Экономическая сущность страхования

2

СОВРЕМЕННАЯ ГУМАНИТАРНАЯ АКАДЕМИЯ

РЕФЕРАТ

ПО ПРАВОВЕДЕНИЮ

НА ТЕМУ:

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ

И ЕГО ФУНКЦИИ

Направление экономика

Курс первый

Форма обучение заочная

Договор № 08003050209001

Студент Степукова Ирина

Владимировна

ОГЛАВЛЕНИЕ

1. Возникновение страхования

2. Экономическая сущность страхования

3. Понятие страхового фонда

4. Экономическая природа страхования

5. Функции страхования

6. Экономическое содержание имущественного и личного страхования

1. Возникновение страхования

В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли, как сухопутной, так и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д.

В области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и других морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами на берегах Персидского залива, в Финикии и др. Имеются сведения о том, что в Древней Греции существовали соглашения купцов-пиратов касающиеся вопросов как распределения доходов от торгово-разбойничьих операций, так и распределения потерь от морских опасностей, связанных с этими операциями.

Интересными сведениями располагает наука о страховых отношениях в сфере торговли в истории народов бывшего СССР, например, у украинских чумаков. Чумачество возникло в 13 веке и продолжало играть существенную роль в украинской торговле вплоть до появления железных дорог. Чумаки ездили с рыбой и солью к берегам Черного и Азовского морей, продавали эти товары на ярмарках, закупали там другие товары и развозили их по разным местам. Они совершали свои путешествия караванами (ватагами), на подводах запряженных волами. Обычаями чумацкой торговли устанавливалось, что если в пути у чумака падет вол, то на артельные деньги покупается другой.

Во всех этих случаях просматривается одна и таже цель: обеспечение возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников торгового, путевого коллектива сообща, за счет всех его членов. Характерна также одна особенность - здесь нет еще регулярности вносимых в общую кассу платежей. Организация страхового фонда, выражающаяся в обязательствах возмещать убытки в порядке последующей раскладки, представляет собой древнейшую форму страхования.

В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть оно строиться на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот, конечно, осуществляется не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существуют параллельно или дополняя друг друга. Такой характер, видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа, сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в случае смерти - осиротевшим семьям.

Они существовали, в частности, в Древней Индии и в Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев. При всей недостаточности имеющихся о них сведений, оставляющих открытым вопрос о том, существовал ли у них постоянный страховой фонд или пособия выплачивались в порядке последующей раскладки, по мнению некоторых ученых, здесь уже существовали регулярные, связанные с определенными сроками страховые взносы.

2. Экономическая сущность страхования

Страхование возникло и развивалось, имея, своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребителей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. В страховании реализуется определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйственным субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Негативное проявление стихийного характера сил природы и общества, связанные с материальными потреблениями, в первом приближении воспринимается людьми как случайные события. Однако их периодичное наступление доказывает, что они имеют объективный закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера. Процесс воспроизводства представляет собой конфликтное взаимодействие и противоборство различных сил природного и общественного характера. С одной стороны - противоречия между человеком и природой, с другой - общественные противоречия. В совокупности взаимодействия различных противоречий в производстве и жизнедеятельности создаются объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям.

Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнувшего уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:

· случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы,

· выражение ущерба в натуральной и денежной форме,

· объективная потребность возмещения ущерба,

· реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.

Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ.

Исторически первой организационной формой материального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд. Новое качество страхового фонда получил в связи с выделением из товарного обращения спецификации товара - денег.

Появление денег освобождало страховой фонд от массы технических неудобств, связанных с натурально-вещественным его содержанием, открыло перед ним новые возможности. Прежде всего, благодаря денежной форме, в которой также стал создаваться страховой фонд, его ресурсы, могли быть быстро превращены в любую потребительную стоимость, необходимую для возмещения возникшего ущерба. Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента обслуживающего хозяйственный внутриотраслевой оборот, в средство воздействия и гарантии различия хозяйственного межотраслевого оборота.

Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения. Содержание страховых отношений охватывало образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации.

По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми методами.

Мощный импульс к организации страховой защиты дало общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной торговли, связанный с повышенным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морской защиты) вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов, страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосредотачивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематика.

В результате формируется научное значение о страховых рисках и его оценке, опирающегося на познание законов природы и общества.

Таким образом, под экономической категорией страховой защиты подводится научная база. Несмотря на случайный характер наступления стихийного бедствия или иного разрушительного события появилась возможность их научного предвидения. Стало возможным с большой степенью достоверности предсказать возможную величину ущерба в натуральной и денежной форме. Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. Меры превенции (т.е. предупреждение возможного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда.

3. Понятие страхового фонда

Обязательным элементом общественного воспроизводства выступает страховой фонд. Страховой фонд создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиненного обществу стихийными бедствиями, техногенными и факторами различного рода случаями.

С помощью страхового фонда во многом разрешаются объективно существующее противоречие между человеком и природой, между природой и обществом. Одновременно обеспечивается непрерывность процесса общественного воспроизводства. Разрешение указанного противоречия, не устраняет зависимость человека от стихийных сил природы.

Существует две теории страхового фонда: марксова и амортизационная.

Марксова теория страхового фонда представляет совокупность научных взглядов К. Маркса, согласно которой источником образования страхового фонда служит прибавочная стоимость. Эта теория получила развитие в основном научном труде К. Маркса - «Капитал», где утверждалось, что страховой фонд нельзя заранее отнести ни к фонду накопления, ни к фонду потребления и служит ли он фактически фондом накопления или лишь покрывает пробелы воспроизводства - зависит от случайности. Отсюда делается вывод, что расходы на страхование (т.е. создание страхового фонда) должны покрываться за счет прибавочной стоимости.

Амортизационная теория страхового фонда - это совокупность научных взглядов, возникших на рубеже XIX - XX вв., согласно которой источником образования страхового фонда является издержки производства. Основной идеей амортизационной теории страхового фонда были в наиболее общей форме сформулированы научно обоснованы видным немецким ученым Адольфом Вагнером. Согласно его идеи, страховой фонд создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. Амортизационная теория страхового фонда характеризует закономерный процесс постепенного снашивания любого имущества. А. Вагнер указывает на то, что страхование лишь отражает общую вероятность наступления ущерба, который нельзя заранее относить к каким-либо конкретным объектам.

Советская экономическая наука в силу господствующей в то время идеологии абсолютизирована истинность марксовой теории страхового фонда и критиковала псевдонаучность амортизационной теории страхового фонда, где затраты на страхование относились к издержкам производства.

В индустриальных развитых странах Западной Европы, США, Японии теоретический аспект функционирования страхового фонда концентрируется вокруг основного вопроса страхования - о природе страхового риска и рисковых обстоятельств, сопровождающих этот риск. Практическое применение эта система научных взглядов о природе страхового риска находит в прикладной дисциплине - риск-менеджмент (управление риском).

По современным научно-теоретическим представлениям страховой фонд - это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта. В целом абсолютный размер страхового фонда согласно этим представлениям указывает на размер потерь, которые несет общество в результате ущерба, покрываемого страхованием.

Объективные условия производства выступают определенной основой содержания страхового фонда. Эти условия не зависят от воли и сознания людей. Но их независимое существование нужно понимать в том смысле, что объективная логика развития общественного производства не может произвольно изменяться людьми и им, наоборот, приходиться согласовывать с ней свою практическую действительность.

Функциональный аспект страхового фонда выделяет его природу и строго ограничивает сферу его применения в рамках материально-производительной деятельности.

Ключевые принципы функционирования страхового фонда включают - комплексность, многообразие организационных форм, учет специфики отраслей экономики и субъектов собственности, государственное регулирование этих процессов.

Многообразие организационных форм страхового фонда служит основой для раскрытия многогранности экономического потенциала общества. Механизм рынка ускоряет и повышает эффективность всех форм общественного накопления, а следовательно, и страховой фонд. Для хозяйственной деятельности и предпринимательства страховой фонд создает те необходимые условия, без которых немыслима эффективная рыночная экономика.

Применительно к условиям функционирования экономики в России можно выделить следующие:

· централизованный страховой (резервный) фонд

· фонд самострахования

· страховой фонд страховщика (андеррайтера)

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда - возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральном, так и денежной форме. В натуральной форме он представляет собой постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия по определенной номенклатуре, которые размещены на специальных базах.

Централизованный страховой (резервный) фонд в денежной форме - это централизация государственных финансов, резервы, являющиеся достоянием государства. Прерогатива распоряжаться ими принадлежит правительству.

Проблемы безопасности производства и защиты окружающей среды от вредных воздействий техносферы ставят перед человеком новые задачи. Через страховой фонд встроенный в структуры народнохозяйственного комплекса, достигаются определенные гарантии мобильности и гибкости хозяйственного механизма, возможности устранить и ограничить факторы техногенного риска.

Фонд самострахования - это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйственного субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает возможность проделывать временные затруднения в процессе производства.

При переходе к рыночной экономике значительно расширились границы самострахования. Его новая модель трансформируется в фонд риска, который создается государственными предприятиями и фирмами, акционерными обществами для обеспечения их деятельности при неблагоприятно складывающейся экономической конъюнктуре. Он создается на случай задержки заказчиками причитающихся платежей за поставленную продукцию, недостатка оборотных средств и т.д. В условиях рынка предприятия функционируют в неустойчивой и постоянно изменяющейся экономической среде: меняются цены на производимую продукцию, приобретенные материальные ресурсы, условия получения банковских ссуд, соотношения спроса и предложения, другие факты хозяйственной деятельности. В то же время через фонд самострахования предприятия и другие хозяйствующие субъекты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без финансовых и производственных срывов.

Страховой фонд страхования создается за счет большого круга участников - предприятий, учреждений, организация и отдельных граждан. Участники этого фонда (пайщики и пользователи) выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником (страхователем) уплачивается обособленно.

В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только денежную форму. Расходование средств фонда производиться на конкретные цели - на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования. Объем денежный ресурсов фонда, необходимых для выплаты страхового возмещения и страховых сумм, определяется на основе статистики эмпирических прогнозов и теории вероятности.

В рамках страхового фонда страховщика достигается весьма высокая эффективность использования имеющихся средств. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит значительное перераспределении средств, что в конечном итоге приводит к большей маневренности и оборачиваемости. Социальная природа страхового фонда отражает его реальное материальное наполнение. В страховом фонде страховщика реализуется коллективные и личные интересы его участников, отражаются взаимосвязи между социальными позициями участников экономической деятельности и их хозяйственным поведением, мотивами и стереотипами.

Отчетливо прослеживается связь между страховым фондом страховщика и страхового дела. Страховое дело представляет собой большую динамичную многофакторную систему, состоящую из постоянных взаимодействующих и взаимозависимых частей. Основные составляющие страхового дела: система страховой компании, государственный страховой надзор, ассоциация страховщиков, отрасли, подотрасли, виды и разновидности страхования.

4. Экономическая природа страхования

Страхование это способ возмещения убытков, которые потерпели физические или юридические лица, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийные силы природы), во всяком случае, не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности.

Заранее созданный страховой фонд может быть источником ущерба возмещения. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношения страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах.

Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования, как гражданско-правовая сделка, известны с эпохи позднего Средневековья. Тогда, благодаря, великим географическим открытиям заметно расширились горизонты морской международной торговли. Предпринимателям потребовались крупные капиталы, чтобы использовать новые горизонты открывшихся возможностей.

Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их причинителя.

В дальнейшем появилось имущественное страхование, обеспечивающее возмещение убытков, связанных с утратой имущества, повреждением материальных благ, также появилось личное страхование, гарантирующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного возраста человека.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказании помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

· наличие перераспределительных отношений,

· наличие страхового риска (и критерия его оценки),

· формирование страхового сообщества из нескольких страхователей и страховщиков,

· сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов,

· солидарная ответственность всех страхователей за ущерб,

· замкнутая раскладка ущерба,

· перераспределение ущерба в пространстве и во времени,

· возвратность страховых платежей,

· самоокупаемость страховой деятельности.

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию.

Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышается роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением - обеспечении защиты от природной стихии, случайных событий, технического и технологического характера - объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений. Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выраженного в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

В рыночной экономике страхование выступает с одной стороны - средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производительных и непроизводительных сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия.

5. Функции страхования

В специальной литературе страхование раньше часто включалось в экономическую категорию финансов и ему приписывались характерные для финансово функции и роль. Такое ограничение сферы деятельности страхования в теоретическом плане создавало условия для недооценки страхования на практике.

По своему содержанию и происхождению страхование имеет принципиальные отличия от финансов и кредита.

Известно, что сущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также связана с содержанием и использованием фондов денежных средств.

Если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в трактовке сущности страхования - его замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками. Взаимное страхование - классический пример этого.

Кроме того, страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присуще обязательный признак - вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

Страхование предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специального денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов. При страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, что приближает страхование к финансам, но одновременно и подчеркивает особенности. Есть одна особенность страхования, которая приближает его к категории кредита - это возвратность средств страхового фонда.

Выступая в денежной форме, закрепляя отношения юридическими документами, страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерную только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны.

Первая функция это формирование специализированного страхового фонда денежных средств, как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в произвольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений.

Через эту функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и других коммерческие структуры, вложение денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно совершенствуется и расширяется механизм использования временно свободных средств. Значение функции как формирование специализированного страхового фонда будет возрастать.

Вторая функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическими или юридическими лицами в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховой компанией, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензия страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования - предупреждение страхового случая и минимизация ущерба граждан предполагает широкий комплекс мер, в т.ч. финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относятся правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования, и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба, которые могут сохранять застрахованное имущество в первоначальной стоимости. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны т.к. позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.

6. Экономическое содержание личного и имущественного страхования

Имущественное страхование в России - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и (или) оперативном управлении физическими или юридическими лицами. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причиненного вреда. Особенность имущественного страхования состоит в том, что ему присуще только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесенного ущерба имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

Имущественное страхование отличается существенным образом от личного страхования. При личном взаимоотношения страховщика и страхователя не связаны с каким-либо имуществом и от страхования ответственности, где отношения возникают, как правило, на основе использования определенного имущества, но их содержание не зависит от стоимости этого имущества.

Личное страхование в России - отрасль страхования, где в качестве страхования выступают жизнь, здоровье, трудоспособность человека. В отечественной практике личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев. В целом личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функции.

Рисковая функция личного страхования раскрывает вероятность нанесения ущерба или угрозы нанесения ущерба жизни или здоровью личности.

Сберегательная функция личного страхования позволяет накопить в счет заключения договора страхования заранее обусловленную денежную (страховую) сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых взносов, которые страхователь оплачивает страховщику.

Единство экономической сущности личного и имущественного страхования подчеркивает то, что здесь присутствуют замкнутые перераспределенные отношения между участниками страхового фонда. Особенности конкретного проявления экономической сущности выражаются через функцию личного и имущественного страхования.

Список используемой литературы

1. В.П. Шахов. Учебник по страхованию 19

2. К.Г. Воблый. Основы экономии страхования

3. Рубина Ю.Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель.