. Вестник Ассоциации Российских Банков - 2001. - №17. - С. 38.

9. Вестник Ассоциации Российских Банков - 2001. - №24. - С. 26.

10. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) (с изм. и доп. от 23.12.2003г.)

11. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 464 с.

12. Захаров В.С. Проблемы банковской системы // Деньги и кредит. - №1. - 2005. - С. 21

13. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период: Учебное пособие. М.: Издательская корпорация “Логос”, 2004. - 144 с.

14. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации //Сибирский пасад, 2004. - 20-27 февраля - С. 10-11

15. Коробова Г. Г. Банковское дело. М.: «Юристъ», 2002.- 751 с.

16. Костерина Т. М. Банковское дело. М.: «Маркет». 2003 - 240 с.

17. Лаврушин О. И. Банковское дело. М: «Финансы и статистика», 2002. - 672 с.

18. Леонтьев В. Е. , Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПб: «ИВЭСЭП», 2002.- 384 с.

19. Маневич В.Е. О стратегии развития банковского сектора России // Бизнес и банки. - 2004. - №10 (592). - С. 1.

20. Макаревич Л. Российские банки как зодчие новой провинции //Аналитический банковский журнал. - 2001. - №4(71). - С. 25- 49

21. Масленченков Ю. Проблемы управления банком: взгляд изнутри // Бизнес и банки. 2004. № 31. С8.

22. Матюхин Г.Г. К вопросу о стратегии банковской реформы в России 2003-2010гг. // Банковское дело. № 10. - 2002. - с. 18-20

23. Мешкова Е. И., Кузьменко И. С. Переход банков на международные стандарты финансовой отчетности: проблемы и перспективы. // Банковское дело. № 4. -2003. - с. 29 -34

24. Назарова Л. Банк в России // Экономика и жизнь 2005. - № 5. - С. 1

25. Назарец В.Г. Проблемы развития экономики банковской системы // Вестник АРБ 2004. - №2. - С. 40-42

26. Наумов А. Оптимизм с оговорками. Прогноз развития экономики и банковской системы до 2007 г. // Банковское обозрение. № 1. - 2005. - с. 14-17

27. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. Пособие /Под ред. О.Г. Семенюты. - Ростов н/Д: Феникс, 2003. - 463 с.

28. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие / Под ред. Е.В.Котлярова.-М.: Издательство “ИНФРА-М”, 1995. - 140 с.

29. Общая теория денег и кредита. Учебник /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. -392 с.

30. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы //Деньги и кредит 2004. - №11. - С. 3 - 9

31. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. - М.:ИНФРА - М, 2005. - 320 с.

32. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М., 2003

33. Седин А. К вопросу жизнеспособности банка // Предпринимательство. 2005. № 2-3. С. 82-90.

34. Тарасова В.И. Проблемы банковских инвестиций в реальную экономику //Вестник АРБ - 2004. - № 13.- С. 50-52

35. Титов В.В. Инвестиционные ресурсы банков и система гарантирования вкладов // Вестник АРБ - 2005. - № 9. - С.65.

36. Туманян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. -- М.: Дело Лтд., 2002.

37. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности: Банковское дело. М: «Инфра-М /Весь мир», 2003. - 720 с.

38. Тарасова Г.М. Устойчивость коммерческого банка и факторы ее повышения. // Аваль. №3. - 2002. - с. 62-68

39. Хандруев А. Банкам кризис не грозит // Банковское обозрение. №10. - 2002. - с. 40-45

40. Хачин Г.И. Российская кредитная система // ЭКО. - 2003. - N 2. - С.46-62.

41. Федеральный закон от 02.12.90 г. № 395-1 - ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. (с изм. и доп. от 23.12.2003)

42. Шенаев В.Н. Денежная и кредитная системы России. - М., 2003. - 224с.

43. Шепаев В. Н., Наумченко О. В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. М.: Изд-во АО Консалтингбанкир, 2003.

44. www.cbr.ru - официальный сайт ЦБ РФ

45. www.nalog.ru - официальный сайт министерства по налогам и сборам РФ.

46. www.minfin.ru - официальный сайт министерства финансов РФ.

47. http://www.adelanta.ru/doc24.html

Приложение 1

Различия между типами банковской системы

Приложение 2

Данные об объемах кредитов, предоставленных региональными банками предприятиям, организациям, банкам и населению

Приложение 3

Структура активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений (млрд.руб.)