64

РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ОРЛОВСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ

Факультет: Экономика и менеджмент

Специальность: Финансы и кредит

Кафедра: Менеджмента финансов и кредита

Курсовая работа

По предмету: «Бухгалтерский учёт и аудит в банках»

На тему: «Межбанковские отношения на основе использования высоких технологий интербанковских телекоммуникаций»

Выполнил: студент 4-го курса,

очного отделения, группы 4 ФОС

Юрасов Алексей Валентинович

Научный руководитель: ст. препод.

Самсонова Елена Константиновна

г. Орёл, 2002 г.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

1. Виды и описание международных банковских взаиморасчётов

2. Электронные системы мировых межбанковских взаиморасчётов

3. Международные корреспондентские отношения банков на примере ОАО «ИМПЭКСБАНК»

4. Нововведения в среде телекоммуникационных банковских технологий

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение

Банковские услуги в настоящий момент, как и в течение всего периода перехода России к новому типу экономики, являются одним из наиболее динамично развивающихся видов деятельности в нашей стране.

Многие из оказываемых банками специфических услуг непосредственно связаны с применением телекоммуникационной среды (безналичные расчёты с использованием пластиковых карт, систем «интернет-банкинга», электронной и мобильной коммерции, взаимодействия «клиент-банк», межбанковские взаимодействия в России, международные клиентские взаимодействия через глобальную международную банковскую систему S.W.I.F.T. и др.).

Целью своей работы я ставлю не только рассмотрение всемирных межбанковских систем взаиморасчётов, в том числе и глобальной и широко используемой - S.W.I.F.T., но и также предметом рассмотрения являются новые, на сегодняшний день, электронные системы межбанковских операций, электронные системы взаиморасчётов между банками и электронные платежи в современной мировой банковской системе и банковской системе России.

Я выбрал тему своей работы в связи с тем, что данная тема крайне актуальна, так как внешние взаимодействия банка - это основа его нормальной работы, поскольку они обеспечивают все основные банковские функции, сформулированные в Законе «О банковской деятельности» Данный и все последующие нормативно-правовые акты взяты из http://www.garant.ru.

Потребности развивающегося банковского сектора технического и программного обеспечения стимулируют совершенствование автоматизированных банковских электронных систем западными и отечественными разработчиками, создание большого количества сетей во всём мире, что создает благоприятные предпосылки для взаимодействия банка с внешней средой. Такие взаимодействия стали необходимым условием нормальной работы коммерческих банков, поэтому именно в этом направлении можно ожидать наибольшего прогресса развития банковских информационных систем.

Успешное функционирование банка связано с интенсивным расширением его деятельности, происходящим за счёт увеличения как объёма операций, так и спектра услуг, предоставляемых клиентам. Если до какого-то момента функционирование банка в режиме ручной обработки информации может поддерживаться за счёт экстенсивных методов развития (например, расширения штатов и аппарата управления), то на определенном этапе деятельность банка, осуществляемая вручную, либо неизбежно выходит из-под контроля, либо банк становится не в состоянии реагировать на ситуацию на рынке. Автоматизация повышает эффективность работы банка, обеспечивает более высокую надежность безошибочной обработки документов за счет сочетания различных видов автоматического и визуального контроля, а также дает возможность получения в любой момент времени общей картины деятельности и текущего состояния банка.

Автоматизированная система обеспечивает более качественное принятие решений, связанных с банковским риском при выдаче кредитов, инвестиций и ценных бумаг, за счёт специальных процедур обработки всей имеющейся в системе информации. Использование автоматизированной системы позволяет значительно повысить качество обслуживания клиентов банка, что особенно важно в условиях реальной конкуренции.

Наконец, в условиях становления рыночных механизмов, нестабильности законодательной базы и высоком уровне инфляции только использование гибкой и быстро перенастраиваемой системы автоматизации банковских операций может обеспечить конкурентоспособность банка.

Так, например, современный зарубежный банк располагает:

ь базой данных клиентов, что ускоряет оценку положения клиента и облегчает взаимные операции;

ь автоматизированной системой бухгалтерского учёта, позволяющей оценить уровень рентабельности отдельных операций, а также прибыльность обслуживания клиентов;

ь системой управления кредитными вложениями, что позволяет определить степень риска по кредитам, своевременно ее уточнять и пересматривать;

ь «домашними» банковскими системами, доступ к которым возможен круглосуточно по телефону либо по коммутируемым каналам связи;

ь системами управления финансами корпораций, которые позволяют клиентам непосредственно контролировать свою наличность и валютные позиции двенадцать часов в сутки;

ь сетью машин, автоматизирующих ручной труд в банковских операциях и, что наиболее важно, сокращающих очередь и функционирующих круглосуточно всю неделю;

ь компьютеризацией ежедневного миллионного документооборота между филиалами;

ь активно участвует в международной системе S.W.I.F.T., расширяя свои возможности передачи деловой и платежной документации.

Расширение сети коммерческих банков, предоставление им лицензий на право осуществления расчетов по экспортно-импортным операциям обуславливает необходимость не только повышения уровня банковской автоматизации, но и необходимость развития сетей связи в РФ и подключения к мировым телекоммуникационным сетям. Эта задача решается в последнее время как самостоятельно на региональном уровне, так и путём подключения к крупнейшей в мире коммуникационной сети, объединяемой Обществом Всемирных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций - S.W.I.F.T.

Этим решается задача оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

Сфера электронных банковских систем является предметом исследований и разработок, проводимых различными специалистами - в основном по телекоммуникациям, банковским информационным системам, информационным технологиям различного характера. Потребность в таких разработках ощущается практически в любом банке и затрагивает профессиональную деятельность многих банковских специалистов.

1. Виды и описание международных банковских взаиморасчётов

В системе расчётов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в обществе. Межбанковские расчёты опосредуют и различные виды внешнеэкономических связей, возникающих в процессе экспорта-импорта товаров (услуг).

Для осуществления платежей и обслуживания клиентов, банки по поручения друг друга устанавливают между собой отношения, как правило, на договорной основе, получившие название корреспондентских.

Корреспондентские отношения - это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями (банками) об осуществлении платежей и расчётов одним из них по поручению и за счёт другого. При этом банки открывают друг у друга счета «ЛОРО - НОСТРО». В практике корреспондентские счета открываются преимущественно теми банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции по расчетам за товары и услуги.

Корреспондентский счёт - счёт, на котором отражаются расчёты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счёт другого кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора.

Счёт «НОСТРО» - это счёт нашего банка в банке-корреспонденте, а счёт «ЛОРО» - счёт банка-корреспондента у нашего банка. На этих счетах отражается взаимный зачёт поручений банков. Установление прямых корреспондентских отношений между банками обуславливает и возможность проведения прямых переводов, а не через расчётно-кассовые центры. Коммерческие банки проводят международные расчеты по поручению своих клиентов-предприятий и организаций-участников внешнеэкономической деятельности в трёх общепринятых формах:

ь банковский перевод;

ь инкассо;

ь аккредитив.

Выбор конкретной формы, в которой будут осуществляться расчёты по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон.

Применяемые формы международных расчётов отличаются по доле участия коммерческих банков в их проведении: минимальна доля участия банков при банковском переводе (выполнение платежного поручения клиента), более значительна по инкассо (контроль за передачей, пересылкой товарораспорядительных документов и выдачей их плательщику в соответствии с инструкциями доверителя) и максимальна доля участия банков при аккредитиве (предоставление бенефициару платежного обязательства, реализуемого при выполнении последним основных условий, содержащихся в аккредитиве). Как и другие формы международных расчётов, банковские переводы осуществляются в безналичной форме, т.е. посредством платёжных поручений, адресуемых одним банком другому. При такой форме расчётов коммерческие банки только выполняют платёжные поручения иностранных банков в соответствии с условиями корреспондентских соглашений, а также выставляют платёжные поручения на иностранные банки по денежным обязательствам российских импортеров.

Банки начинают участвовать в этой форме расчётов при предоставлении в банк импортера соответствующего поручения на оплату контракта.

При банковском переводе банки не несут никакой ответственности за платёж (поставка товара, передача документов), поэтому такой перевод наиболее часто применяется банками в условиях неопределенного российского рынка. В зависимости от вида участия банка в переводе (на стороне экспортера, на стороне импортёра), банковский перевод можно представить в двух аспектах:

ь банковский перевод в расчётах за экспортированные товары и оказанные услуги (экспортный перевод);

ь банковский перевод в расчётах за импортированные товары и оказанные услуги (импортный перевод).

Что касается экспортного перевода, то - это банковский перевод за экспортированные товары или оказанные услуги представляет собой поручение коммерческого банка своему корреспонденту выплатить (перевести на счёт) определенную сумму денег по просьбе и за счёт перевододателя (иностранного лица или предприятия) получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку выплачиваемой им суммы.

Обычно участниками такого перевода являются юридические лица -

торговые или посреднические организации и предприятия. Такому переводу как правило предшествует заключение торгового или иного вида контракта между импортёром и экспортёром, часто и при участии посредника. В контракте стороны оговаривают способ и вид расчётов, через какие банки будут осуществляться платежные переводы и каким образом (по телеграфу, по телексной сети или по сети S.W.I.F.T.).

Более наглядно система банковского экспортного перевода показана на нижеследующем рисунке.

Теперь, что касается импортного перевода. Перечисление денежных средств в иностранной валюте с текущих балансовых валютных счетов за границу в пользу иностранных физических и юридических лиц осуществляется в форме банковского импортного перевода.

Банковский импортный перевод представляет собой приказ банка, адресуемый своему корреспонденту о выплате определенной суммы денег по поручению и за счёт перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

Для быстроты операций, удешевления стоимости банковских операций в результате использования унифицированных по содержанию и формату сообщений используется система S.W.I.F.T.

Через S.W.I.F.T. осуществляются такие банковские операции, как переводы денежных средств, передача информации о состоянии счетов в банках, подтверждение валютных сделок, расчеты по инкассо, аккредитивам, торговле ценными бумагами, согласование спорных вопросов, ведение электронных счетов клиентов и управление их средствами (о чём будет рассказано в следующей главе).

контракт контракт

кон контракт

товар

поручение перевод на перевод

платежное поручение

платежное платежное

Рисунок №1 - Банковский экспортный перевод.

2. Электронные системы мировых межбанковских взаиморасчётов

Коснёмся немного истории и рассмотрим различные национальные системы межбанковских взаиморасчётов включая глобальную - S.W.I.F.T.

Во всех крупных странах существуют национальные системы для осуществления межбанковских операций.

В США, например, используются 3 такие системы:

ь Fedwire - сеть федеральной резервной банковской системы (Системой Fedwire владеет и руководит Федеральная резервная система банков США. Эта система используется для перевода денежных средств между 6000 банков, объединенных в 12 резервных округов с 12 Центральными региональными банками. Центральные региональные банки и некоторые другие крупные банки - члены федеральной резервной системы имеют собственные серверы. Более мелкие банки имеют терминалы системы Fedwire. Третья группа банков - так называемые «независимые» участники системы Fedwire работают в режиме off-line и осуществляют межбанковские операции по коммутируемым телефонным линиям связи с Центральными региональными банками или передают информацию прямо через другой банк Федеральной резервной системы.);

ь C.H.I.P.S. (Clearing House Interbank Payment System) - межбанковская платёжная сеть (Телекоммуникационная система C.H.I.P.S. создана в 1970 годы в США для замены бумажной системы расчетов чеками на электронную систему расчетов между Нью-Йоркскими банками и иностранными клиентами. Все банки разделяются на головные банки, расчетные банки и банки - участники системы C.H.I.P.S. Всего к системе подсоединено 140 банков, при этом она работает примерно с 10000 счетов. Система C.H.I.P.S. система работает в режиме off-line. Предусмотрено накопление и последующая отправка сообщений, при этом обеспечивается сохранение целостности данных в центральной базе данных. В настоящее время системы Fedwire и C.H.I.P.S. обслуживают до 90% межбанковских внутренних расчётов США.);

ь Bankwire - сеть для обслуживания частного коммерческого сектора (Система Bankwire была организована в 1952 году 10-тью банками США. После ряда реорганизаций была создана система Bankwire-II, услугами которой пользуется система кредитных карт MasterCard. Данная система осуществляет накопление и последующую отправку сообщений. При отправке сообщения передаются в специализированные мощные компьютерные центры по скоростным выделенным каналам, а затем попадают к адресатам).

Во Франции межбанковские расчёты основаны на телекоммуникационной клиринговой системе S.I.T. Проект системы S.I.T. был разработан в 1982-1983 годах крупнейшими банками Франции. Взаимодействие банковских систем в системе S.I.T. происходит на основе выделенных каналов общедоступной сети Transpac. Отличительной особенностью данной сети является то, что плата за предоставление канала не зависит от расстояния между банками-абонентами. Система S.I.T. взаимодействует с платежными системами VIZA и MasterCard.

В Великобритании применяются системы C.H.A.P.S. (Clearing Houses Automated Payment System) и B.A.С.S. (Bankers Automated Clearing Services). Первая из них очень схожа с Американской системой C.H.I.P.S. поэтому рассмотрим вторую. Телекоммуникационная система B.A.C.S. создана в 1968 году и, по состоянию на 1988 год, имела 16 банков-акционеров. Позднее система была преобразована в систему BACSTEL. Система предоставляет два вида услуг для абонентов: «сервис по графику» (передача сообщений в режиме off-line) и «сервис по требованию» для передачи коротких сообщений по каналам общедоступных телекоммуникационных сетей.

Теперь перейдём к рассмотрению Всемирной межбанковской системы взаиморасчётов.

3 мая 1973 года в Брюсселе представители 239 крупнейших банков Европы и Северной Америки основали и зарегистрировали консорциум S.W.I.F.T. (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) - Сообщество Всемирных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций, предназначенный для проектирования, внедрения и регулирования международной телеграфной сети, передающей и распределяющей потоки международных финансовых переводов между членами этой организации. В настоящее время в системе S.W.I.F.T. участвуют свыше 6000 банков из 177 стран мира http://www.swift.com.

Для этих целей была проведена работа по созданию и согласованию стандартного языка общения между банками-членами сообщества, что позволило производить автоматическую обработку поступающих сообщений. Переводы некоторых из этих стандартов, имеющих статус международного стандарта, опубликованы в настоящем издании.

Основу системы S.W.I.F.T. составляют три распределительных центра в Брюсселе, Амстердаме и штате Вирджиния (США), которые оборудованы двойными процессорами.

Каждый из процессоров в отдельности может регулировать поток поступающей информацию. Каждая страна - член S.W.I.F.T. - имеет свой национальный узловой пункт (концентратор сообщений), который связан телефонными линиями с одним из распределительных центров и вместе с линиями является собственностью S.W.I.F.T. Банки-члены сообщества, подключаются к концентраторам по местным линиям связи своей страны.

Правила S.W.I.F.T. требуют, чтобы входящая в нее организация «занималась тем же самым видом бизнеса, что и остальные, и принимала участие в международных передачах телеграфных финансовых сообщений». Организация S.W.I.F.T. формально является бельгийским кооперативным обществом, зарегистрированным в Брюсселе. Она полностью принадлежит банкам-членам S.W.I.F.T., а её акции распределены пропорционально числу телеграфных сообщений, поданных банком через телеграфную сеть S.W.I.F.T. Каждый банк-член платит разовый взнос в размере 1,5 млн. бельгийских франков при вступлении в организацию S.W.I.F.T. За подключение к региональному процессору (Брюссель, Амстердам, Нью-Йорк, Вена, Копенгаген, Лондон, Люксембург, Милан, Монреаль, Осло, Париж, Стокгольм, Франкфурт, Хельсинки, Цюрих) установлена разовая плата в размере 190000 бельгийских франков. За оборудование средств связи и обучение пользованию ими (в зависимости от конкретных форм подключения каждого банка) взимается около 700000 бельгийских франков. Тарифная плата за услуги S.W.I.F.T. взимается с её членов ежеквартально. Обычное телеграфное сообщение (доставка - 20 минут), содержащее менее 325 знаков стоит 18 бельгийских франков. Для срочных сообщений (доставка - 1 минута) стоимость в 2 раза выше. Банки-члены S.W.I.F.T. оплачивают стоимость пересылки телеграфных сообщений региональному процессору Тарифы указаны на октябрь 1978 года. В настоящее время размер первоначального взноса зависит от ряда причин и составляет от 50 до 300 тысяч долларов США, стоимость телеграфных сообщений также увеличилась..

Система S.W.I.F.T. дает возможность осуществлять следующие виды телеграфных переводов:

ь клиентские переводы;

ь банковские переводы;

ь извещения дебетовые и кредитовые;

ь валютно-конверсионные операции;

ь кредитно-депозитные операции;

ь выплаты процентов;

ь выписки со счёта.

Для каждого вида сообщения разработан свой специальный формат, в котором указывается количество обязательных или произвольных реквизитов в сообщении.

S.W.I.F.T. не производит расчётов по передаваемым телеграфным переводам. Расчёт производится дебетованием или кредитованием корреспондентских счётов, т.е. банк-получатель дебетует счёт банка-отправителя и кредитует счёт получателя телеграфного перевода. Если банк-получатель берет на себя риск убытка от операции кредитования, то он может выплатить деньги получателю перевода, а позднее произвести расчёт с банком-отправителем. Теперь подробно попробуем расписать схему международного телеграфного перевода на основе использования S.W.I.F.T.

Итак За основу взята система телеграфных переводов в США., стороны, производящие платежные операции принимают решения о переводе денег на имя стороны-получателя. Сторонами, производящими платежные операции, могут быть корпорации, учреждения, банки, частные лица. Далее, перечисленные выше стороны дают своим банкам соответствующие поручения на телеграфной перевод либо по телефону, либо письменно (телекс, телетайп, почта, факс, телеграф). На этой стадии важнейшим моментом является проверка личности отправителя денежного перевода. Методы проверки прямо зависят от типов механизмов, используемых для составления поручений. Телекс и телетайп располагают системами обратных ответов и ключами для сличения подписи клиентов. Телеграфные системы связи используют ключи для сличения подписи клиентов, пароли и специальные формы удостоверения личности. Проверка поручений, выданных по телефону, предполагает обратные звонки сторонам, выдавшим соответствующие поручения. На поручениях, присланных по почте, банк обязан проверить подпись выдавших их стороны.

В свою очередь банк осуществляет платежную операцию посредством одной из четырёх телеграфных линий связи: «Fedwire», «Bankwire», «C.H.I.P.S.» или «S.W.I.F.T.». Обычно банковская связь с телеграфной сетью осуществляется автоматически, и каждая телеграфная сеть имеет свои коды для составления различных платежных поручению. Таким образом, большая часть банков на этой стадии обработки платежных поручений использует двух операторов: одного - для ввода данных в систему телеграфного перевода денежных средств, а другого - для проверки вводимых данных. Подобным же образом телеграфные переводы, приходящие в банк, обрабатываются также двумя операторами: один - извещает стороны об их получении, второй - делает записи на счетах.

По получении денежных средств банк немедленно извещает об этом получателя (корпорацию, учреждение, банк или частое лицо). Денежные средства, поступающие телеграфным переводом, могут быть двух видов, в записи от того, какая система телеграфной связи была использована для их передачи. Денежные средства с выплатой в тот же день или немедленно по получении перевода могут быть получены в день, указанный в платежном поручении. Денежные средства с выплатой на следующий день или же средства, поступающие от расчетных палат, могут быть получены на следующий рабочий день.

Переводы денежных средств предполагают два различных информационных потока.

ь поток денежных средств от отправителя перевода к получателю в виде одного или нескольких платежных поручений;

ь поток платёжных поручений и информации о платежных операциях, начинающихся от стороны, производящей платежи, и продолжающейся через извещения.

Эти потоки могут оказаться очень сложными в связи с тем, что для совершения телеграфных переводов к услугам банков-корреспондентов, являющихся членами какой-либо из телеграфных сетей перевода денежных средств, будут прибегать финансовые учреждения, не входящие в эту систему.

Одно из основных достижений S.W.I.F.T. является создание и использование специальных стандартов банковской документации, призванных международной организацией стандартизации. Унификация банковских документов позволила избежать сложностей и ошибок, которые вызывались расхождениями в традициях их оформления в разных странах, затруднений языкового характера. Немалое преимущество данных стандартов заключается в том, что их создатели одновременно являются и их пользователями, а, следовательно, имеют возможность оперативно их совершенствовать. Всевозможные виды входящей и исходящей документации были сведены примерно к 70 видам форматов, разбитых на группы по основным видам операций. И в окончании данной главы хотелось бы сказать о преимуществах системы S.W.I.F.T. перед другими банковскими системами взаиморасчётов, среди которых можно выделить несколько:

ь Конкурентоспособность. Международный платежный и кредитный оборот все более концентрируется на участниках и пользователях S.W.I.F.T. Банки, которые не хотят быть вытесненными из международного платежного оборота, должны по соображениям конкурентоспособности подключиться к S.W.I.F.T.;

ь Безопасность передачи данных. Т.е. защита от фальсификаций, потерь и оставления без ответа платежных поручений и финансовых сообщений существенно повышается благодаря представленной системе. Помимо программ по обеспечению безопасности, применяемых в вычислительных центрах и концентраторах S.W.I.F.T. (контроль за доступом, контроль машинных залов), в систему встроены некоторые специальные меры по обеспечению безопасности, которые гарантируют ее большую степень по сравнению в традиционным платежным балансом;

ь Быстрота передачи данных. Улучшает возможности по ускорению переразмещения средства для банков и их клиентов (в день передается с соответственно проверяется в среднем 600 тысяч платежей) Например, передача платёжного поручения из Франкфурта в Нью-Йорк, в режиме нормального сообщения, занимает менее 20 минут, в режиме срочного сообщения требуется около 5 минут.;

ь Ответственность в рамках системы. Создателями S.W.I.F.T. установлены правила, которые позволяют отдельным членам предъявлять претензии о возмещении ущерба S.W.I.F.T. или другому участвующему в ней институту при определенных обстоятельствах;

ь Рационализация внутри банка. После передачи через S.W.I.F.T. полученные платежи и финансовые сообщения могут сразу же без предварительной ручной обработки обрабатываться ЭВМ. С другой стороны, любая операция, предлагаемая в виде сообщения по S.W.I.F.T. (подтверждение валютной сделки, платежное поручение и т.д.) может быть немедленно и автоматически превращена в исходящее сообщение.

Другие же достоинства S.W.I.F.T. заключаются в возможности приоритетной посылки сообщения, поиска сообщений, посланных 10 дней назад и получение банков телеграфных сообщений.

3. Международные корреспондентские отношения банков на примере ОАО «ИМПЭКСБАНК»

Сначала необходимо дать понятие банковским корреспондентским отношениям как экономической категории.

Корреспондентские отношения - это традиционная форма банковских связей, используемая в основном при обслуживании внешней торговли и включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения, что в свою очередь означает, что банки, обменявшись контрольными документами (альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию и ключом для идентификации телеграфной переписки), выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций.

Но, понятие «корреспондентских отношений» в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчётов, качество банковского обслуживания клиентуры.

Под корреспондентскими отношениями в их современном выражении следует понимать отношения, опосредствующие проведение между банками взаимных операций, которые они совершают по поручению своих клиентов и от собственного имени.

Теперь более подробно разберём ОАО «ИМПЭКСБАНК» и его корреспондентские отношения http://www.impexbank.ru.

ИМПЭКСБАНК основан в 1993 году. В октябре 1994 года получил генеральную лицензию № 2291 ЦБ РФ, а 08 ноября 2001 года, в связи с изменением формы собственности, банк прошёл перерегистрацию (в форме паевого банка -- общества с ограниченной ответственностью), получив лицензию за тем же номером. В ноябре 2001 года ИМПЭКСБАНК изменил организационно правовую форму и был перерегистрирован в Открытое акционерное общество, каким и является поныне. Все эти годы банк стабильно работает на финансовом рынке страны.

Признанием успехов работы ИМПЭКСБАНКа стало присвоение ему кредитных рейтингов. Международное агентство Standard & Poor's в сентябре 2002 года присвоило ИМПЭКСБАНКу рейтинг CCC-/C (прогноз позитивный). Агентство «РусРейтинг» присвоило банку рейтинг В+ (прогноз стабильный). По оценкам журнала «The Banker magazine» ИМПЭКСБАНК по размеру капитала занимает 23 место среди российских банков http://www.gazeta.ru.

В 1999 году ИМПЭКСБАНК стал ведущим оператором ММВБ (с брутто-оборотом в несколько десятков миллионов долларов США в день), членом НФА, РТС, НАУФОР. Получил разрешение ЦБ РФ на открытие и ведение специальных счетов типа «С». Новая стратегия превратила ИМПЭКСБАНК из специализированного кредитного учреждения по обслуживанию экспортно-импортных операций корпоративных клиентов в крупный универсальный институт, реализующий все основные виды банковских услуг.

О росте доверия к банку наглядно свидетельствует динамика числа клиентов в столичных отделениях ИМПЭКСБАНКа. Если в начале 1999 года у банка было 4 московских отделения, в которых обслуживали чуть более 1000 клиентов, то в июле 2002 года ИМПЭКСБАНК имел уже 19 московских отделений и несколько десятков тысяч клиентов. Количество счетов, как организаций, так и частных лиц за 2001 год увеличилось более чем в 2 раза, а остатки на счетах выросли почти в пять раз Более подробная и наглядная информация о корреспондентской сети, клиентах и партнёрах, а также филиалах банка представлена в конце данной работы в Приложениях..

Достижение подобных результатов не случайно. Банк позаботился о том, чтобы предоставить своим клиентам максимум финансовых инструментов и новых услуг. В частности, клиентам были предложены новые виды вкладов в рублях и иностранной валюте: «Срочный», «Рубин», «Сапфир», «Бриллиант».

В 1999 году частные клиенты получили в ИМПЭКСБАНКе доступ на фондовый рынок. Они могли формировать собственные инвестиционные портфели и эффективно использовать свободные денежные средства. Начиная работу на рынке ценных бумаг с «частниками», банк, в отличие от других, не вводил ограничений по минимальному размеру клиентского портфеля. Такая стратегия позволила привлечь инвесторов с портфелем в 1000--10000 долларов США.

В 1999 году, получив статус принципиального члена крупнейших мировых платежных систем VISA и EuroPay Int., банк начал эмиссию собственных международных пластиковых карт VISA и EuroCard/MasterCard. В настоящий момент банк выпустил более 170000 карт, транзакции по которым проходят через собственный процессинговый центр ИМПЭКСБАНКа.

В феврале 2000 года банк получил лицензию на работу с драгоценными металлами.

ИМПЭКСБАНК располагает обширной корреспондентской сетью, состоящей из крупных банков России и СНГ, а также известных зарубежных банков: HSBC Bank USA, Dresdner Bank AG, Union Bank of California International, Lloyds TSB Bank PLC и др.

ИМПЭКСБАНК уверенно занял своё место в тридцатке крупнейших банков России и вышел на первое место среди российских банков по динамике роста собственного капитала. Размер его активов вырос с 153,8 млн. рублей на начало 1999 года до почти 13,8 млрд. рублей на 1 июля 2002 года.

У ИМПЭКСБАНКа самая разветвленная после СберБанка филиальная сеть -- 20 московское отделение и 46 филиалов в крупных российских административных центрах. Банк работает практически во всех крупнейших городах Сибири и Черноземья, на Дальнем Востоке и в Западом регионе страны. ИМПЭКСБАНК поддерживает тесные деловые контакты со многими региональными администрациями, участвуя в реализации социально-экономических программ развития регионов.

Создание разветвленной и комплексной системы корреспондентских отношений с банками-партнерами как в России, так и в ближнем и дальнем зарубежье в ИМПЭКСБАНКе рассматривают в качестве приоритетного направления стратегии развития. Именно масштабы корреспондентской сети позволяют причислить тот или иной банк к группе лидеров, говорят о его авторитете среди взыскательных коллег по банковскому бизнесу, деловой репутации в профессиональном сообществе. Бесспорные успехи, которых добился в 1999 году ИМПЭКСБАНК в расширении корсети и упрочении связей с отечественными и зарубежными финансовыми институтами, свидетельствуют о его выходе на качественно новый уровень межбанковского сотрудничества. А это, в свою очередь, дает возможность ускорять платежи и повышать уровень клиентского обслуживания.

В течение 1999 года ИМПЭКСБАНК установил корреспондентские отношения с 47 банками. Среди них - Национальный Банк Республики Беларусь, Международный Промышленный Банк (Москва), Доверительный и Инвестиционный Банк (Москва), ПромстройБанк (Санкт-Петербург), УкрэксимБанк (Киев), ПриватБанк (Днепропетровск), АвальБанк (Киев), ПриорБанк (Минск), Народный Банк Казахстана (Алмата) и др. В течение года динамично развивались и отношения с зарубежными банками-корреспондентами в США, Великобритании, Германии, Швейцарии, Австрии, Бельгии, Японии.

За 1999 год в ИМПЭКСБАНКе открыто 92 счёта типа ЛОРО 40 банкам, среднемесячные обороты по таким счетам выросли до 2,1 млрд. рублей, что во много раз выше показателей предыдущего года. Ежемесячное количество операций по ЛОРО-счетам превысило 2000.

Энергично наращивая корреспондентскую сеть, ИМПЭКСБАНК всего за год сумел выйти на докризисный режим работы, при котором крайне ограниченное число столичных финансовых институтов могло играть роль «банка для банков». ИМПЭКСБАНК предлагает своим партнерам широкий спектр услуг на столичных финансовых «площадках». Среди основных услуг, предоставляемых банком:

ь бесплатное открытие и ведение корреспондентских счетов во всех видах валют;

ь начисление процентов на остаток на корреспондентском счете;

ь проведение ускоренных платежей;

ь платежи в режиме «технического овердрафта»;

ь бронирование средств на корреспондентском счете;

ь операции на внутреннем и внешнем валютных рынках;

ь кассовые операции;

ь сопровождение материальных ценностей инкассаторской службой;

ь документарные и гарантийные операции;

ь операции на фондовом рынке;

ь размещение средств;

ь управление активами.

Например, для региональных банков-корреспондентов, не имеющих собственной разветвленной корсети за рубежом, особенно важны, как показал опыт 1999 года, услуги ИМПЭКСБАНКа по проведению международных расчетов. А поскольку зарубежными банками-корреспондентами ИМПЭКСБАНКа являются первоклассные западные финансовые институты, он может выбирать оптимальные маршруты прохождения платежей, проводить их в любой нужной валюте.

Рисунок №2 - Среднедневные остатки на корреспондентских счетах ЛОРО (в млн. руб.)

Для региональных банков был специально разработан и успешно применяется антикризисный пакет льготных тарифов, позволяющий оптимизировать работу на финансовом рынке. Услуги банка помогли многим его партнерам повысить эффективность управления средствами на корсчетах.

На протяжении 2000 года ИМПЭКСБАНК стремился удовлетворять растущую потребность банков-партнеров в надежном банке с высочайшим качеством услуг. ИМПЭКСБАНК, владеющий уникальными технологиями расчетов «on-line», использовал свои преимущества для активного развития корреспондентской сети.

В течение года ИМПЭКСБАНК установил корреспондентские отношения с 21 банком, увеличив общее число ЛОРО-корреспондентов до 68 (доли российских и зарубежных банков-корреспондентов составляют 62% и 38% соответственно). К концу 2000 года банк обслуживал более 160 счетов типа ЛОРО. Среднемесячные обороты по этим счетам достигли к концу года 24,5 млрд. рублей, а число проводимых операций превысило 8000 в месяц.

Рисунок №3 - Количество банков-корреспондентов ЛОРО

Рисунок №4 - Количество корреспондентских счётов ЛОРО

ИМПЭКСБАНК уделяет особое внимание расширению взаимовыгодного сотрудничества с региональными банками. Результатами работы банка в данном направлении явилось привлечение к сотрудничеству таких крупных банков, как РИКБ «БашкредитБанк» (г. Уфа), ОАО КБ «Тульский Промышленник» (г. Тула), ОАО «АвтоВАЗБанк» (г. Тольятти), ОАО АИКБ «ТатФондБанк» (г. Казань), ЗАО УКБ «БелгородСоцБанк» (г. Белгород).

Динамично развивались отношения с банками стран СНГ. В частности, в ИМПЭКСБАНКе открыли счета АКБСР «УкрСоцБанк» (г. Киев), АБ «Синтез» (г. Киев), АБ «Диамант» (г. Днепропетровск).

ИМПЭКСБАНК оставался в числе лидеров среди российских банков в области развития сотрудничества с иностранными финансовыми институтами. Банк продолжал целенаправленно и планомерно оптимизировать свою корреспондентскую сеть, что позволило обеспечить его присутствие в основных финансовых центрах мира.

Расширение корреспондентской сети - закономерный результат качественного повышения уровня услуг для банков-корреспондентов. Для банков, не имеющих разветвленной филиальной сети, ИМПЭКСБАНК начал предоставлять, например, такую услугу, как оплата (домициляция) векселей банка-корреспондента через сеть своих региональных филиалов. Это позволяет банкам повысить ликвидность своих вексельных программ и сделать векселя более привлекательными для их держателей.

В расширении международного сотрудничества ИМПЭКСБАНК делает ставку на последовательное проведение политики прозрачности. Иностранным партнерам регулярно предоставлялась достоверная информация о финансовом состоянии банка в контексте развития общей экономической ситуации в стране. Это позволило создать объективное представление о месте, которое банк занимает среди финансовых институтов Российской Федерации.

Все это подкрепляется стремительным развитием технологической базы банка, во многом ориентированной на дистанционное обслуживание партнеров и клиентов в режиме реального времени. Благодаря электронным средствам связи ИМПЭКСБАНК весьма активно работает со своими корреспондентами, при этом обеспечивается надежная защита информации. В 1999 году был сделан большой шаг вперед в области автоматизации и развития информационных технологий межбанковских расчётов и корреспондентских отношений. Получила дальнейшее развитие система автоматической обработки сообщений банка-корреспондента, которая подстраивается под любую систему связи, под любой канал передачи данных, будь то S.W.I.F.T., Интернет, Спринт и традиционный Телекс.

В канун смены тысячелетий никто не хочет выглядеть старомодным. В банковском же деле оснащенность новейшей техникой, владение самыми передовыми технологиями - это условие сохранения конкурентоспособности и перспектив роста. Вот почему ИМПЭКСБАНК старается работать «на опережение». В его штате - высококвалифицированная команда программистов, инженеров-электронщиков, т.е. тех специалистов, без которых невозможно комплексное внедрение новейших разработок и информационных систем.

Не стал для банка исключением и 1999 год. Одной из важнейших задач была подготовка информационной системы к переходу в 2000 год. Были модифицированы многие компоненты программного, технического обеспечения, и в итоге наступление нового года не сказалось на работе компьютерных систем.

Солидные инвестиции в технологическую базу позволили вывести многие услуги банка на уровень международных стандартов, создать дополнительные удобства обширной клиентуре. Существенно модернизированы и внутрибанковские системы, корпоративные сети, различные элементы инфраструктуры.

К числу важнейших достижений можно отнести разработку и введение в промышленную эксплуатацию системы «Клиент-Банк Экспресс», которая позволяет клиентам ИМПЭКСБАНКа оперативно (в режиме on-line) управлять банковскими счетами непосредственно из своих офисов, выполняя платежи и получая выписки по счетам. Новейшую версию этой системы дистанционного обслуживания отличают не только оперативность, но и повышенный уровень защиты информации: для обеспечения конфиденциальности и целостности передаваемых данных используются передовые методы криптографии. При передаче по каналам связи электронные документы кодируются и сопровождаются электронной подписью, что гарантирует аутентичность и помогает при разрешении возможных споров о правомочности тех или иных поручений.

Увеличение объема международных платежей, связанное с бурным ростом клиентуры, расширением филиальной и корреспондентской сети банка, потребовало замены программного обеспечения взаимодействия с сетью S.W.I.F.T. Установлена более мощная система S.W.I.F.T. Alliance Access, которой сегодня обладают лишь некоторые российские банки. Увеличено также число используемых торговых и информационных терминалов систем Reuters и ММВБ, что создает дополнительные удобства для брокеров и повышает информационную оснащенность рабочих мест сотрудников и клиентов.

В 1999 году ИМПЭКСБАНК продолжил развитие своей сетевой инфраструктуры. Это позволило ему стать одним из наиболее высокотехнологичных российских финансовых институтов федерального масштаба. В частности, благодаря внедрению мощного пакета управления сетью «HP Open View» была значительно повышена управляемость сети, объединяющей компьютеры банковских офисов московского региона и части региональных филиалов. Большинство отделений ИМПЭКСБАНКа связаны между собой в локальную сеть с использованием оптоволоконных линий передачи данных. Это значительно упрощает взаимодействие подразделений банка и ускоряет выполнение клиентских поручений. Естественно, повышенная пропускная способность каналов связи создает дополнительные возможности и для использования Интернет-Технологий. ИМПЭКСБАНК отрабатывает различные элементыЭлектронной и мобильной коммерции в сфере банковских услуг, а менно: Интернет-Банкинга (удалённого банкинга), Мобильного Банкинга, создает базу для использования их информационных и транзакционных возможностей в интересах своих клиентов.

Развиваясь, ИМПЭКСБАНК продолжает успешно использовать банковскую систему автоматизации АБС4, построенную на основе адаптированной к российским условиям западной системы автоматизации SYMBOLS компании System Access. Это облегчает переход к международной системе отчётности, который актуален для всего банковского сообщества России. В частности, в ИМПЭКСБАНКе введена в эксплуатацию новая, построенная на передовых технологиях система подготовки консолидированной финансовой и бухгалтерской отчётности.