Розничные валютные операции коммерческих банков

13

2

Содержание

1. Валютно-обменные операции коммерческих банков

2. Торговля дорожными чеками

3. Конверсионные операции по счетам физических лиц

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Валютно-обменные операции коммерческих банков

Банковские операции в нашей стране могут осуществляться уполномоченными банками, т.е. коммерческими банками, получившими лицензии ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют в ЦБ РФ отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам.

С заявкой на получение лицензии на операции в иностранной валюте могут обращаться коммерческие банки, функционирующие не менее года, т. е. закончившие полный финансовый год и подготовившие официальный годовой отчет.

Для получения лицензии банк должен представить следующие документы:

- копию утвержденного устава банка;

- обоснование экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностранных валютах;

- организационную структуру банка с описанием подразделений, занимающихся операциями с иностранной валютой;

- справки о руководителях банка, ответственных за осуществление операций с иностранной валютой;

- копию письма уполномоченного банка о согласии подписать корреспондентское соглашение;

- справку об организации внутрибанковского контроля;

- баланс банка и справку о соблюдении нормативов по операциям в рублях на последнюю дату;

- отчет о прибылях и убытках на последнюю дату;

- годовой отчет на конец финансового года (баланс, форма № 2, отчет о распределении прибыли, отчет по труду, справка о составе фондов, пояснительная записка);

- аудиторское заключение;

- для банков, обращающихся за генеральной лицензией - справку о возможных зарубежных партнерах по заключению корреспондентских соглашений.

Для получения банками лицензий на проведение операций в иностранной валюте ЦБ РФ предъявляет ряд квалифицированных и технических требований:

1) Ведение текущих валютных счетов клиентов принципиально не отличается от ведения счетов в рублях.

2) Для получения лицензии на проведение неторговых операций в иностранной валюте ЦБ РФ предъявляет следующие требования:

- знание законодательных и нормативных актов, регулирующих порядок использования иностранной валюты на территории России;

- знание инструкций: по проведению валютных неторговых операций, кассовой работе с валютными ценностями, о порядке открытия и ведения счетов в иностранной валюте и рублях российских и иностранных организаций и частных лиц, о работе обменных пунктов;

- наличие работников, имеющих опыт проведения операций с наличной валютой;

- знание разновидностей платежных документов в иностранной валюте и рублях и особенностей работы с ними;

- наличие корреспондентского счета в иностранной валюте;

- владение оборудованием кассового помещения, обеспечивающим сохранность ценностей;

- оснащенность оборудованием по счетной технике и оргтехнике;

- наличие необходимых бланков строгого учета, штампов и печатей.

3) Одним из необходимых условий для получения лицензии на проведение банком международных расчетов является наличие корреспондентских отношений с иностранными банками.

4) Получение лицензии на проведение операций по международным расчетам, связанным с экспортом товаров и услуг, также требует выполнения банком определенных условий, а именно:

- знания законодательства России по чекам и векселям, унифицированных правил и обычаев Международной Торговой палаты по инкассо, аккредитивам и гарантиям, инструкции Внешэкономбанка СССР по международным расчетам;

- знания иностранного языка и соответствующей банковской терминологии, практических навыков ведения коммерческой банковской переписки на иностранном языке;

- знания порядка выверки расчетов и урегулирования несквитованных сумм;

- наличия средств международной связи;

- оснащения техникой ключевания и шифрования платежных инструкций, наличия образцов подписей и таблиц ключей для шифрования передаваемых сообщений;

- оснащения компьютерными терминалами.

5) Получение лицензий на проведение операций по продаже и покупке иностранной валюты на внутреннем валютном рынке технически не представляет сложности, но связано с определенными рисками, а потому требует:

- знания валютного законодательства России, в частности инструкции о порядке ведения уполномоченными банками открытой валютной позиции и инструкции об обязательной продаже части экспортной валютной выручки;

- знания конъюнктуры валютных рынков, тенденций изменений валютных курсов;

- практических навыков оценки возникающих рисков, умения распределить эти риски;

- наличия средств в разных валютах на счетах клиентов.

6) К получению лицензии на проведение кредитных операций в иностранной валюте предъявляются те же требования, что и к операциям по продаже-покупке иностранной валюты, а именно:

- знание тенденции изменения процентных ставок на национальном и мировом валютном рынках;

- знание особенностей международных кредитных соглашений, правил их оформления;

- опыт работы с иностранными банками и фирмами;

- оснащение компьютерной техникой и современными каналами связи.

7) Существует и еще один вид международных банковских операций, требующий специальной лицензии, а также тщательной подготовки кадров и современного технического оснащения -- это депозитные и конверсионные операции на международных рынках капитала. К этим операциям предъявляются те же требования, что и к кредитным операциям плюс знание обычаев и традиций поведения на международных рынках капиталов, оборудование специального операционного зала и оснащение системой, например «Рейтер», позволяющей осуществлять дилинг. Рассмотрев заявку коммерческого банка на получение лицензии и соответствующие документы, ЦБ РФ принимает решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии. Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, подразделяются на:

- разовые, дающие право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте;

- внутренние, дающие право на открытие счетов резидентов в иностранной валюте, открытие корреспондентских счетов в иностранной валюте с российскими банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте на территории России;

- расширенные, предоставляющие коммерческим банкам право открывать корреспондентские счета в иностранной валюте с ограниченным числом зарубежных банков и обслуживать нерезидентов;

- генеральные, гарантирующие право на совершение коммерческими банками полного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории России, так и за ее пределами. Банк может открывать столько корреспондентских счетов, сколько сочтет необходимым.

Банк, получивший лицензию на совершение операций в иностранной валюте, именуется в дальнейшем уполномоченным банком и выполняет функции агента валютного контроля за валютными операциями своих клиентов. Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям. Все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на: текущие валютные операции; валютные операции, связанные с движением капитала. В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа предоставляется на минимальный срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции). Необходимо уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно четко отклассифицировать все операции с иностранной валютой. Тем более, что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам валютных операций.

2. Торговля дорожными чеками

Чек - ценная бумага, выполненная владельцем счета в банке (чекодателем) на бланке установленной формы, содержащая поручение этому банку (плательщику) произвести платеж по ее предъявлении указанной суммы третьему лицу (чекодержателю) или лицу, давшему это поручение.

Дорожный чек - представляет собой денежное обязательство выплатить обозначенную сумму денег владельцу, чей образец подписи проставляется на чеке в момент его продажи; выступает как средство оплаты товаров и услуг, равноценное наличным деньгам и кредитным карточкам.

Дорожный чек - платежный документ, используемый как средство обеспечения туристов международной валютой и валютой страны пребывания; это один из наиболее безопасных и удобных способов перевозки денег за рубеж. Дорожный чек снабжен Вашей личной подписью, что препятствует другим получить средства по Вашему чеку. В случае утраты чека, Вам будет выдан новый, а номер утраченного чека будет занесен в стоп-лист, и никто не сможет им воспользоваться.

Чек содержит ряд обязательных реквизитов и отсутствие какого-либо из них лишает чек силы.

Чек должен содержать:

- наименование "чек", включенное в текст документа;

- поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму - наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

- указание валюты платежа;

- указание даты и места составления чека;

- подпись лица, выдавшего чек, а также оттиск печати чекодателя.

Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами кредитной организации и международных чековых систем и организаций, выпускающих эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями и международными системами, не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России.

Чек должен содержать все обязательные реквизиты, установленные законодательно, а также может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством.

Форма чека определяется кредитной организацией самостоятельно.

В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков.

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

- условия обращения чеков при осуществлении расчетов;

- порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;

- состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;

- порядок подкрепления счетов кредитных организаций - участников расчетов;

- обязательства и ответственность кредитных организаций - участников расчетов;

- порядок изменения и расторжения соглашения.

Чековая форма расчетов удобна для путешествующих за рубеж.

Банки осуществляю операции с дорожными чеками, таких систем как "Thomas Cook", "American Express", "VISA", "СitiCorp".

Банками осуществляются следующие операции с дорожными чеками международных систем и любыми коммерческими чеками в долларах и немецких марках.

1. Продажа дорожных чеков за рубли и СКВ. Отправляясь за рубеж, часть валютных средств лучше вывозить в чеках. Вы можете приобрести дорожные чеки с любым номиналом в различных валютах. Во многих странах чеки принимают к оплате наряду с наличными в магазинах, ресторанах, отелях и т.д. Большинство банков и обменных пунктов в России и за рубежом обменяют Ваши чеки на наличную валюту. Иногда иметь дорожные чеки не только удобно, но и выгодно, поскольку комиссия за покупку чеков может быть ниже, чем за конвертацию одной валюты в другую. Но все же основное преимущество чеков - в безопасности их использования.

2. Покупка дорожных чеков за рубли и СКВ. Если по возвращении в Россию у Вас остались неиспользованные дорожные чеки, Вы можете продать их в нашем банке как за наличную валюту, так и за рубли.

3. Прием на инкассо коммерческих чеков. Во время Вашего визита за рубеж, особенно если он носил деловой характер, с Вами могли расплатиться коммерческими чеками, например чеками коммерческих банков. Коммерческие чеки не имеют такого широкого хождения, как дорожные, поэтому мы не можем их купить у Вас сразу, но готовы принять их на инкассо (на реализацию). Ваш чек будет отправлен в банк, который его выпустил и как только от него будут получены денежные средства, Вы сможете получить их в нашем банке в валюте или в рублях. Во избежание неприятностей остерегайтесь фальшивых чеков.

3. Конверсионные операции по счетам физических лиц

Конверсия представляет собой изменение условий ранее выпущенного государственного займа с целью уменьшения расходов по государственному долгу путем понижения процента или изменения срока его погашения.

Под конверсией также понимается обмен акций или облигаций одного типа, но эмитированные одной и той же компаний. В соглашении о выпуске облигаций и привилегированных акций часто предусматривают право конверсии, которое позволяет держателям этих ценных бумаг обменивать их на другие бумаги, обычно простые акции по определенному курсу (или цене) конверсии.

Под конверсией валюты понимают обмен одной валюты на другую по действующему валютному курсу.

Конверсионные операции - это операции, связанные с конверсией одних ценных бумаг в другие, например, операции по превращению краткосрочных обязательств в долгосрочные.

Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе. валют с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей.

Имея счет в рублях и иностранной валюте, можно купить или продать валюту, находящуюся у Вас на счете, путем совершения безналичной конверсионной операции по счету.

Для этих целей в банке ежедневно устанавливается специальный курс покупки и продажи для проведения конверсионных операций по счетам физических лиц.

При наличии вклада в рублях и в иностранной валюте при совершении операции покупки необходимо заполнить ордер на списание средств с рублевого вклада и ордер на зачисление средств в валюте на сумму, рассчитанную по установленному банком курсу на день совершения операции.

Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе валюты с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской Федерации. Под оборотом по операциям покупки (продажи) иностранной валюты за отчетный день понимается объем купленной (проданной) в течение отчетного дня иностранной валюты.

Сделка с немедленной поставкой (наличная сделка - cash) - это конверсионная операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения сделки не более, чем на два рабочих банковских дня.

При этом под сделкой типа "today" понимается конверсионная операция с датой валютирования в день заключения сделки.

Сделка типа "tomorrow" представляет собой операцию с датой валютирования на следующий за днем заключения рабочий банковский день.

Под сделкой типа "spot" понимается конверсионная операция с датой валютирования на второй за днем заключения сделки рабочий банковский день.

Срочная (форвардная) сделка (forward outriqht) - это конверсионная операция, дата валютирования по которой отстоит от даты заключения сделки более, чем на два рабочих банковских дня.

Срочные биржевые операции (типа фьючерс, опцион, своп и проч.) не являются конверсионной операцией.

Сделка СВОП (swap) - это банковская сделка, состоящая из двух противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, заключаемых в один и тот же день.

При этом одна из указанных сделок является срочной, а вторая - сделкой с немедленной поставкой.

Список использованной литературы

Балабанов И. Т. Банки и банковское дело. - СПб.: Питер, 2003. - 304 с.

Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 368 с.

Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2004. - 384 с.

Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 672 с.

Букато В.И., Львов Ю.И., Головин Ю.В. Банки и банковские операции в России / Под ред. М. Х. Лапидуса - М.: ФиС, 2001. - 368 с.

Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 622 с.