34

Санкт-Петербургский государственный политехнический университет

Факультет экономики и менеджмента

Кафедра экономики и менеджмента в машиностроении

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Мировая экономика»

На тему: «Международный банковский бизнес. Регулирование международной банковской деятельности. Оффшорный банковский бизнес»

Выполнил:

студент гр. 4071/1 М.К. Измайлов

Проверил:

асс. Д.С. Колесниченко-Янушева

Санкт-Петербург

2009

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. Понятие международного банковского бизнеса

1.1. Интернационализация банковского дела и банковских систем

1.2. Современные организационно-правовые формы международной банковской деятельности

1.3. Виды услуг и операций в международном банковском бизнесе

1.4. Проблемы статистического учёта и основные виды рисков международной банковской деятельности

2. Регулирование международной банковской деятельности

3. Оффшорный банковский бизнес

3.1 Содержание и масштабы оффшорных банковских операций

3.2 Регулирование оффшорного банковского бизнеса

3.3 Выгоды оффшорного банковского бизнеса

3.4 Недостатки оффшорного банковского бизнеса

4. Тенденции развития

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Процесс интернационализации затронул большинство сфер хозяйственной жизни в странах мира. Одной из таких областей является банковское дело: национальные банки все активнее осуществляют операции за рубежом, иностранные наращивают объемы банковских операций в национальных хозяйствах.

Банковский бизнес с каждым годом расширяется, захватывая и осваивая всё новые и новые географические размещения. Представляя интересы своих клиентов, банки не забывают и про свои выгоды.

До сих пор существует немало банков, которые рассматривают диверсификацию направлений своего бизнеса как неоправданное «распыление» ресурсов. Рост конкуренции на мировых рынках финансовых услуг сопровождается таким масштабным процессом международных слияний и поглощений банков, что в ряде случаев ведет к снижению конкуренции и даже монополизации рынков банковских услуг. Либерализация национальных банковских законодательств нередко происходит односторонне - в отношении международной деятельности национальных банков, но при этом ужесточаются требования и контроль деятельности иностранных на своей территории [6].

Цель данной работы - всесторонне изучить международный банковский бизнес и проблемы его регулирования. Отдельное внимание следует уделить оффшорному банковскому бизнесу, который в наши дни получил широкое распространение по всему миру за счёт своих неоспоримых преимуществ. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- проанализировать понятие международного банковского бизнеса;

- рассмотреть современные организационно-правовые формы международной банковской деятельности;

- рассмотреть виды услуг и операций международного банковского бизнеса;

- проанализировать порядок регулирования международного банковского бизнеса;

- проанализировать оффшорный банковский бизнес.

1. Понятие международного банковского бизнеса

1.1 Интернационализация банковского дела и банковских систем

Наивысшей ступенью интернационализации банковской деятельности являются растущие прямые иностранные инвестиции банков, позволяющие оказывать весь спектр услуг через банковские офисы в принимающих странах. Крупнейшие международно оперирующие банки превращаются в транснациональные (ТНБ), если объем зарубежных активов и количество стран, в которых банк имеет свои зарубежные подразделения, позволяет ему занять существенную нишу на мировых рынках конкретных банковских услуг.

Можно указать на существенные различия транснациональных корпораций (ТНК) и ТНБ. Так, в деятельности первых часто прослеживается ступенчатость технологического процесса: в одних странах филиалы ТНК выполняют первичную обработку продукции, в других - следующую стадию обработки, в третьих - окончательную сборку изделий, в четвертых - их реализацию. Напротив, в оказании банковских услуг разорванность целостного процесса наблюдается редко, так как такого рода услуги требуют одномоментности действия и непосредственного контакта производителя и конечного потребителя. Вместе с тем в деятельности ТНБ тоже можно обнаружить различный характер международного предпринимательства. Так, банки в кредитовании клиентов в одних странах могут использовать привлеченные ими средства на депозитных или фондовых рынках других стран.

Иногда проводят параллели между транснациональными корпорациями и финансово-промышленными группами, имея в виду, что любая ТНК имеет финансовое подразделение. Такой подход не совсем верен, поскольку у большинства ТНК мира прослеживается узкая отраслевая или смежная промышленная и сервисная специализация. Не случайно в этой связи в статистических обзорах международных организаций проводят грань между финансовыми и нефинансовыми ТНК, четко разделяя финансовый и нефинансовый бизнес.

Степень открытости Здесь под открытостью подразумевается число барьеров для входа новых участников на национальный рынок банковских услуг национальных банковских систем и участия национальных банков в обслуживании внешнеэкономических связей и международном предпринимательстве в разных странах весьма различна. Это объясняется целым рядом факторов:

- ситуацией в реальном и финансовом секторах национальной экономики, определяющей спрос и предложение банковских услуг в стране, в том числе потребность в импорте и экспорте этих услуг;

- общим состоянием внешнеэкономических связей, ролью страны в общей системе мирохозяйственных связей;

- характером действующего регулирования банковской деятельности центральным банком страны и другими специализированными органами;

- уровнем развития национального банковского дела, в частности, численностью банковских институтов и разветвленностью их филиальных сетей, плотностью размещения банковских институтов по территории страны, объемом и качеством операций, квалификацией банковских специалистов и использованием передовых финансовых технологий.

Хотя процесс интернационализации банковских систем и международные стратегии банков разных стран различны, международный бизнес, в общем и целом, осуществляется банковскими учреждениями по единым общепризнанным правилам, направлениям, в определенных формах.

По целям и содержанию процесс интернационализации банковского дела необходимо рассматривать, имея в виду двойственную природу банковской деятельности: банк как посредник в деятельности своих клиентов и банк как субъект предпринимательства, размещающий капитал за рубежом в своих собственных интересах. Изначально выход национальных банков за рубеж был вызван интернационализацией промышленного и торгового капитала, или, иными словами, банки следовали в зарубежные страны за своими клиентами. К примеру, географическое размещение филиальной сети голландского банка «ABN AMRO» не случайно совпадает с географией зарубежных производственных, сбытовых, сборочных предприятий его главного клиента у себя на родине - концерна «Philips». Интересы своих клиентов, их потребности в расчетно-кредитной поддержке в зарубежных странах явились основными факторами широкомасштабного процесса интернационализации банковского бизнеса развитых стран в 60--70-х годах XX столетия. Вместе с тем не следует забывать и о собственных интересах банков в ходе их географической экспансии. Часто более дешевые источники финансирования самих банков в принимающих странах, высокая доходность по отдельным операциям, вывод в зарубежную страну морально устаревшего в своей стране банковского продукта, динамичность экономического развития отдельных стран и регионов, привлекательность мировых финансовых центров,-- все это следует считать дополнительными факторами, способствующими интернационализации банковского капитала и банковских операций.

Эти факторы, перечисленные выше, привели к глобальной активности крупнейших банков мира, представленных в таблице 1 [1] и 2 [2]. Основными показателями, которые используются в составлении рейтингов и свидетельствуют о величине таких банков, являются размер собственного капитала, объем активов, размер прибыли до или после уплаты налогов.

Табл. 1 Крупнейшие мировые банки по сумме активов на 31 декабря 2008 г.

3.1 Содержание и масштабы оффшорных банковских операций

Оффшорный банковский бизнес (ОББ) - это международный банковский бизнес в льготных режимах: налоговом, валютном, банковском и административном. Он использует разность потенциалов национальных законодательств, низкие учредительные и управленческие затраты и средства электронной связи. Поскольку деньги и другие платежные документы сегодня легко кодируются в комбинации электронных сигналов, обеспечивается скорость, точность и конфиденциальность оффшорных банковских операций, ускользающих от любого постороннего мониторинга и контроля и улавливающих выгоды благоприятной конъюнктуры в любой точке планеты. Активы оффшорных банков постоянно находятся в движении, принося их владельцам и менеджерам повышенные прибыли.

Выгодность ОББ объясняется возможностью избежать налогообложения личных и корпоративных налогов, обойти многочисленные ограничения деловых операций и наличием строгой конфиденциальности. Оффшорным банкам запрещены только две вещи - банковское обслуживание резидентов страны регистрации банков и использование в банковских расчетах национальных валют страны регистрации банков. Но и эти запреты имеют свои особенности, а потому весьма относительны. Во-первых, солидные оффшорные банки по специальным разрешениям местной администрации допускаются к обслуживанию резидентов страны регистрации. Во-вторых, оффшорный бизнес - это валютный бизнес в СКВ, и у оффшорных банков нет заинтересованности в расчетах в национальных валютах стран регистрации, тем более что далеко не все эти валюты относятся к свободно конвертируемым, а потребности в национальной валюте для оплаты расходов в странах регистрации эти банки удовлетворяют путем обмена СКВ на национальные валюты. В-третьих, взаимные операции оффшорных банков в странах регистрации считаются оффшорными, т.е. допустимыми для них, а именно эти операции в странах регистрации и представляют интерес для оффшорных банков.

Преимущественными операциями оффшорных банков являются открытие и ведение личных и корпоративных счетов резидентов стран с высоким налогообложением и жестким валютным контролем, мобилизация и предоставление синдицированных займов и кредитов, ссуды, операции с евро- и азиатскими долларами, лизинговые и трастовые операции, покупка и продажа долгов, страхование, инвестиции в перспективные отрасли.

Либеральный оффшорный режим обеспечивает и самим оффшорным банкам и их физическим и юридическим клиентам скорость, точность и повышенную прибыльность их деловых операций.

3.2 Регулирование оффшорного банковского бизнеса

Сегодня в мире действует более 30 международных оффшорных финансовых центров (МОФЦ), а количество оффшорных банков уже перевалило за тысячу. Если ориентироваться на данные начала 90-х гг., то ведущими МОФЦ были Швейцария, Гонконг, Сингапур, Багамы, Каймановы острова, Бахрейн, Нидерландские Антильские острова и Панама. Однако ОББ отличается большой маневренностью и за текущее десятилетие между основными МОФЦ мира произошли изменения в расстановке сил, так, например, успешно развиваются МОФЦ Кипра, Мальты, Малайзии, Британских Вирджинских и Марианских островов. Между МОФЦ идет постоянное движение крупных финансовых потоков, и их позиции постоянно меняются.

В целом сложившаяся система регулирования ОББ обеспечивает широкий доступ обычным банкам, транснациональным корпорациям, юридическим и физическим лицам к оффшорным банковским операциям в качестве, как учредителей оффшорных банков, так и их клиентов.

В ведущих МОФЦ, помимо законодательства об оффшорной деятельности вообще, введены в действие специальные законы об оффшорной банковской деятельности. Местным законодательством предусматривается обязательное получение одной из двух-трех типов лицензий на ведение оффшорных банковских операций (неограниченная и ограниченная, типа А, B, C, Nl, N2 и N3 и т.п.). Эти лицензии выдаются министром финансов или Центральным банком страны регистрации.

Банковская лицензия типа А выдается только первоклассным банкам с солидной международной репутацией. Она разрешает оффшорному банку вести любые банковские операции, как с иностранными, так и местными резидентами, а с нерезидентами - и в любых иностранных валютах. Расчеты в национальной валюте страны регистрации банкам запрещены. Банковская лицензия типа А выдается на срок от 1 до 5 лет, и ее действие пролонгируется автоматически на следующий срок, если держатель лицензии типа А не нарушает действующие нормы ОББ. В интересах клиентуры и укрепления международной репутации своих стран местная администрация установила повышенные требования к держателям лицензии типа А относительно минимальных сумм уставного и оплаченного капитала оффшорных банков, а также регистрационного и лицензионного сбора. Выдаче лицензии типа А обычно предшествует серия переговоров с руководством материнского банка о конкретных условиях регистрации и деятельности каждого первоклассного оффшорного банка.

Держателей лицензий типа А немного из-за высоких требований к ним, и только крупные международные банки с высокой деловой репутацией в состоянии выполнить эти требования. Банковская лицензия типа B, запрещая банковское обслуживание резидентов страны регистрации банка, разрешает все или почти все банковские операции с нерезидентами за рубежом в иностранных валютах.

Обычно она выдается сроком на год, и ее действие продлевается на следующий срок без проблем, если оффшорный банк не нарушает требований местного банковского регулирования. Требования по уставному капиталу и лицензионному сбору для банков с лицензией типа В обычно менее строги, чем для первоклассных банков. Большинство оффшорных банков регистрируется и работает по лицензии типа B.

В некоторых оффшорных банковских центрах выдается лицензия типа C, которая, запрещая ее держателям операции на местном рынке страны регистрации банка, разрешает таким банкам ограниченное количество банковских операций в некоторых иностранных валютах (и то, и другое указано в лицензии) и с определенными (часто указанными в лицензии) нерезидентами. Для них установлены достаточно скромные минимумы уставного и оплаченного капитала и ставки регистрационного и лицензионного сборов.

Срок действия лицензии типа C - обычно 1 год с возможной последующей пролонгацией на следующий год. Оффшорные банки с лицензией типа C обычно обслуживают определенную группу организационно связанных друг с другом нерезидентных компаний, в состав которых входит и сам оффшорный банк, и в этом смысле они похожи на кэптивные (связанные) страховые компании.

Эта лицензия популярна и среди состоятельных физических лиц, по тем или иным причинам решивших иметь свой личный или семейный оффшорный банк.

В большинстве оффшорных банковских центров обязательным условием для регистрации банка является наличие опыта банковской деятельности у владельцев и менеджеров учреждаемого банка, а в некоторых странах и личное участие владельцев банка в управлении его повседневной деятельностью.

Практически повсеместно введен аудиторский контроль деятельности оффшорных банков со стороны тех или иных органов управления местной администрации. Эти мероприятия существенно оздоровили и упорядочили ОББ за последние годы, это можно только приветствовать.

3.3 Выгоды оффшорного банковского бизнеса

Учредителями оффшорных банков выступают в первую очередь ведущие банки и транснациональные корпорации, которые в своем глобальном бизнесе к своей выгоде используют льготы и преимущества оффшорных банковских операций. Конгломераты мелких и средних фирм, организационно связанных друг с другом, также весьма активны в создании оффшорных банков для обслуживания своих межфирменных расчетов. Наконец, отдельные состоятельные физические лица, по тем или иным причинам не доверяющие состояния в трастовое управление посторонним лицам, видят смысл в учреждении личного или семейного оффшорного банка. Клиентами таких банков выступают те же банки, транснациональные корпорации, средние и мелкие фирмы и физические лица, осознавшие целесообразность использования оффшорных банковских услуг. Клиентами таких банков являются, естественно, и многочисленные оффшорные фирмы иной, кроме банковской, специализации. Разные группы этой клиентуры получают свои выгоды от обращения к услугам оффшорных банков.

Обычные банки давно оценили и реализуют преимущества ОББ, и ведущие банки мира имеют плотную сеть своих оффшорных филиалов по всему миру.

В развитых странах учреждение обычного банка обходится в 2-10$ млн. Оффшорный банк с минимальными учредительными расходами и лицензией типа B или C можно учредить за 30000-40000$, включая оплату регистрационного сбора и затраты на услуги местных юристов. Учреждение же солидного оффшорного банка с лицензией типа А, претендующего на международное признание, стоит, конечно, дороже.

Явным исключением из общего правила являются оффшорные банки Республики Черногория. Парламентом Республики Черногория 26 июля 1996 г. был одобрен Закон "О компаниях, учрежденных и осуществляющих деятельность на особых условиях", который положил начало созданию международного оффшорного центра в Черногории и создал новые финансовые, налоговые и инвестиционные возможности для осуществления оффшорной деятельности, в том числе для осуществления оффшорной банковской деятельности.

Оффшорным банкам Черногории разрешается любая деятельность, за исключением банковского обслуживания резидентов Черногории.

Преимущества оффшорного банка:

1. Низкие учредительские и административные издержки. В оффшорных странах эти величины значительно ниже, чем в обычных. Для большинства бизнесменов это единственная возможность основать иностранный коммерческий банк, поскольку другие возможности неприемлемы из-за высоких требований к капиталу, персоналу, репутации и бизнес-плану банка. Основывая оффшорный банк, большие компании и банки могут снизить свои издержки и их возможности для бизнеса увеличиваются. Оффшорный банк часто выступает в качестве зарубежного расчетного и платежного центра холдинга или финансово-промышленной группы. В нем могут находиться текущие счета и депозиты компаний группы. Обслуживание через оффшорный банк позволяет избегать обращения к иностранным банкам. В результате значительная доля расходов на банковские услуги остается в распоряжении группы.

2. Обширные налоговые льготы в странах регистрации (только разовый регистрационный сбор, ежегодный лицензионный сбор и кое-где небольшой налог на прибыль).

3. Полное освобождение их операций от местного валютного контроля и беспрепятственное открытие и ведение валютных счетов как в странах их регистрации, так и за рубежом.

4. Повышенная конфиденциальность операций оффшорных банков и их клиентов. Разрешается использовать институт номинальных директоров, допускается выпуск акций на предъявителя при учреждении оффшорных банков. Практически во всех международных оффшорных финансовых центрах обеспечена тайна банковских счетов. Правда, в последние годы межправительственные соглашения о сотрудничестве по вопросам налогообложения вынуждают оффшорные банки предоставлять правоохранительным органам стран-участниц таких соглашений запрашиваемую деловую информацию по оффшорным банкам, но эти договоренности действуют далеко не везде и, как правило, только в случае возбуждения судебных исков и дел. Очень популярны услуги оффшорных банков по открытию анонимных счетов.

5. Оффшорные банки свободны от соблюдения жестких норм местного банковского регулирования. Для них не обязательно в принудительном порядке покупать казначейские обязательства Центрального банка или правительства страны регистрации. В своей кредитной политике им не нужно следовать за учетной ставкой центральных банков стран регистрации. Нет требований к уровням ликвидности, резервов и некоторым другим нормам и лимитам банковской практики.

6. Мультивалютная маневренность вкладов. Глобальный характер ОББ позволяет рассредоточивать активы вкладчиков за рубежом в нескольких благоприятных и стабильных юрисдикциях и тем самым дополнительно защищать эти активы от обесценивания, конфискации и рисков.

7. Поскольку многие оффшорные банки, кроме банковского обслуживания, берут на себя и функции трастового управления активами клиентов, обеспечивается профессиональное распоряжение собственностью.

8. Доступ к международной сети банковских корреспондентских счетов. Используется для международного перераспределения капиталов и проведения разнообразных финансовых операций.

9. Доступ к международному кредитному рынку. Доходы оффшорного банка от валютных операций, от участия в предоставлении займов и денежном рынке, от операций с ценными бумагами и вкладами могут быть защищены от высоких ставок налогов, применяемых в отношении обычных банков и финансовых учреждений. К последним может применяться и налог на получаемые проценты. В случае оффшорных банков, налоги на источник прибыли, на банковские проценты, дивиденды и прочие аналогичные платежи не взимаются.

10. Либеральный режим в странах регистрации заметно повышает прибыльность оффшорного банковского бизнеса. В конечном счете, преимущества ОББ реализуются в высоких показателях деятельности оффшорных банков. Многие из них выплачивают своим клиентам ставки по депозитам, превосходящие в 2-4 раза ставки по вкладам в обычных банках. А это и дополнительная клиентура, и рост контролируемых заемных финансовых ресурсов, и дополнительные прибыли.

Особой категорией оффшорных банков являются так называемые управляемые банки (administered banks). Их также именуют «банками без персонала». Такие банки функционируют на базе другого банка, обладающего полноценной банковской лицензией на основе особого договора между ним и владельцем оффшорного банка. Для создания «банка без персонала» требуется соответствующая лицензия.

Базовый банк осуществляет административные функции по обеспечению работы патронируемого банка. Административные услуги по управлению оффшорными банками включают оформление документации и протоколов, ведение реестра акционеров, контакты с аудиторами и официальными властями, обработку корреспонденции. Оффшорный банк обеспечивается банковскими коммуникациями и зарегистрированным офисом. В дополнение к этим административным функциям он может управлять по договору собственно банковской деятельностью «банка без персонала» - банковскими коммуникациями, выпуском платежных документов, депозитных сертификатов и банковских референций, а также осуществлением валютных операций и т.д. Банковские операции проводятся в строгом соответствии с инструкциями владельцев банка. [4]

3.4 Недостатки оффшорного банковского бизнеса

Как подразумевает само название, оффшорные банки часто находятся в маленьких странах в отдаленных регионах. В реальности это не всегда так, но такой стереотип существует. Он может причинять определенный дискомфорт для потенциального вкладчика или инвестора, но при тщательно продуманном подходе к выбору оффшорной зоны и банка это беспокойство излишне. Со все возрастающим уровнем использования новых технологий для внесения денег на счет, управления им, выполнения операций и инвестирования средств, физическое местонахождения банка почти не имеет значения. Независимо от того, находится банковское учреждение в Нью-Йорке или в Нью-Дели, большинство трансакций выполняются посредством нажатия кнопки мыши на компьютере. А с расширением территории приема платежных и банковских кредитных карточек средства вкладчика доступны ему буквально в десятках тысяч банкоматов и торговых точек во всем мире.

Более того, если агент, помогающий потенциальному вкладчику, компетентен в этой области и добросовестно исполняет свои обязанности, он порекомендует вкладчику тот оффшорный банк, который предлагает наилучшее для данного вкладчика сочетание безопасности, защиты активов и конфиденциальности.

Из-за ошибочного предположения, что оффшорные банки заинтересованы только в сверхкрупных депозитах и масштабных трансакциях, многие считают, что эти банки являются инструментом для очень богатых людей или крупных корпораций. Это не совсем верно. Бесспорно, некоторые оффшорные зоны ориентированы на запросы тех, кто хочет защитить свои весьма существенные активы и имущество (возьмем, например, Швейцарию и Люксембург), но существуют и территории с намного меньшими требованиями относительно вкладов, которые могут оказаться чрезвычайно полезными и ценными для тех, у кого активы не настолько велики. Есть даже несколько оффшорных зон с минимальным допустимым размером депозита в $500, хотя открытие оффшорного счета на такую сумму, бесспорно, стоило бы дороже, чем польза от него [11].

4. Тенденции развития

Можно назвать общие, характерные для международного банковского бизнеса тенденции развития. К ним относятся следующие:

1. Универсализация банковской деятельности. Отвечая растущим потребностям клиента, банки постепенно расширяют число предоставляемых услуг и даже активно осваивают нетрадиционные для них виды деятельности (консалтинг, операции с недвижимостью, страхование и пр.). Инвестиционные банки занимаются коммерческим банковским бизнесом, коммерческие банки - инвестиционным. Превращение банков в финансовые «супермаркеты» выгодно клиентам, поскольку в своем банке они получают весь набор требующихся им финансовых услуг.

2. Кроме того, сами банки в условиях ужесточения конкуренции и снижения рентабельности традиционных видов банковских операций, а также под «давлением» быстро расширяющегося фондового рынка ищут новые источники дохода. Давление фондового рынка выражается, прежде всего, в повышении роли операций с долговыми ценными бумагами по сравнению с обычными банковскими кредитами. На рынках ценных бумаг финансовые ресурсы привлечь относительно легче. Иногда даже не требуется обеспечения таких займов, сами займы по срокам длиннее, плата за кредит, как правило, ниже, чем аналогичные условия в банковском кредитовании.

3. Рост конкуренции. Следует помнить, что на зарубежных рынках международные банки конкурируют с большим числом других участников финансовых сделок, в частности, с местными депозитными учреждениями, а также с другими международными банками, которых привлек данный рынок. Отмеченное выше расширение спектра банковских услуг и операций не сокращает, а увеличивает число конкурентов на смежных рынках.

4. Либерализация банковских операций. Она выражается в снижении и даже отмене ряда государственных ограничений. Волна либерализации прокатилась по национальным законодательствам ведущих развитых стран в 80-х годах XX в и до сих пор этот процесс не закончен. Его развитие связано с поиском новых элементов конкурентоспособности национальных банковских учреждений. Эта потребность стала особенно остро ощущаться с дальнейшим развитием интернационализации хозяйственной деятельности и возникновением мирохозяйственной глобализации, следствием чего в ведущих развитых странах были кардинально пересмотрены национальные банковские законодательства. К примеру, в 1999 г. в США был пересмотрен Закон Гласса - Стиголла 1933 г., содержавший множество запретов американским банкам в отношении совмещения направлений их деятельности.

5. Возрастание инновационной активности банков. Появляются новые банковские продукты и технологии, банковский бизнес внедряется в глобальную сеть (интернет-банкинг). Регулярно обновляются технологии карточного бизнеса банков: чиповые карты сменяют устаревшие банковские карты с магнитной полосой, а банкоматы по выдаче наличности дополняются банкоматами по приему и зачислению денег на счет. Банки ищут новые, более эффективные варианты функционирования филиальных сетей, открывают специализированные офисы в супермаркетах, создают совместные офисы, действующие в интересах нескольких банков-учредителей. Даже вариант франчайзинга Франчайзинг - деятельность под «чужим», хорошо известным потребите-лю брендом, в банковский бизнес пришел в 1994 г., когда австралийский банк «Colonial» впервые выдал разрешение использовать стороннему банку свой имидж и свои технологии. постепенно осваивается международными банками. Например, американский ТНБ «Ситибанк» в одном из своих последних годовых отчетов указал на рост клиентской базы в Брюсселе на 26% благодаря именно франчайзинговой схеме своего прихода на бельгийский рынок.

6. Эти и другие названные выше тенденции имеют некоторые противоположные тенденции. Так, до сих пор существует немало банков, которые рассматривают диверсификацию направлений своего бизнеса как неоправданное «распыление» ресурсов. Рост конкуренции на мировых рынках финансовых услуг сопровождается таким масштабным процессом международных слияний и поглощений банков, что в ряде случаев ведет к снижению конкуренции и даже монополизации рынков банковских услуг. Либерализация национальных банковских законодательств нередко происходит односторонне - в отношении международной деятельности национальных банков, но при этом ужесточаются требования и контроль над деятельностью иностранных на своей территории [6].