Наряду с этим проведенные исследования в данной работе показали, что коммерческий банк является порождением хозяйства, его интересов, его деятельность обслуживает народнохозяйственные экономические потребности. Поэтому следует учесть тот факт, что первостепенное значение в деятельности коммерческих банков имеет ресурсная база, поскольку от ресурсного потенциала и его стабильности зависит объем активных операций, возможность банков прокредитовать хозяйствующих субъектов, а, следовательно, и доходы банка. Проблема максимизации доходов существовала издавна и вероятнее всего будет существовать, но, тем не менее, ее пытаются решить. В проведенных исследованиях по данной проблеме предлагаются следующие пути ее решения:

увеличить доли ”работающих” активов (краткосрочные ссуды, ценные бумаги, средства, перечисленные предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности);

ориентировать свою работу на получение более стабильных доходов;

увеличить доходность некредитных операций;

увеличить уровень доходности кредитных операций за счет роста общего уровня процентной ставки на кредитном рынке, за счет структуры кредитного портфеля, т.е. увеличение удельного веса рисковых кредитов в кредитном портфеле банка, предоставляемых под высокие проценты, а также за счет роста процента по просроченным ссудам, ибо клиенты платят в данном случае процент, превышающий в два и более раз базисный уровень;

увеличить объем привлечений долгосрочных финансовых ресурсов предпочтительнее от населения;

увеличить объем привлечений временно свободных средств предприятий и организаций на срочной основе;

расширение клиентской базы, позволяющее на договорной основе краткосрочно использовать их свободные средства на текущих счетах;

расширить круг услуг таких, как посреднические, консультационные, контрольные и прочие услуги;

отказаться от использования межбанковских кредитов, как наиболее дорогостоящих и отрицательно влияющих на платежеспособность и ликвидность;

усовершенствовать процентную политику банка с целью усиления стимулирования стабильного и длительного хранения денежных средств;

компенсировать населению потери от инфляции. В идеале реальная процентная ставка должна распадаться на собственно процент, который обеспечивает приращение стоимость вложенной суммы, и инфляционный коэффициент, обеспечивающий сохранение реальной стоимости вложений;

необходимо установление льгот для определенных групп населения. Данное положение исходит из принципа социальной дифференциации процента по вкладам. В условиях инфляции проценты должны выполнять гарантийно-страховую роль, быть формой социально-экономической защитой вкладчиков. Еще одно направление совершенствования банковской системы - расширение платы за банковские услуги;

необходимо повышать качество управления банком. По мере увеличения количества операций и развития филиальной сети должна перестраиваться система управления банком. Недооценка этого ведет к потере управляемости, доходности и банкротства.

1. Указ Президента республики Беларусь № 209 «О мерах по регулированию банковской деятельности в Республике Беларусь».

2. Закон Республики Беларусь «О банках и банковской деятельности ».

3. Закон Республики Беларусь «О национальном банке Республики Беларусь».

4. Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 1999 год.

5. Анализ деятельности коммерческого банка / Под ред. Кумок С.И - М.: АОЗТ «Вече»,АО «Московское финансовое обучение»,1994. - 399с.

6. Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовый анализ: Учебное пособие. - М.: Издательство «ДИС», НГАЭиУ, 1997. - 128с.

7. Аудитор. - 2000. - № 2.

8. Ачкасов А.И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах. - М.: АО «Консалтбанкир», 1993. - 74с.

9. Бабичева Ю.А. и др. Банковское дело. - М., 1993 г.

10. Банки: их функции и роль. - М.: «Приор». - 1994.

11. Банковское дело. Под редакцией О.И. Лаврушина. - М.,2000 г., с.574,8.424 руб.

12. Банковское дело: справочное пособие / М.Ю. Бабичев и др. Под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика. 1994.

13. Банковский вестник. - 1999. - № 10.

14. Банковский вестник. - 2000. - № 3.

15. Банковский вестник. - 2000. - № 4.

16. Банковский вестник. - 2000. - № 10.

17. Банковский вестник. - 1999. - № 3.

18. Банковский надзор и аудит: учебное пособие / Под ред. Мамоновой И.Д. - М.: ИНФРА-М, 1995. - 112с.

19. Банковские операции : Под ред. Проф. Колесникова В.И., проф. Кроливецкой Л.П. - М.: «Финансы и статистика», 1995 - 480с.

20. Банковские операции. Ч.2. Учетно-ссудные операции и агентские услуги: учебное пособие/ Под ред. Лаврушина О.И. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 208с.

21. Белорусская газета. - 1998. - № 4.

22. Белорусская газета. - 1998. - № 7.

23. Бизнес и банки. - 1995.- № 4.

24. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика. - 1999.

25. Деньги и кредит. - 1994. - № 4.

26. Деньги и финансы./Под ред. И.Т. Балабанова. С.Пет-рг 2000 г., с.135, 2.200 руб

27. Долан Э.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Л.1994.

28. Козловский В.В. Банковский глоссарий. -Мн.: РНМУЦ «Алгоритм»,1998.-166с

29. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. М. 1995 г.

30. Кравцова Г.И. и др. Деньги, кредит, банки. Мн. 1997 г.

31. Лаврушин О.И. и др. Банковское дело. М. 1992 г.

32. Оганесян А. Конспект лекций. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: 1999. С.176. 1739.

33. Общая теория денег и кредита. Под ред. проф. Е.П. Жукова. Учебник. М.: 1999. С.359. 4.368 руб. 2-е-изд.

34. Рид Э., Коттер Р., Смит Р., Гилл Э. Коммерческие банки.-М.: Космополис,1994

35. Тарасов В.И. Деньги. Кредит, банки : Курс лекций. - Мн.: ООО «Мисанта» 1997. - 344с.

36. Финансово-кредитный словарь. Т1. Финансы и статистика, 1994.

37. Финансы, деньги, кредит. - М.: 2000, с.784, 6.864 руб.

38. Ширинская Е.Б. Операции коммерческого банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 1993. - 144с.

39. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика. 1995. - 160с.

40. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н.. Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. - М.: Перспектива, Издательский дом «Инфра-М»,1997. - 486с.