14

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Роль депозитных и переучетных операций в регулировании банковской ликвидности

2. Виды и особенности проведения депозитных операций

3. Особенности операций Банка России по переучету векселей

Заключение

Практическая часть

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

Одними из старейших, традиционных банковских услуг являются депозитные услуги, связанные с хранением свободных денежных средств клиентов на банковских счетах с условием начисления определенных процентов на них.

Депозит есть форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование. «Депозит» в переводе с латинского -- вещь, отданная на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства. Депозитные счета бывают самыми разнообразными, и в основу их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д. Однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Банк России проводит депозитные операции в соответствии со статьями 4, 46 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (“Собрание законодательства Российской Федерации”, 2002, № 28, ст. 2790).

Банк России вправе выбирать кредитные организации, с которыми он осуществляет депозитные операции.

Кредитные организации, с которыми Банк России осуществляет депозитные операции, должны отвечать следующим критериям:

-- должны быть отнесены к I категории финансового состояния “Финансово стабильные кредитные организации”;

-- выполнять обязательные резервные требования Банка;

-- не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним.

1. Роль депозитных и переучетных операций в регулировании банковской ликвидности

Цель проводимых депозитных операций -- регулирование ликвидности (изъятие излишней ликвидности) банковской системы путем привлечения в депозиты денежных средств кредитных организаций.

Банк России осуществляет следующие виды депозитных операций:

1. Депозитные аукционы;

2. Депозитные операции по фиксированной процентной ставке;

3.Депозитные операции по фиксированным процентным ставкам на стандартных условиях, по процентным ставкам, определенным на аукционной основе (по результатам депозитного аукциона), проводимые с использованием системы “Рейтерс-Дилинг” с кредитными организациями, заключившими с Банком России Генеральные соглашения о проведении депозитных операций в валюте Российской Федерации с использованием системы “Рейтерс-Дилинг” (далее -- Генеральное соглашение);

4. Депозитные операции на основе отдельных соглашений, определяющих условия депозитов.

5. Участниками депозитных операций являются Центральный банк Российской Федерации (его уполномоченные учреждения/подразделения) с одной стороны и кредитные организации с другой стороны.

Участниками депозитных операций являются Центральный банк Российской Федерации (его уполномоченные учреждения/подразделения) с одной стороны и кредитные организации с другой стороны.

Надлежащим исполнением кредитной организацией обязательств по депозитной операции считается своевременное и полное списание денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России для размещения в депозит, открываемый в Банке России (в срок и в сумме, установленные Договором-Заявкой или Документарным подтверждением переговоров).

Документами, подтверждающими надлежащее исполнение кредитной организацией обязательств по депозитной операции, являются:

1. Платежное поручение кредитной организации на перечисление средств в депозит, открываемый в Банке России, оформленное в соответствии с установленными Банком России правилами и представленное в подразделение расчетной сети Банка России;

2. Выписка из корреспондентского счета кредитной организации в подразделение расчетной сети Банка России, подтверждающая факт списания денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации для перечисления на счет по учету депозита, открытый в уполномоченном учреждении/подразделении Банка России;

Надлежащим исполнением Банком России обязательств по депозитной операции считаются своевременное и полное зачисление суммы депозита и уплата кредитной организации процентов, начисленных на сумму привлеченного депозита, на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России.

Документом, подтверждающим надлежащее исполнение Банком России обязательств по депозитной операции, является выписка из корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, подтверждающая факт зачисления суммы депозита и уплаты суммы процентов по депозиту на корреспондентский счет кредитной организации.

В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) кредитной организацией обязательств по депозитной операции Банк России на следующий рабочий день после установленного срока перечисления средств в депозит, открываемый в Банке России, начисляет штраф за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств по депозитной операции исходя из суммы депозита, установленной Договором-Заявкой или Документарным подтверждением переговоров, за один день в размере двойной ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату, установленную для перечисления денежных средств в депозит, открываемый в Банке России, деленной на 365 (366) дней.

Депозитные операции по привлечению средств банков на счета в Банке России являются наряду с валютными интервенциями главным инструментом контроля над денежными показателями. Банк России использует депозитные операции для регулирования не только краткосрочной ликвидности банков, но и их ликвидности в среднесрочной перспективе. Они являются средством абсорбирования ликвидности банковской системы. В 2002 г. генеральные соглашения о проведении депозитных операций через систему «Рейтерс-дилинг» были заключены с 165 банками 9 регионов России. Депозиты привлекались на срок от одного дня до 3 месяцев по фиксированным ставкам, а также на условиях «до востребования», что позволило Банку России воздействовать на общий уровень ликвидности банковской системы. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2004. - с. 491.

2. Виды и особенности проведения депозитных операций

При проведении депозитных аукционов и депозитных операций по фиксированным процентным ставкам в сбор заявок кредитных организаций на участие в соответствующей депозитной операции и открытие счетов по учету депозитов кредитных организаций осуществляются в территориальных учреждениях Банка России. Проведение депозитных операций с использованием системы “Рейтерс-Дилинг”, а также на основе отдельных соглашений, определяющих условия депозита, открытие счетов по учету депозитов кредитных организаций по этим операциям осуществляются в подразделениях центрального аппарата Банка России и других подразделениях Банка России, назначаемых распорядительным документом Банка России.

Кредитные организации, с которыми Банк России заключает Генеральные соглашения или которые допускаются к участию в депозитных аукционах, в депозитных операциях по фиксированной ставке должны иметь заключенное с Банком России Дополнительное соглашение к Договору корреспондентского счета (корреспондентского субсчета кредитной организации о предоставлении Банку России права на взыскание с корреспондентского счета (корреспондентского субсчета кредитной организации без распоряжения кредитной организации -- владельца счета суммы штрафа за неисполнение (ненадлежащее исполнение) кредитной организацией обязательств по депозитной операции на основании инкассового поручения в очередности, установленной законодательством.

Проценты по депозитам, привлеченным Банком России, начисляются по формуле простых процентов начиная со дня, следующего за днем фактического привлечения Банком России денежных средств в депозит, до дня возврата депозита включительно исходя из количества календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно).

Проценты начисляются на входящие остатки средств по счетам по учету депозитов, открытым в Банке России в разрезе каждого привлеченного Банком России депозита.

Уплата процентов по депозиту, привлеченному Банком России (размещенному в Банке России), производится Банком России одновременно с возвратом кредитной организации суммы депозита.

При проведении депозитных операций с использованием системы “Рейтерс-Дилинг” перечисление средств в депозит региональной кредитной организацией, расположенной не в Московском регионе, но имеющей филиал в Московском регионе, т.е. в Москве, Московской области осуществляется платежным поручением Московского филиала кредитной организации на списание средств с корреспондентского субсчета, открытого Московскому филиалу кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, на счет по учету депозита, открытый в уполномоченном подразделении Банка России.

Возврат суммы депозита, открытого в Банке России, и уплата начисленных процентов по депозиту производятся платежным поручением Банка России на корреспондентский счет кредитной организации (корреспондентский субсчет кредитной организации, открытый Московскому филиалу кредитной организации -- при совершении с региональной кредитной организацией депозитных операций с использованием системы “Рейтерс-Дилинг”) в подразделении расчетной сети Банка России.

Депозитные аукционы проводятся Банком России как процентный конкурс Договоров-Заявок кредитных организаций на участие в депозитном аукционе Центрального банка Российской Федерации с назначением Банком России максимальной начальной процентной ставки либо без ее назначения.

Депозитные аукционы Банка России проводятся одним из следующих способов:

- по “американскому” способу, при котором Договоры-Заявки (вошедшие в список удовлетворенных) удовлетворяются по предлагаемым кредитными организациями процентным ставкам, которые не превышают либо равны ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона;

- -о “голландскому” способу, при котором Договоры-Заявки (вошедшие в список удовлетворенных) удовлетворяются по ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона.

При проведении Банком России депозитной операции по фиксированной процентной ставке кредитные организации, имеющие намерение перечислить денежные средства в депозит, открываемый в Банке России, направляют в уполномоченное учреждение Банка России Договор-Заявку на размещение в Центральном банке Российской Федерации депозита по фиксированной процентной ставке. При этом количество Договоров-Заявок одной кредитной организации, принимаемых к депозитной операции по фиксированной процентной ставке, не ограничивается.

Депозитные операции с использованием системы “Рейтерс-Дилинг” проводятся с кредитными организациями, заключившими с Банком России в лице территориального учреждения Банка России по месту открытия корреспондентского счета кредитной организации Генеральное соглашение.

Генеральное соглашение заключается на неопределенный срок. К Генеральному соглашению прилагаются списки с указанием дилинг-кодов системы “Рейтерс-Дилинг” Банка России и кредитной организации, которые являются его неотъемлемой частью.

Банк России в течение рабочего дня имеет право изменять условия привлечения средств кредитных организаций в депозиты, открываемые в Банке России. Время вступления в силу принятых Банком России измененных условий привлечения средств кредитных организаций в депозиты, открываемые в Банке России, указывается в соответствующем сообщении, передаваемом по информационной системе “Рейтер”, размещаемом на сервере Банка России в сети Интернет.

Надлежащим исполнением кредитной организацией обязательств по депозитной операции считается своевременное и полное списание денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации (корреспондентского субсчета кредитной организации, открытого Московскому филиалу кредитной организации -- при совершении с региональной кредитной организацией депозитной операции с использованием системы “Рейтерс-Дилинг”) в подразделении расчетной сети Банка России для размещения в депозит, открываемый в Банке России (в срок и в сумме, установленные Договором-Заявкой или Документарным подтверждением переговоров).

В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) кредитной организацией обязательств по депозитной операции Банк России на следующий рабочий день после установленного срока перечисления средств в депозит, открываемый в Банке России, начисляет штраф за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств по депозитной операции исходя из суммы депозита, установленной Договором-Заявкой или Документарным подтверждением переговоров, за один день в размере двойной ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату, установленную для перечисления денежных средств в депозит, открываемый в Банке России, деленной на 365 (366) дней.

Взыскание Банком России суммы штрафа производится без распоряжения владельца счета инкассовым поручением с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, а при отсутствии возможности взыскания суммы штрафа с указанного счета -- с корреспондентского субсчета кредитной организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России, в очередности, установленной законодательством.

В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) региональной кредитной организацией обязательств по депозитной операции с использованием системы “Рейтерс-Дилинг” взыскание Банком России суммы штрафа производится без распоряжения владельца счета инкассовым поручением с корреспондентского субсчета кредитной организации, открытого Московскому филиалу кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, а при отсутствии возможности взыскания суммы штрафа с указанного счета -- с корреспондентского счета/корреспондентского субсчета кредитной организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка России, в очередности, установленной законодательством.

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитной организацией обязательств по депозитной операции проведение с ней новых депозитных операций осуществляется Банком России с того рабочего дня, когда Банком России получено документальное подтверждение о полном взыскании суммы начисленного штрафа.

3. Особенности операций Банка России по переучету векселей

В целях стимулирования банковского кредитования экспортных отраслей промышленности и притока в Российскую Федерацию иностранной валюты Банк России организует проведение операций по переучету векселей, выданных российскими организациями -- экспортерами.

Настоящее Положение разработано на основании Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”, Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, Федерального закона “О переводном и простом векселе” от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ, Положения о переводном и простом векселе, утвержденного Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341.

Участники операций по переучету векселей и операций с переучтенными векселями -- Банк России, действующий через операционное подразделение Банка России по переучету векселей и депозитарий Банка России, организация-экспортер, Учетный банк.

Вексель -- простой вексель, выданный организацией-экспортером на имя Учетного банка и удовлетворяющий требованиям, установленным настоящим Положением, который может быть принят к переучету Банком России.

Учет векселя -- финансирование Учетным банком организации-экспортера под выдачу последним простого векселя на имя Учетного банка.

Переучет векселя -- покупка Банком России векселя организации-экспортера у Учетного банка.

Участниками операций по переучету векселей предприятий-экспортеров являются:

1. Операционное подразделение Банка России по переучету векселей (далее -- ОППВ) -- подразделение Банка России, осуществляющее от имени Банка России действия по предоставлению статуса Учетного банка, операции по переучету векселей организаций-экспортеров у Учетных банков, а также иные операции с переучтенными векселями. Подразделение, выполняющее функции ОППВ, определяется решением Совета директоров Банка России;

2. Организация-экспортер -- юридическое лицо, резидент Российской Федерации, заключившее от своего имени договор на экспорт товаров (экспортный контракт), включенное в утверждаемый Банком России Перечень организаций-экспортеров, векселя которых могут быть приняты к переучету.

Организация-экспортер должна быть членом Ассоциации участников вексельного рынка (далее -- АУВЕР);

3. Учетный банк -- уполномоченный банк, получивший статус Учетного банка, с которым могут быть проведены операции по переучету векселей. Учетный банк выполняет функции домицилиата.

К переучету принимаются векселя, соответствующие требованиям Женевской конвенции 1930 г. № 358, устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселях, Федерального закона “О переводном и простом векселе” от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ, Положения о переводном и простом векселе, утвержденного Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341.

Вексель должен быть составлен на стандартном бланке, установленном Стандартом выдачи и погашения векселей Ассоциации участников вексельного рынка (утвержден решением Общего собрания представителей членов АУВЕР от 29 апреля 1998 года, Протокол № 6), с соблюдением требований указанного стандарта.

При приеме векселей в Банк России на них совершается бланковый индоссамент, который подписывает уполномоченное лицо от имени Учетного банка. При продаже Банком России векселя на векселе совершается индоссамент от имени Банка России в пользу конкретного лица с оговоркой “без оборота на Банк России”, исключающей предъявление к Банку России регрессного требования.

Векселя должны быть переданы Учетным банком по Депозитарному договору с Банком России для зачисления их на счет депо Учетного банка, открытый в Банке России, не позднее трех рабочих дней от даты составления векселя.

На векселе должны стоять подписи двух обязанных лиц -- векселедателя (организации-экспортера) и первого векселедержателя (Учетного банка), который является индоссантом по этому векселю.

Срок платежа по векселям не должен превышать 6 месяцев с даты составления векселя.

Векселя, не соответствующие изложенным выше требованиям, к переучету не принимаются.

Для организации учетных операций с организациями-экспортерами Учетные банки имеют право объединяться в Учетный пул.

Организатор Учетного пула -- Учетный банк, осуществляющий функцию агента валютного контроля за исполнением экспортного контракта, подавший в Банк России документы в соответствии с п. 8.9 настоящего Положения.

Объединение Учетных банков в Учетный пул осуществляется на основании договора между ними, определяющего права и обязанности Учетных банков по проведению учетной операции.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банк России осуществляет депозитарный учет векселей, приобретенных Учетным банком у организаций-экспортеров, приобретенных Банком России в результате переучета векселей, а также векселей, приобретенных другими кредитными организациями, в случае их приобретения у Банка России.

В соответствии с заключенными депозитарными договорами Банк России принимает на хранение и осуществляет учет векселей организаций-экспортеров, учтенных Учетным банком, если со дня составления векселей прошло не более трех рабочих дней.

При продаже Банком России векселей Учетному банку или другой кредитной организации векселя переводятся со счета депо Банка России на счет депо кредитной организации -- покупателя векселя.

Банк России не осуществляет предъявление к платежу векселей организаций-экспортеров, хранящихся и учитываемых в депозитарии Банка России, за исключением векселей, принадлежащих Банку России на праве собственности. Для предъявления векселя организации-экспортера к платежу депонент обязан снять последний с хранения и учета из депозитария Банка России.

Депозитные операции по привлечению средств банков на счета в Банке России являются наряду с валютными интервенциями главным инструментом контроля над денежными показателями. Банк России использует депозитные операции для регулирования не только краткосрочной ликвидности банков, но и их ликвидности в среднесрочной перспективе. Они являются средством абсорбирования ликвидности банковской системы. В целях стимулирования банковского кредитования экспортных отраслей промышленности и притока в Российскую Федерацию иностранной валюты Банк России организует проведение операций по переучету векселей, выданных российскими организациями -- экспортерами.

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

Регулирующее воздействие (прямое и косвенное) процентных ставок по операциям Банка России

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Письмо ЦБ РФ №183-94 от 04.10.94 «Временные основные положения по переучету векселей предприятий Банком России».

2. Положение №65-П от 30.12.98 «О проведении Банком России переучетных операций».

3. Положение №203-П от 05.11.02 «О порядке проведения Центральным Банком Российской Федерации депозитарных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации».

4. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской федерации» (Банке России)» (в ред. от 10.01.03).

5. Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2004. - 384 с.

6. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 622 с.

7. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2004.