Реорганизация кредитных организаций

· требования к активам банка не должны превышать 8 млрд. руб.;

· рейтинг долгосрочной кредитоспособности необходимо установить на уровне требований по предоставлению со стороны Банка России кредитов без обеспечения, т.е. рейтинги не ниже B- (S&P, Fitch), B3 (Moody's), ВВ- (RusRating), В++ (Эксперт РА), A- (НРА), A (AK&M);

· в отсутствие необходимого рейтинга банк может принять участие в программе повышение капитализации, при наличии гарантий субъекта Федерации об обратном выкупе акций.

По мнению члена Совета, заместителя генерального директора "Эксперт РА" Павла Самиева, требования не должны быть слишком жесткими, чтобы отсекать подавляющее большинство банков и создавать преимущества исключительно крупнейшим банкам, в том числе с госучастием, однако данные требования должны отсекать банки с заведомо очень плохим кредитным качеством (которым нужна не докапитализация, а санация) и банки, не имеющие значимого объема операций в рамках регионов, то есть не обладающих явной социальной или экономической значимостью. При этом программа должна поддержать и федеральные и региональные банки, способствовать развитию разветвленного финансового рынка, а не концентрировать ресурсы в столичных крупнейших банках.

Один из основных вопросов, который возник в ходе регулирования процедуры слияния кредитных учреждений, состоял в том, следует ли рассматривать банк как вновь образуемый банк или как организацию, которая становится наследницей ранее действовавших банков. Если исходить из действующих требований гражданского законодательства, то банк, образуемый в результате слияния, представляет собой вновь образуемый банк. Поэтому к нему должны применяться те же требования, что и к вновь создаваемым банкам, в том числе о величине уставного капитала; о порядке регистрации и лицензирования его деятельности. Но если все эти требования применять в полном объеме, то о слияниях банков можно было бы забыть. Положение N 12-П исходит из принципа, что банк, образовавшийся в результате слияния, наследует как правовую, так и экономическую судьбу реорганизовавшихся банков. Поэтому было признано возможным сократить процедуру рассмотрения документов в Банке России. Кроме того, используя положения ст.73 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России счел возможным не применять в отношении такого банка норматив величины уставного капитала как для вновь создаваемого банка (п.1.10 Положения N 12-П). Также уменьшен размер сбора за оформление документов: этот сбор в соответствии с п.1.4 Положения N 12-П установлен в размере 0,01 % величины уставного капитала банка, а не 1%, как того требует Инструкция N 49.

Вторая правовая проблема состоит в том, что с точки зрения ГК банк считается созданным с момента регистрации Банком России, а способным осуществлять банковскую деятельность - с момента выдачи ему лицензии на осуществление банковских операций. От момента регистрации до момента выдачи лицензии может пройти до 1 месяца, необходимых банку не только для того, чтобы учредители могли произвести полную оплату объявленного уставного капитала, но и для того, чтобы на основании свидетельства о государственной регистрации получить справки в органах налоговой службы и внебюджетных фондах, необходимые для открытия корреспондентского счета в Банке России. При сохранении этой процедуры в отношении банка может произойти разрыв между моментом исключения из Книги государственной регистрации реорганизующихся банков до момента, когда банк начнет осуществлять банковские операции. Этот разрыв в сроках неминуемо и самым негативным образом скажется на финансовом положении банка, положении его клиентов и может повлиять на систему расчетов в целом. Для урегулирования этой проблемы введено так называемое временное свидетельство о регистрации (п.3.6 Положения N 12-П), на основании которого банк открывает в установленном порядке корсчет.

Первый этап процедуры слияния - направление документов об образовании банка, включая принятые совместным общим собранием, в территориальное учреждение Банка России. Эти документы направляются лицами, уполномоченными общим собранием, в течение 30 рабочих дней с даты проведения совместного общего собрания в территориальное учреждение по месту предполагаемого нахождения банка.

По сравнению с ранее действовавшими правилами Инструкции N 49 изменен состав документов, которые направляются в территориальное учреждение для решения вопроса о регистрации банка. В настоящее время в их число включаются документы:

а) необходимые для регистрации кредитной организации и предусмотренные п.5 Инструкции N 49 (ходатайство, содержащее экономическое и техническое обоснования; документы, подтверждающие правовой статус банковского здания и его техническую оснащенность; документы об учредителях; учредительные документы и т.д.);

б) необходимые для решения вопроса о слиянии банков в соответствии с Инструкцией N 49, а именно: протоколы общих собраний сливающихся кредитных организаций; передаточные акты; документы, подтверждающие оповещение кредиторов; балансы на дату принятия общими собраниями решения о реорганизации; заключение ГАК;

в) необходимые для решения вопроса о слиянии в соответствии с Положением N 12-П, а именно: договор о слиянии (ранее, в соответствии с Инструкций N 49, представлялся только при возникновении банка в форме АО); бизнес-план банка; документы, необходимые для регистрации выпуска акций и отчета об их выпуске; заявление о закрытии корсчетов после регистрации банка; проекты положений о филиалах; уведомление об открытии филиала банка; документы, подтверждающие наличие у банка специалистов для осуществления операций в иностранной валюте или в качестве участника ОРЦБ (при наличии соответствующих лицензий).

Отдельную позицию занимает отчет аудиторской фирмы.

По месту предполагаемого нахождения филиалов также направляются заявления о закрытии субкорсчета филиала, которое осуществляется после выдачи банку лицензии на осуществление банковских операций и присвоения порядкового номера филиалу.

Второй этап связан с деятельностью территориального учреждения Банка России. Если банк имеет то же место нахождения, что и реорганизующиеся банки, то в течение 30 дней с момента получения документов от уполномоченных лиц банка территориальное учреждение готовит заключение и направляет его в центральный аппарат Банка России. Если банки и (или) банк находятся в различных регионах, то территориальное учреждение по месту нахождения банка в течение 3 дней с момента получения указанных документов направляет в территориальное учреждение по месту нахождения реорганизуемых банков запрос об их финансовом состоянии. Территориальное учреждение по месту нахождения реорганизующихся банков должно в течение 10 дней направить заключение по данному вопросу, если не принято решение о проведении проверки в банке. При проведении проверки срок подготовки заключения увеличивается на 1 месяц, а срок подготовки заключения территориального учреждения по месту нахождения банка - до 2 месяцев.

Третий этап - процедура принятия решения в центральном аппарате Банка России о регистрации банка, состоящая в согласовании его устава и выдаче ему временного свидетельства о регистрации. На основании временного свидетельства банк открывает корсчет и субкорсчета для филиалов, однако операции по ним не осуществляются до момента выдачи постоянного свидетельства о регистрации и лицензии на осуществление банковских операций.

До момента открытия корсчета реорганизующиеся банки вправе осуществлять операции по своим корсчетам с учетом соглашения о принятии новых обязательств в соответствии с договором о слиянии.

Четвертый этап - регистрация банка и выдача ему лицензии на осуществление банковских операций. Начало данного этапа связано с открытием банку корсчета в учреждении Банка России. В этот же день территориальное учреждение отправляет сообщение об этом в центральный аппарат Банка России.

Банк России на основании полученного сообщения регистрирует банк в качестве юридического лица, выдает ему свидетельство о государственной регистрации; исключает из Книги государственной регистрации кредитных организаций реорганизующиеся банки; присваивает порядковые номера филиалам; выдает банку лицензию на осуществление банковских операций, которая должна содержать весь перечень банковских операций, которые имели право осуществлять реорганизующиеся банки на момент принятия решения о реорганизации. Иными словами, у банка сохраняется весь объем неимущественных прав, которые существовали у реорганизующихся банков, если, конечно, последние банки не предусмотрят в своих документах, направляемых после совместного общего собрания в территориальное учреждение, меньший объем банковских операций.

В день регистрации банка Банк России направляет в банк, в территориальные учреждения по месту его нахождения и по месту нахождения реорганизующихся банков сообщение об этом и одновременно документы о регистрации и лицензии на осуществление банковских операций.

На основании полученного сообщения закрываются корсчета реорганизованных банков, остатки средств перечисляются на корсчет банка, а картотека к счетам передается ему. При этом в соответствии с Положением Банка России "Об обязательных резервах кредитных организаций" от 30 марта 1996 г. N 37 (с изм. и доп.) обязательные резервы, принадлежавшие реорганизованным банкам и депонированные в Банке России, не возвращаются на их корсчет, а переоформляются на счет вновь образуемого банка.

В соответствии с п.3.12 Положения N 12-П банк получает право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии либо с момента получения территориальным учреждением по месту нахождения банка сообщения из центрального аппарата Банка России о государственной регистрации банка и о выдаче ему лицензии на осуществление банковских операций. Таким образом, не позднее дня, следующего за днем регистрации банка, он получает право осуществлять банковские операции, что значительно снижает его риски, связанные с реорганизацией.

Заключение