Кредитование юридических лиц Отделением Сбербанка России Кетовского района Курганской области

б) план доходов и расходов;

в) копии контрактов, подтверждающих расходную и доходную части бизнес-плана;

6. Документы по предоставляемому обеспечению:

а) при залоге недвижимости

- документ, подтверждающий право собственности на объект недвижимости;

- документ о территориальных границах земельного участка, выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;

- справку из органов по государственному техническому учету;

б) при залоге транспортных средств - копия паспорта транспортного средства;

в) при залоге товаров - расшифровка соответствующих балансовых счетов, подписанная руководителем и главным бухгалтером залогодателя и заверенная его печатью;

г) при залоге оборудования - расшифровка соответствующих балансовых счетов.

При принятии в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества, необходимо провести его оценку. Оценку производит предприятие-оценщик, которое имеет на эту деятельность лицензию. Оплачивает оценку заемщик. Имущество, передаваемое в залог, должно быть обязательно застраховано: заключается трехстороннее соглашение между банком, заемщиком и страховой компанией. Выгодопреобретателем по договору страхования выступает банк. Срок договора страхования не должен быть меньше срока кредитования. Экспертная оценка независимого оценщика, стоимости имущества, передаваемого в залог, документы о страховании предмета залога в пользу банка включаются в пакет необходимых документов.

Заявление регистрируется в журнале учета заявлений, на нем проставляются дата регистрации и регистрационный номер. Заявка на кредит рассматривается в течение пятнадцати календарных дней после ее регистрации.

Процесс рассмотрения заявки заключается в проведении экономистом кредитного отдела проверки предоставляемых клиентом документов и сведений. Кроме того, кредитное подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности банка. Юридическая служба анализирует предоставленные ей документы с точки зрения правильности их оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводить проверку паспортных данных, места жительства, места работы поручителя и сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения на предоставление кредита, которые передаются в кредитующее подразделение.

Кредитный работник, прежде чем составить обобщающее заключение, проводит комплексный анализ кредитоспособности заемщика и изучает его кредитную историю (Приложение Н). Затем данное заключение, завизированное начальником сектора кредитования, и заключения других служб прилагаются к пакету документов заемщика.

Подготовленное кредитующим подразделением заключение о целесообразности предоставления кредита передается на рассмотрение Кредитному комитету. При принятии Кредитным комитетом банка решения отклонить просьбу о выдаче кредита, в адрес комитета направляют письменное уведомление с аргументированными причинами, по которым кредит не может быть предоставлен. В случае принятия Кредитным комитетом положительного решения, сотрудник кредитующего подразделения:

1. Готовит и направляет письменное уведомление в адрес клиента за подписью руководителя кредитного подразделения;

2. Вносит соответствующую исходную информацию - анкеты, данные заемщика, его заявление о предоставлении кредита, реквизиты и содержание решения Кредитного комитета, группу кредитного риска - в Базу данных (в программу БИК IBSO);

3. По согласованию с клиентом определяет точный срок привлечения заемщиком кредитных ресурсов в рамках заключаемого кредитного договора и направляет в подразделение учета кредитных операций служебную записку: за день до выдачи - о резервировании номера ссудного счета, в день выдачи - об открытии ссудного счета. Срок кредитования определяется со следующего дня после даты выдачи кредита по дату погашения кредита, указанную в договоре включительно;

4. Приступает к оформлению кредитной документации.

Третий этап процесса кредитования состоит в оформлении кредитного договора и сопутствующих ему договоров. Договор кредита является основным договором кредитования, создает юридические предпосылки обеспеченности ссуд, их своевременного возврата и уплаты процентов.

Кредитный договор является разновидностью договора займа, заключается только в письменной форме. Договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора, которым относятся: предмет договора, цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование кредитом, способы обеспечения кредитного обязательства.

Уплата процентов производится юридическими лицами ежемесячно или ежеквартально. Процентная ставка по кредиту устанавливается в зависимости от условий кредитования, но не ниже минимальной ставки, утвержденной комитетом по ставкам и лимитам СБ РФ.

В качестве обеспечения Кетовское отделение СБ РФ принимает:

- поручительство граждан и юридических лиц;

- залог транспортных средств, оборудования, товаров в обороте, объектов недвижимости.

Остальные способы обеспечения, применяемые в СБ РФ, в Кетовском отделении не практикуются.

Залоговая стоимость предметов залога определяется исходя из их оценочной стоимости, с учетом поправочных коэффициентов, и должна покрывать сумму кредита и причитающихся за пользование кредитом процентов. Понижающие коэффициенты применяются с целью снижения рисков банка.

С учетом вышеизложенного, оформление кредитного договора сопровождается одновременным оформлением кредитным работником соглашения о безакцептном списании с расчетного счета заемщика, а также, в зависимости от вида обеспечения, договора залога и договора поручительства.

Кредитный договор, договор залога, соглашение о безакцептном списании с расчетного счета заемщика составляются в трех экземплярах: один экземпляр - для заемщика, два - для Кетовского отделения СБ РФ. Если же заемщик имеет расчетный счет не только в Кетовском, но и в других банках, то заключение составляется в трех экземплярах между тремя сторонами, один из которых передается заемщику, второй - Кетовскому отделению СБ РФ (кредитору), а третий - тому банку, в котором у заемщика открыт расчетный счет.

Договор поручительства составляется в четырех экземплярах: один - для поручителя, один - для заемщика, два - для Кетовского отделения СБ РФ. Один из экземпляров, предназначенных для банка, передается работнику банка, ответственному за сохранность документов, второй - в кредитующее подразделение, копия - в бухгалтерию.

При использовании в качестве обеспечения поручительств и залога имущества, выдача кредита производится после оформления договоров поручительства и залога. Не допускается заключение кредитного договора с использованием залога приобретаемого имущества, стоящегося объекта недвижимости. В кредитном договоре указывается график погашения.

Договор поручительства оформляется на полную сумму обязательств заемщика по кредитному договору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора.

Договор о залоге имущества может быть заключен как с заемщиком, так и с третьим лицом. В нем указывается: предмет залога, его оценочная стоимость, с учетом поправочного коэффициента имущества, размер и сроки использования обязательств по кредитному договору, другие условия.

Договор залога объектов недвижимости должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в соответствующих государственных органах.

Ипотека здания или сооружения допускается только с одновременной ипотекой по тому же договору земельного участка, на котором находится это здание или сооружение.

Для оформления кредитных документов кредитный работник приглашает заемщика, поручителей и залогодателей. Заемщик может оформить кредит в течение десяти дней со дня принятия решения банком о предоставлении кредита. Кредитный работник визирует подписанный заемщиком кредитный договор, регистрирует его в журнале регистрации и делает отметку в журнале регистрации заявлений о номере и дате кредитного договора.

Кредитная документация, завизированная юридическим подразделением и руководителем кредитующего подразделения, передается на подпись руководителю банка.

Следующий этап - выдача кредита - включает организационные и технические условия кредитования, которые определяют форму ссудного счета, порядок оформления, выдачи, способа предоставления ссуд.

В современной банковской практике применяются следующие виды ссудных счетов: простой ссудный счет, специальный ссудный счет и контокоррентный счет. В Кетовском отделении СБ РФ применяется простой ссудный счет, который используется при возникновении разовой потребности в заемных средствах, в связи с накоплением различных видов товарно-материальных ценностей, осуществлением тех или иных производственных затрат, отвлечением средств в расчеты, потребностями в текущих платежах. Предприятие может кредитоваться по нескольким простым ссудным счетам.

Выдача кредита осуществляется на основании распоряжения кредитного сектора операционному сектору, в котором указываются наименования заемщика, сумма, шифр кредита и символ отрасли, направление и предельный срок ссуды, периодичность и формы уплаты процентов.

После чего, сотрудники операционного сектора производят операции по зачислению средств, на основании платежных поручений завизированных кредитным работником: с корреспондентского счета на простой ссудный счет предприятия-заемщика, с ссудного на расчетный счет, и непосредственно с расчетного счета заемщика, на оплату предъявленных к счету расчетно-денежных документов за кредитуемые товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги.

Последний пятый этап - контроль за целевым использованием кредита важный этап кредитования.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней осуществляется посредством кредитного мониторинга, который заключается в периодическом анализе финансового состояния заемщика, оценке состояния ссуд и проведения аудиторских проверок. Ежемесячно, ежеквартально или не реже одного раза в полгода (в зависимости от периодичности осуществляемых проверок предмета залога), работник кредитного отдела заполняет карточку состояния предмета залога, а также составляет акт проверки переданного в залог имущества по результатам проверки залога.

На основании анализа предоставляемой бухгалтерской и финансовой отчетности, кредитный работник заполняет ежеквартально карточку финансового состояния заемщика.

Кредитный работник производит оценку кредитных рисков, с целью формирования резерва на возможные потери по ссудам. После этой оценки он составляет карточку учета резерва на возможные потери по ссудам и карточку мониторинга наличия признаков проблемной задолженности. Эти карточки заполняются ежемесячно.

Банк вправе по ходатайству заемщика пролонгировать срок возврата кредита, то есть продлить срок его действия. Сотрудник кредитующего подразделения анализирует и обобщает предоставленные заемщиком материалы и готовит заключение о возможности пролонгации срока действия кредитного договора. В случае наличия у заемщика просроченной задолженности по уплате процентов и других платежей в соответствии с условиями кредитного договора пролонгация срока действия кредитного договора не допускается.

За нарушение заемщиком взятых на себя обязательств банк может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму, предусмотренную к выдаче по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему, применять другие меры, предусмотренные Регламентом СБ РФ.

По факту закрытия кредитного договора оригиналы кредитной документации возвращаются кредитующему подразделению и помещаются в кредитное досье. Кредитное дело направляется в архив сотрудником кредитующего подразделения через 6 месяцев после окончательного погашения заемщиком всех обязательств по кредитному договору.

4 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

Рассмотрим улучшение работы банковской системы за счет совершенствование обработки принятых заявлений на кредиты от физических лиц. Любой банк болезненно реагирует на потерю клиента, когда клиент, увидев какое- либо неудобство (например, большую очередь), легко может уйти в другой банк. Поэтому банк не должен допускать возникновение очередей, оптимизировать входящий поток заявок клиентов, оценивать интенсивность обслуживания клиентов сотрудниками банка. Все эти действия являются вопросами обслуживания (УСМО). Методы теории УСМО позволяют оптимизировать работу банка так, чтобы заявки от клиентов на услуги не только не «уходили» из банка, но и обрабатывались в приемлемые для клиентов сроки без очередей. Это достигается подбором нужного количества каналов обработки заявок клиентов и интенсивности работы этих каналов.

Рассмотрим варианты УСМО:

1. Управление механизмом обслуживания. Управление заключается в принятии решения об интенсивности обслуживания поступающей заявки путем изменения количества специалистов (каналов), скорости обслуживания и других факторов.

2. Управление дисциплиной обслуживания. Заключается в принятии решения об очередности обслуживания заявок, имеющих в УСМО, то есть решения о дисциплине обслуживания.

3. Управление потоком поступающих заявок. Заключается в принятии решения об отказе некоторым заявкам в обслуживании или, в более общем виде, в изменении интенсивности входящего потока заявок.

Принимаемые решения зависят от состояния УСМО. При этом значение имеет не только общее число заявок в УСМО, но и то, к каким классам принадлежат эти заявки.

Рассмотрим упрощенный метод решения задачи оптимизации работы УСМО при обслуживании банковской розницы.

Пусть банк занимается розничным кредитованием клиентов. По всем имеющимся данным о принятых и обслуженных заявках клиентов можно вычислить среднее время обслуживания одной заявки одним сотрудником банка. Пусть получилось Т_h=0,5 ч, то есть интенсивность обслуживания заявок _h=1/0,5 ч=2 заявок/ч. При упрощенном расчете УСМО пока не учитываем, что сотрудники банка могут отличаться по интенсивность их работы, а также то, что заявки бывают разными и время их обработки также бывает разным.

Аналогично поступаем с оценкой интенсивности входящего потока заявок клиентов на кредиты. Собрав общее количество заявок на какой- то период времени и разделив это количество заявок на этот период времени, мы получим интенсивность входящего потока заявок клиентов. Пусть получили = 4 заявки/ч.

Следовательно, требуемое число сотрудников банка для оптимизации работы УСМО в заданных выше условиях составляет два человека. При этом входящий поток заявок клиентов принят простейшим и стационарным, а все сотрудники банка обладают одинаковой интенсивностью обслуживания заявок клиентов, распределенной по показательному (экспоненциональному) закону.

Рассмотрим теперь более полный расчет характеристик оптимизируемой УСМО. Из всех вариантов УСМО наиболее подходящим для использования в банке для оптимизации процесса розничного кредитования является вариант «Управление механизмом обслуживания».

Пусть в банк поступает пуассоновский поток заявок на розничные кредиты с интенсивностью . Расход сотрудников банка на обслуживание этих заявок также является пуассоновским и имеет интенсивность . Обозначим, что в какой-то момент времени вероятность того, что в банке для обслуживания имеется n заявок, через P(n). Тогда, использую стандартные приемы теории УСМО, для данного случая запишем следующее уравнения:

dP (0)/dt=-P(0)+ P(1),

dP(n)/dt=-(+)P(n)+ P(n-1)+ P(n+1).

Решение этой системы уравнений для установившегося (стационарного) режима работы при t1/ имеет вид:

P(0)=1-/,

P(n)=( /)(1-/).

Вероятность Р(0)определяет среднюю долю времени, в течение которого в банке нет заявок клиентов.

Однако, аналитическое решение на данном примере существует только для стационарного случая. Поэтому при необходимости и наличии нестационарностей во входящем потоке заявок такое решение получают численными методами после статистических исследований конкретных нестационарностей в реальной системе. Однако, это в любом случае делается после оптимизации и оценки результатов работы УСМО в стационарном режиме, то есть решение о переводе УСМО в нестационарный режим работы принимается только по результатам работы этой системы в стационарном режиме.

Среднее число заявок клиентов М(n) в стационарном режиме работы УСМО определяется как:

М(n)=

Дисперсия числа заявок клиентов D(n) находиться как

D(n)=.

Обозначим через С(1)М(n) расходы по поддержанию потока заявок клиентов(реклама банка), а через С(2)Р(0)- потери в случае наличия заявок и отсутствия незанятых сотрудников. Здесь С(1)- стоимость привлечения одной заявки на розничный кредит за фиксированное время, а С(2)- потери при наличии свободных сотрудников и отсутствии заявок в течении еденицы времени. Для общих расходов можно записать

C=C(1)M(n)+C(2)Р(0)=С(1)р/(1-р)+С(2)(1-р)

Здесь р /,так как из теории массового обслуживания известно, что при р эта задача не решается.

Найдем теперь значение р, минимизирующее общие расходы

dC/dp=

откуда

Р_орт=1-.

Приведем практический пример по использованию данного метода оптимизации работы УСМО в банке.

Пусть С(1)=1 усл. ед. стоимости за один рабочий день, а С(2)=100 усл. ед.за то же время. Предположим что в день поступает 100 заявок на кредит от клиентов, то есть . Рассчитаем минимизирующее общие расходы

Р_орт=1-=0,9

Получается расход сотрудников банка на обслуживание этих заявок имеет интенсивность 90 заявок в рабочий день, то есть =90. Отсюда рассчитаем среднюю долю времени, в течении которого в банке нет заявок клиентов(Р(0))

Р(0)=1-0,9/1=0,1 или 10%

То есть 10 % рабочего времени банка заявки от клиентов отсутствуют. Далее рассчитаем число заявок клиентов М(n):

М(n)=

М(n)=0,9/(1-0,9)=9.

То есть среднее число обрабатываемых заявок клиентов в УСМО составляет 9. Рассчитаем общие расходы:

С= С(1)р/(1-р)+С(2)(1-р)

С=1*0,9/(1-0,9)+100(1-0,9)=19

Минимизированные затраты на работу УСМО составляют 19,00 усл. ед.

Как видно из полученных результатов, данная УСМО выполняет 90% поступающих заявок, обслуживает 90 заявок за один рабочий день, в течении 10% времени в этой УСМО заявки клиента отсутствуют, среднее число обрабатываемых заявок в этой УСМО составляет 9.

Данный метод позволяет оценивать:

ь Оптимальное соотношение потока заявок клиентов на кредиты и потока обслуживания этих заявок сотрудниками банка

ь Расход сотрудников банка за рабочий день, смену.

ь Среднюю долю времени, в течении которого нет заявок клиентов

ь Среднее число заявок УСМО, а так же дисперсию

ь Минимизированные общие расходы при обслуживании данного потока заявок клиентов.

Данная УСМО без особых затрат на её внедрение оптимизирует работу банка при розничном кредитовании клиентов, результатом чего является рост финансовых показателей банка.()

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Величина достигнутых банком финансовых результатов является отражением всего комплекса внешних и внутренних факторов, воздействующих на нее, в том числе которых: географическое расположение банка, наличие в зоне его обслуживания достаточной клиентской базы, уровень конкуренции, степень развития финансовых рынков, социально-политическая ситуация в регионе, наличие государственной поддержки и других факторов, находящихся, как правило, вне сферы влияния банка на них.

На основании проведенной оценки организации кредитования юридических лиц в АК СБ РФ Кетовском отделении № 6956 можно сделать следующие выводы:

1. Кетовское отделение является филиалом АК СБ РФ, входит в единую систему СБ РФ, организационно подчиняется Курганскому отделению СБ РФ. Филиал создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа СБ РФ № 821 от 17 июля 1987 г.Осуществляет банковскую деятельность на территории Кетовского, Половинского, Притобольного районов Курганской области в соответствии с законодательством РФ, Уставом СБ РФ, а также иными нормативно- правовыми актами.

2. Главным показателем деятельности является прибыль. В изучаемом периоде деятельность банка заметно улучшилась. В 2005г. Банк имел чистую прибыль в размере 1944тыс.р. Основным источником прибыли являются доходы, полученные от предоставления кредитов. В структуре активов они занимают около 83% от всех полученных доходов. Таким образом, кредитование фактически является основным видом деятельности исследуемого отделения СБ РФ.

3.Ссудная задолженность в целом по отделению за анализируемый период выросла на 42%. Задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам, составила 117689 тыс.р., увеличившись за период в 9 раз.

Банк ориентирован в основном на краткосрочное кредитование юридических лиц. Ссудная задолженность по краткосрочным кредитам составляет 80 % от общей суммы кредитов. Начинает практиковаться овердрафтное кредитование, которое пользуется все большей популярностью. Наблюдается рост ссудной задолженности по всем отраслям экономики, однако заемщики представлены в основном сельскохозяйственными и торговыми предприятиями, кредитование которых связано со значительными рисками.

Из 64 кредитных договоров, заключенных с юридическими лицами в 2005г., были пролонгированы 29, то есть почти каждый второй. Как показал анализ, в большинстве случаев это связано с недостаточно проработанной методикой определения кредитоспособности заемщика.

Кредитование осуществляется в соответствии с Регламентом № 285-4-р., согласно которому проводится оценка кредитоспособности заемщика, и определяется способ обеспечения возвратности кредита. В отделении основными способами являются поручительство и залог.

4. С ростом объемов кредитования увеличилось время выполнения операций по оформлению и выдаче кредитного договора, что явилось причиной ухудшения качества обслуживания клиентов.

Список использованной литературы

1. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой -5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,2004.-592 с.

2. Беляев М.К.Специфические риски потребительского кредитования./Банковское дело. -2006.-№5.-С.54-56.

3. Герасимова Е.Б.Комплексный анализ кредитоспособности заёмщика/Финансы и кредит.-2005.- №4 февраль(172).- С.21-29.

4. Готовчиков Юрий.Оптимизация банковского розничного кредитования(методы УСМО)/Банковские технологии.-2006.-№11. -С.38-42.

5. Денежное обращение и банки : Учеб. Пособие/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой - М.:Финансы и статистика,2001.-272 с.

6. Евтух А.Т.Теория кредита: социально-экономический аспект/Финансы и кредит.-2005.-25 сентябрь(193-С.21-27.

7. Лаврушин О.И. Деньги,кредит,банки: Учебник/Под ред. О.И.Лаврушина.-2-е изд.,перераб. и доп. - М.:Финансы и статистика,2001.-464с.

8. Луценко Е.В., Лебедев Е.А.Определение кредитоспособности физических лиц и риска их кредитования./Финансы и кредит. -2006.-32 ноябрь (236).-С.75-85

9. Перехожев В.А.Особенности реализации банковских стратегий на рынке кредитных продуктов/Финансы и кредит.-2005.-№7(175) март.-С.17-22.

10. Пономаренко П.Р.Кредит в современной экономике./Деньги кредит, банки.- 2006.-№3.-С.15-20

11. Семенов Михаил. Обслуживание физических лиц это так просто!/Банковские технологии.-2005.-№5-С50-52.