Сравнительная характеристика основ построения отечественных и зарубежных банков

Содержание

Введение

1. Анализ основ построения зарубежных банков

2. Сравнительный анализ порядка осуществления надзора за банковскими группами на консолидированной основе в государствах-участницах ЕврАзЭс

3. Использование коммерческими банками России опыта зарубежных банков в области становления и развития стратегического менеджмента

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Актуальность в условиях перехода к рынку приобретают перспективы развития банковской системы, в том числе российских банков и других кредитных институтов. Разработка таких перспектив возможна лишь на основе изучения функционирования российских, а также зарубежных банков. В настоящее время в России на страницах экономической печати, в дискуссиях на научных и практических конференциях широко обсуждаются возможности реорганизации существующих кредитных организаций. Идет процесс создания новых, реорганизации действующих банков, развивают свою деятельность банковские ассоциации, союзы. Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что механическое изменение структуры банков без существенного преобразования сути их деятельности не сможет привести к реальному улучшению их работы, а следовательно, и оказать положительное воздействие на экономику страны.

Исторический опыт свидетельствует, что та или иная структура банковской системы зависит от конкретных общественно-экономических условий.

На практике используются различные модели построения банковских систем при главенствующей роли центрального банка. Тем не менее можно выделить следующие особенности банковских систем: уникальность систем, обусловленная национальными традициями, историческим опытом развития. Банковские системы разных стран, их организационная структура зависят от многих факторов (объективных и субъективных), к числу которых наряду с историческими, национальными традициями следует отнести также степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного обращения (прямой и косвенный) и др.

Цель контрольной работы - провести сравнительную характеристику основ построения отечественных и зарубежных банков.

1. Анализ основ построения зарубежных банков

В последние годы быстро менялась традиционная роль банков и других (небанковских) кредитных организаций. Так, на Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки; банки приобретают биржевые маклерские фирмы и т.д. При этом в соответствии с американским законодательством, например, небанковским кредитным институтам предоставлены те же юридические права, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты (небанки) имеют определенные ограничения в деятельности; положение банков на рынке ценных бумаг. Исторические, национальные особенности построения банковских систем проявляются также в том, что в отдельных странах (в Германии, Франции, Австрии, Венгрии, Италии, других европейских странах) не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг.

В Германии, например, банки исторически сочетают краткосрочные депозитно-ссудные и долгосрочные инвестиционные операции. Коммерческие банки могут быть владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; могут иметь представителей в советах компаний, в которых у них есть собственность, и т. д.

В США кредитные и инвестиционные банковские операции четко разграничены. Инвестиционные банки, выполняющие операции с государственными и корпоративными ценными бумагами, выделены в группу специализированных банков, в то время как коммерческим банкам запрещено выполнять операции на фондовом рынке с корпоративными ценными бумагами.

Банковская система Японии, если рассматривать инвестиционную деятельность банков, во многом была построена по американскому образцу. В отличие от других стран мира действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга. Японские коммерческие банки могут: выступать владельцами части акционерного капитала корпораций (не свыше 5% общего капитала корпораций) и быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность; выполнять трастовые операции, связанные с выпуском ценных бумаг, но не имеют права самостоятельно эмитировать или размещать ценные бумаги.

В Великобритании, в отличие от стран континентальной Европы, коммерческие и инвестиционные банки также разделены (многие инвестиционные банки образовались из «торговых банков»). Они имеют привилегию обращаться в Банк Англии за централизованными кредитами и работают с привлеченными средствами коммерческих банков. Наиболее влиятельные из торговых банков (около 60) входят в Ассоциацию эмиссионных домов. Результатом подобного подхода является различный правовой статус коммерческих и инвестиционных банков; система надзора за деятельностью коммерческих банков. В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации банковского надзора. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью центрального банка в этих структурах:

- страны, в которых контроль (надзор) осуществляется центральным банком, - Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;

- страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, - Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;

- страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами, - Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с Банковской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой кредитного контроля); США (Федеральной резервной системой - ФРС - совместно с Министерством финансов - Казначейством через контролера денежного обращения и независимым агентством - Федеральной корпорацией страхования депозитов).

Наибольший интерес представляет опыт США. Известно, например, что банки в США двойного (точнее, раздельного) подчинения. Это означает, что для части коммерческих банков (национальных банков) лицензирование, контроль, надзор и регулирование их деятельности осуществляются федеральным правительством, а для другой части - властями отдельных штатов. С учетом регулирования все американские банки можно разделить на четыре группы:

- национальные банки;

- банки штатов - члены ФРС;

- банки - не члены ФРС, входящие в Федеральную корпорацию страхования депозитов (ФКСД);

- банки - не члены ФРС, чьи вклады не застрахованы в ФКСД.

Национальные банки подчиняются Контролеру денежного обращения (служба Министерства финансов) и подпадают под действие всех федеральных банковских законов, а также правил и инструкций ФРС и ФКСД. Банки штатов - члены ФРС подчиняются законам и правилам того штата, где они зарегистрированы и осуществляют свои операции, и соответствующим федеральным законам, поскольку они являются членами ФРС и ФКСД. Банки - не члены ФРС с вкладами, застрахованными в ФКСД, подчиняются законам соответствующих штатов, а также правилам и инструкциям ФКСД. Банки - не члены ФРС с незастрахованными вкладами подпадают под действие лишь законодательства штатов. При этом банки определяют свою юрисдикцию, т.е. выбирают подчинение федеральным властям или властям штатов. К этому следует добавить, что в стране продолжают действовать несколько банков, не подчиняющихся ни федеральным властям, ни властям штатов (они называются частными).

Кроме того, порядок открытия отделений банков относится к компетенции властей штатов. В одних штатах (в 15) запрещено открывать отделения или филиалы (Техас, Иллинойс и др.); в других - разрешается делать это без всяких ограничений (Калифорния, Северная Каролина). В ряде штатов сеть отделений должна быть ограничена тем же географическим местом (округом, городом, поселком), где располагается главная контора банка. Иногда допускается открытие отделения в соседних округах.

Подобной практики нет не только в других странах, но и ни в одной другой сфере государственного регулирования в самих США. Это при условии, что банковское дело в этой стране признается крайне важной отраслью, нуждающейся в особо строгом контроле.

Итак, банковский надзор объективно необходим, следовательно, нужны и специальные органы, осуществляющие соответствующие функции. Органы могут быть разными по статусу, но среди них почти всегда есть государственные. Система регулирующих (надзирающих) органов в той или иной стране всегда отражает особенности политического и социально-экономического развития данной страны, ее традиции, задачи, решаемые ею на том или ином историческом этапе. Вместе с тем рассмотрение практики построения системы регулирования банковской деятельности в отдельных странах в историческом аспекте показывает, что эти процессы в разных странах все же имеют больше общего, нежели различий; уровни банковских систем. Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда:

- в стране еще нет центрального банка;

- в стране есть только центральный банк;

- центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками.

Первый случай соответствует ранним этапам развития банковского дела, когда банки (и другие кредитные организации) без какой-либо координации их деятельности могли выполнять любые принятые в то время операции, вплоть до эмиссии своих денежных знаков. В настоящее время существование банковской системы без центрального банка является исключением из общего правила. В качестве примера можно привести Люксембург и Гонконг. В Люксембурге в последние годы ведется работа по созданию центрального банка, а в Гонконге по соглашению с Великобританией функции центрального банка для этой страны выполнял Банк Англии.

Примером второго случая может служить монобанковская система во главе с Госбанком СССР (до проведения последней банковской реформы). Подобная банковская система была по своей сути реализацией на практике идеи В. И. Ленина о создании единого банка с отделениями по всей стране.

Третий случай также апробирован в Советском Союзе. Госбанк СССР был универсальным банком, выполнявшим функции центрального банка и обслуживающим клиентуру. С 20-х гг. вплоть до принятия в 1987 г. Постановления ЦК КПСС и Совета Министров СССР № 821 Госбанк СССР, облеченный эмиссионной и кредитной функциями одновременно, в случае потребности хозяйства в дополнительных кредитах мог при отсутствии ресурсов «в одном кармане» (аккумулированных свободных денежных средств и др.) брать средства «в другом», не испытывая при этом каких-либо особых неудобств.

При желании банк мог выдать кредит, создав себе тем самым и вклад (ресурс) в хозяйстве. «Капиталотворческая» функция таким образом могла иметь и действительно имела место, вызвав формирование «мнимых» вкладов и увеличение платежных средств в хозяйственной практике. Необходимо отметить, что капиталотворчеством банки могут (в определенных пределах) заниматься при любом построении банковской системы.

В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности; на втором - действуют коммерческие банки.

Однако нередко на страницах экономической литературы встречаются упоминания о трехуровневых (и более) системах. Такой подход предполагает включение в банковские (кредитные) системы также кредитных институтов небанковского типа (например, страховых компаний, инвестиционных фондов, финансовых компаний и др.), что позволяет вести речь о различиях в составе элементов банковских систем. Последними являются лишь банки, но крупные финансовые ресурсы, находящиеся в распоряжении кредитных институтов небанковского типа, обусловили необходимость их учета и анализа при рассмотрении функционирования не только банковских, но и иных финансово-кредитных организаций в рамках кредитной системы. Примером в данном случае могут служить системы Японии, Швейцарии, Великобритании и других развитых стран Запада.

2. Сравнительный анализ порядка осуществления надзора за банковскими группами на консолидированной основе в государствах-участницах ЕврАзЭс

В Республике Казахстан и Российской Федерации в рамках консолидированного надзора осуществляется мониторинг финансового состояния крупных участников и банковских холдингов банков, а также ведется контроль за соблюдением банковскими группами пруденциальных нормативов.

Так, в Республике Казахстан и Банке России предусмотрены обязательные к соблюдению банковскими группами пруденциальные нормативы:

- коэффициент достаточности собственного капитала;

- максимальный размер риска на одного заемщика.

При этом, в Республике Казахстан также предусмотрен минимальный размер уставного и собственного капиталов, а в России максимальный размер крупных кредитных рисков группы, максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных участникам группы, совокупная величина риска по инсайдерам группы, норматив использования собственных средств группы для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

В Кыргызской Республике, Республике Беларусь и Таджикистане пруденциальные нормативы не установлены.

Вместе с тем, проектом Закона “О внесении изменений и дополнений в Закон “О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике” предусматривается установление пруденциальных нормативов для банковских групп.

Законодательством Республики Казахстан и России предусмотрены понятия банковской группы и банковского холдинга.

В Республике Казахстан банковская группа состоит из банка и организаций, в которых банк является участником, тогда как в России в банковскую группу входят только кредитные организации.

Понятие банковского холдинга в Республике Казахстан отличается от понятия в России тем, что в Республике Казахстан банковским холдингом признается юридическое лицо, а в России не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации.

Законодательством Республики Казахстан и России предусмотрено представление банковскими группами консолидированной отчетности на ежеквартальной основе в Агентство финансового надзора и Банк России, соответственно.

При организации надзора за деятельностью банковских групп Агентство финансового надзора и Банк России концентрируют свое внимание, в основном, на выявлении сфер повышенных рисков группы, а также операций с участниками, обусловившими такие риски, оценке достоверности представляемой консолидированной отчетности.

В рамках консолидированного надзора законодательством Республики Казахстан предусмотрено представление крупными участниками и банковскими холдингами отчетности и дополнительных сведений.

Агентством финансового надзора при проверке отчетности и дополнительных сведений крупных участников и банковских холдингов проводится анализ значительных операций, проведенных в отчетном периоде крупным участником/банковским холдингом и определяется, какой риск они несут для банка. При этом сведения сравниваются с данными кредитного регистра банка. Рассматривается баланс компании и проверяется достаточность собственного капитала для участия в банке.

Кроме того, изучается дополнительная информация: об организациях, для которых крупный участник банка/банковский холдинг также является крупным участником; сделки по временному участию в уставных капиталах других юридических лиц, определяется влияние финансового результата сделки на деятельность крупного участника/банковского холдинга в целом.

Банком России не разработаны правила составления и представления консолидированной отчетности банковскими холдингами.

Национальным банком Кыргызской Республики проводится работа по внедрению форм консолидированной отчетности.

Законодательством Республики Беларусь установлено, что в случае, если банк имеет в собственности более пятидесяти процентов голосующих акций (долей) другого юридического лица, он представляет в Национальный банк Республики Беларусь консолидированную отчетность о своей деятельности и деятельности его дочерних подразделений, включая консолидированный баланс и консолидированный отчет о прибыли и убытках, в форме, порядке и срок, устанавливаемые Национальным банком Республики Беларусь.

Законодательством Таджикистана не предусмотрено представление консолидированной отчетности.

По представленной информации центральными банками государств-участниц ЕврАзЭс проводится работа по совершенствованию консолидированного надзора с учетом рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору.

Агентством финансового надзора в целях совершенствования требований действующего законодательства, регулирующего деятельность банковских групп, в части процедур консолидированного надзора, и приведения их в соответствие с международными стандартами, в т.ч. с положениями Директив Европейского союза ведется работа над проектом Закона Республики Казахстан “О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Казахстан о банках и банковской деятельности по вопросам лицензирования и консолидированного надзора”.

Законопроектом, в части совершенствования консолидированного надзора предусматривается:

- введение понятия “контроль” для повышения прозрачности структуры собственности банков и контролирующих их структур, а также определение масштаба банковского конгломерата, что обеспечит более эффективное осуществление уполномоченным органом надзорных функций на консолидированной основе;

- введение понятия “банковского конгломерата”, которое позволит оценить риски, которые могут повлиять на банк и связанные с деятельностью других участников конгломерата, предусматривающего помимо банка, его дочерних и зависимых компаний, также банковский холдинг, его дочерние и зависимые компании;

- установление пруденциального регулирования банковского конгломерата;

- усиление требований к приобретению статуса крупного участника банка и банковского холдинга, в том числе: к повышению прозрачности структуры собственности крупного участника и банковского холдинга, требований к деловой и профессиональной квалификации руководящих работников крупного участника и банковского холдинга.

Банком России проводится работа по формированию и совершенствованию правовой и методологической базы по консолидированному надзору. Данная работа в настоящее время осуществляется в рамках Проекта ЕС/ТАСИС «Банковский надзор и отчетность».

Национальным банком Кыргызской Республики, Национальным банком Республики Беларусь, Национальным банком Таджикистана в настоящее время проводится работа по внедрению принципов консолидированного надзора путем внесения изменений и дополнений в банковское законодательство.

В целях гармонизации работы по совершенствованию консолидированного надзора Агентство финансового надзора предлагает разработку Порядка осуществления надзора за банковскими группами на консолидированной основе. При этом, данный Порядок не будет ограничиваться только пруденциальным регулированием и будет носить рекомендательный характер для центральных банков государств-участников ЕврАзЭС.

3. Использование коммерческими банками России опыта зарубежных банков в области становления и развития стратегического менеджмента

За годы радикального реформирования Российской экономики известное развитие получил финансовый рынок, хотя в основном в количественных, а не в качественных характеристиках.

Возможности адаптации в условиях переходной экономики России позитивных моментов опыта банковского менеджмента в странах с развитой рыночной экономикой существенно зависят:

- во-первых, от масштабов и уровня развития коммерческих банков России;

- во-вторых, от развития правовой обеспеченности процесса становления рыночной экономики России в целом.

Подавляющее большинство коммерческих банков России - это мелкие финансовые институты.

По расчетам агентства финансовой информации на 100 тыс. населения России приходится всего 5,5 банковских учреждений, что значительно ниже уровня стран с развитой рыночной экономикой.

По общему мнению специалистов, состояние правовой обеспеченности процессов перехода к рыночной экономики на современном этапе радикальных реформ все еще является очень низкой.

По наличию реальных возможностей в усвоении опыта зарубежных банков можно выделить три группы в общей совокупности коммерческих банков России:

1. Коммерческие банки, уже реализующие парадигму «маркетингового менеджмента». Это крупнейшие и крупные банки, входящие в первую сотню российских банков.

2. Коммерческие банки, реализующие парадигму «инвестиционного менеджмента». Это средние по уставному капиталу банки и некоторые малые банки.

3. Коммерческие банки, реализующие только парадигму «депозитно-ссудного менеджмента». Это малые банки, составляющие в настоящее время большинство в совокупности коммерческих банков России.

В обстановке экономического и социального кризиса, который переживает Россия, нет необходимых условий для того, чтобы даже крупные банки могли полностью реализовать процедуры стратегического управления.

Однако, по мере становления в экономике России отношений развитого регулируемого рынка, в практике отечественных крупных коммерческих банков все более отчетливо начинают проявляться контуры будущей ком-плексной системы эффективного управления.

Пока же можно только говорить о ряде принципиально важных подходов к становлению такой системы (уровни реализации таких подходов в банках естественно различны). К числу важнейших подходов можно отнести:

1. Совершенствование организации банковского менеджмента.

2. Развитие стратегического планирования.

3. Развитие маркетинговых исследовании в области ликвидности банков, оценки их реальных возможностей и конкурентоспособности, а также рейтингов.

4. Развитие аналитической работы по оценке платежеспособности и кредитоспособности, финансовой устойчивости клиентов и по их рейтингам.

4. Совершенствование организации банковского менеджмента

Коммерческие банки, осуществляющие маркетинговый менеджмент, накопили известный опыт становления стратегического управления в выявлении основных проблем совершенствования банковского менеджмента.

Приведем некоторые материалы, характеризующие деятельность крупнейших коммерческих банков в этом направлении.

Промстройбанк России считает главным среди экономических проблем России чрезвычайно низкую инвестиционную активность и недостаточный уровень концентрации банковского капитала. Ключевая роль в решении этой проблемы принадлежит коммерческим банкам. Целесообразно создать при Центральном банке консультативный совет, который играл бы роль связующего звена между Центральным банком и коммерческими банками, а также предпринимательскими структурами, взаимоувязывая интересы различных сторон.

Создание при Банке России консультативного совета, состоящего из представителей ведущих банков и их объ-единений, специалистов хозяйства, финансовых органов, ученых, предусмотрено законом РФ «О Центральном банке России». Но до сих пор это не реализовано.

Общемировой опыт развития банковских систем свидетельствует, что доминирующими являются тенденции концентрации банковского капитала и образования различных банковских объединений.

Опыт работы Агропромбанка убедил, что сфера приложения капитала банка должна быть максимально диверсифицирована. Собственными средствами Агропромбанк участвовал в совместной деятельности почти 400 предпри-ятий и организаций, 49 коммерческих банков и ряда бирж.

Агропромбанк укрепляет последовательно свои позиции на российском валютном и международном финансовых рынках; создана большая сеть корреспондентских счетов в 32-х иностранных банках; возросла активность банка на международном депозитном рынке.

По мнению банка, недостаточно используется мировой опыт создания при центральных (национальных) банках советов самого разного плана. Исполнительные органы - Совет директоров - нередко дополняются Советами по кредитно-денежной политике и еще более широкими образованиями - Консультативными советами. Статус каждого из них определяется национально-государственным опытом.

Банк считает важным формировать информационные системы, позволяющие проводить анализ финансово-кредитных процессов, состояния каждой из сфер деятельности банков.

В работе АвтоВазбанка особый акцент делается на работе с населением и инвестиционной деятельности банка. Банк создал собственные линии связи (автоматическая телефонная, телефаксная, спутниковая, система передачи данных SPRINT, SWIFT, телетайп, «Модели», REUTER-DEALING).

«Авиабанк» делает главный акцент на непрерывное раз-витие структуры банка с тем, чтобы она отвечала постоянно изменяющимся условиям функционирования. На базе более совершенной вычислительной техники и программных средств этот банк создал систему «Банк-Клиент»; используются расчетные дебетовые карточки, установлены корреспондентские отношения с такими банками, как Центробанк (Австрия), Дойче банк (Германия), Ситибанк (США), Внешторгбанк России (Кипр), Московский меж-дународный банк (Москва), Московский народный банк (Лондон), Эйробанк (Париж) и другими.

Мосбизнесбанк делает акцент на вопросах стратегии банка, а также стратегии отношений с иностранными банами.

Более 200 иностранных коммерческих банков из дальнего зарубежья имеют корреспондентские отношения с Мосбизнесбанком. Мосбизнесбанк активно развивает сотрудничество с крупнейшими зарубежными коммерческими банками Европы, Америки, Ближнего Востока и Австралии, принимает меры по налаживанию корреспондентских отношений с коммерческими банками Восточной Европы, в частности, с 42 банками стран этого региона. Правление и Совет директоров Мосбизнесбанка реализовали концепцию непрерывного повышения квалификации банковских специалистов, подготовки и переподготовки кадров всех должностных категорий работников с учетом тенденций развития банка, включая отдаленную перспективу.

Можно отметить, что в наибольшей степени отечествен-ные коммерческие банки адаптировали в условиях России опыт зарубежных банков в части структуры организации банковского менеджмента.

Стратегический менеджмент коммерческих банков в индустриально развитых странах позволяет банкам гибко реагировать на быстро изменяющуюся конъюнктуру рынка банковских продуктов, значительно уменьшает риск при-нятия неверных решений, повышает готовность банка к изменениям рыночной ситуации.

Новое Банковское законодательство, а также новые законы о регулировании рынка ценных бумаг и закон об акционерных обществах во многом будут способствовать процессу развития стратегического менеджмента коммерческих банков и приближению его уровня к уровню, адекватному требованиям развивающейся рыночной экономики.

Многие из существенных вопросов, относящихся к становлению в Российской Федерации стратегического банковского менеджмента, продолжают оставаться предметом дискуссий, находящих отражение в специализированных журналах и газетах. В журнальных и газетных статьях подвергаются критике новые законодательные акты, отмеченные нами, и вносятся предложения по дальнейшему совершенствованию законодательной и нормативной базы.

Заключение

Проведенное исследование опыта стран с высокоразвитой рыночной экономикой позволяет сделать некоторые выводы о наиболее существенных моментах этого опыта, которые могут быть использованы в условиях развивающейся рыночной экономики России.

Основными характеристиками финансового и банковского менеджмента в странах с высокоразвитой рыночной экономикой являются:

- высокая динамичность и всестороннее развитие финансового рынка как важнейшего связующего звена между финансовыми инвесторами и заемщиками денежных ресурсов и капиталов, все возрастающее значение этого рынка в процессе воспроизводства во всех сферах экономики;

- всестороннее развитие и высокая динамичность структуры финансового рынка и неуклонное повышение роли и значения коммерческих банков в развитии совершенствования инфраструктуры этого рынка;

- высокий уровень развития и постоянное совершенствование системы управления рынком ценных бумаг, основанной на сочетании государственного надзора и саморегулирования субъектов финансового рынка, где особенно большое место занимают коммерческие банки.

Дальнейшего совершенствования требует организация внутрибанковского аудита. Даже в тех банках, которые создали специальные службы внутреннего аудита, таким службам до сих пор не всегда предоставляется необходимая независимость и доступы к требуемой банковской информации.

Расширение работы банков в области стратегического менеджмента безусловно требует высокого уровня компьютеризации и технической оснащенности банка во всех направлениях деятельности, так как только на основании достоверной информации о работе банка можно разработать реальную систему о невыполнении стратегических планов.

Список использованной литературы

1. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2005. - 256 с.

2. Банковское дело / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2004. - 384 с.

3. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 592 с.

4. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2005. - 751 с.

5. Банковское право: Учебник для студ. вузов / Н.Д. Эриашвили. - 2-е изд., перераб. и доп.. - М.: ЮНИТИ: Закон и право, 2004. - 471 с.