Риск в страховании. Управление риском

29

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Сибирская государственная автомобильно-дорожная академия (СибАДИ)»

Факультет заочный

Кафедра экономики и управление предприятиями

Контрольная работа

По дисциплине «Страхование на транспорте»

Тема работы: «Риск в страховании. Управление риском»

Вариант №15

Преподаватель

Богданова С.А.

Работу выполнил:

студент группы ЭУТ-05 Z2

Марченко В.И.

Омск - 2010

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Страховой риск: сущность и классификация рисков

1.1 Понятие риска

1.2 Виды рисков и их оценка

2. Управление риском

2.1 Общая теория управления риском

2.2 Оценка возможного риска

2.3 Методы управления риском

2.4 Управление рисками на транспорте

2.5 Финансирование риска

Заключение

Список использованных источников

Введение

Жизнедеятельность человеческого общества всегда несла и несет в себе определенную опасность. Стихийные бедствия, несчастные случаи, просчеты в производственно-хозяйственной деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить сбалансированность общественного производства, вторгаясь в него на любой его стадии. Поэтому, страхование имеет длительную историю, на протяжении которой оно из некоммерческого эволюционировало в коммерческий тип. Для самых ранних форм страхования характерным было взаимное страхование, в основе которого заложена идея коллективной взаимопомощи. Примеры таких форм страхования можно найти в Вавилонии, законах царя Хаммурапи. В Древней Греции и Римской империи также можно найти примеры страхования основанные на принципах взаимного страхования. В период X--XIII веков страхование стали осуществлять цехи и гильдии.

Постепенно цеховое страхование перешло к более совершенной форме создания страховых денежных фондов путем уплаты регулярных страховых взносов членов сообщества в свои кассы. По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила возможности взаимного страхования. Существенное развитие страхования приходится во второй половине XV века, когда европейцы начали активно осваивать новые земли. Эпоха великих географических открытий породила развитие судоходства, международную торговлю и новые опасности, связанные с этой деятельностью. В 1468году создается Венецианский кодекс морского страхования. В конце XVII-- начале XVIII века возникают первые страховые общества в области морского страхования: в Генуе в 1741 году, в Париже в 1686 году и др. преимущественно портовых городах Европы. Постепенно страхование начало охватывать и другие риски, не связанные с морем.

В настоящее время страхование является важным сектором, как мировой, так и национальной финансовой системы.

Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов. Развитие предпринимательской деятельности как основы функционирования рыночной экономики, несет в себе потенциальную угрозу убытков. Риск в бизнесе неизбежен. Вероятность потерь так же реальна, как и возможность получить прибыль. Для того, чтобы обеспечить стабильное общественное воспроизводство, в том числе в сферах повышенного риска, общество должно было выработать соответствующий защитный механизм для борьбы с риском. Среди различных методов управления риском выделяется страхование. Страхование как составная финансовой системы способствует стабилизации экономики. Для России - это особенно необходимо. Реформирование экономики России, ее переход к рыночной экономике связан с большими трудностями, порождает множество социально-экономических, экологических, политических и других проблем, при решении которых возможны не только положительные, но и отрицательные результаты.

Страхование, являясь эффективным инструментом защиты интересов участников транспортного процесса, напрямую оказывает влияние на качество транспортного обслуживания.

Следует отметить, что законодательство о страховании гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами имеется во многих странах мира, в том числе и у наших транспортных партнеров по СНГ (Казахстан, Беларусь и Молдова). Их опыт показывает, что обязательное страхование гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами дает положительный результат как в плане обеспечения адекватной и своевременной компенсации ущерба пострадавшим пассажирам, так и в плане сохранения финансовой состоятельности перевозчиков. В последнее время проблемы обеспечения сохранности перевозимых грузов, предотвращения аварий и убытков от них, борьба с терроризмом и другие глобальные меры борьбы за безопасность - приобретают важнейшее значение для дальнейшего развития обеспечения нормальной работы всех видов транспорта и в первую очередь железных дорог.

В настоящее время на различных видах транспорта действуют разные механизмы и стандарты страхования пассажиров как с точки зрения вида договора страхования, так и с точки зрения величины страхового покрытия - от 12 тыс. до 2 млн. руб. Причем страховая сумма зависит, скорее, не от вида транспорта, а от времени принятия того нормативного акта, которым введено обязательное страхование на том или ином виде транспорта.

В данной работе как раз и ставится задача рассмотреть риск как категорию и определить основные методы, способствующие минимизации различного рода потерь.

1. Страховой риск: сущность и классификация рисков

1.1 Понятие риска

Чрезвычайность, риск есть норма существования человечества. Предметы труда подвержены воздействию разрушительных сил природы, (стихийные бедствия, несчастные случаи, катастрофы). Каждое стихийное бедствие и несчастный случай рассматриваются как опасность, затрагивающая предметы труда, в связи с чем возникает страховое отношение, т.е. объект страховой защиты. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Без наличия соответствующего риска нет страхования, поскольку нет страхового интереса. Содержание риска и степень вероятности его определяют содержание и границы страховой защиты. Риск существует на всем протяжении действия договора страхования.

Понятие "риск" означает опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск, например риск пожара, представляет собой только возможность наступления определенного неблагоприятного события (например, возгорания застрахованных построек). Риск -- объективное явление в любой сфере человеческой деятельности и проявляется как множество отдельных обособленных рисков.

Сущность риска может быть рассмотрена в различных аспектах. Точное измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, особо невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент в неизвестных размерах. Существует точка зрения, согласно которой о риске можно говорить только тогда, когда имеется отклонение между плановым и фактическим результатами. Данное отклонение может быть либо положительным, либо отрицательным. Отрицательное -- имеет место при неблагоприятном результате, положительное -- возникает, если фактический результат благоприятнее, чем ожидалось. Возможность отрицательного отклонения между плановым и фактическим результатами, т.е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление, называется риском. Возможность положительного отклонения при исходных заданных параметрах на одно ожидаемое явление носит название «шанс». В этом смысле можно говорить о риске ущерба или шансе на прибыль, где ущерб выражен в отрицательном, а прибыль -- в положительном отклонении между плановым и фактическим результатами. С понятием риска тесно связано понятие ущерба. Если риском является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом -- действительное фактическое отрицательное отклонение. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Риск и ущерб связаны с преобразующей деятельностью человека в процессе познания природы.

Деятельность в логистической цепи по перемещению товаров неизбежно связана с различного рода рисками, касается ли это перевозок грузов теми или иными видами транспорта, осуществления операций складирования и временного хранения грузов, выполнения погрузочно-разгрузочных работ и т.д. Логистическая цепочка - это зона повышенного риска, в которой всегда существует вероятность чрезвычайных происшествий. В последние годы к тому же резко обострилась террористическая угроза и объекты транспорта неоднократно становились мишенью атак террористов как в нашей стране, так и за рубежом. С другой стороны, само понятие «безопасность движения» также является многогранным и предполагает реализацию целого комплекса мер, связанных как с прогнозированием возможных угроз и противодействием их реализации, так и с созданием наиболее эффективных с технической и с экономической точек зрения механизмов ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций.

Проявление риска не зависит от случайности события и воли человека. Это, прежде всего, касается стихийных бедствий и несчастных случаев. Когда человеческие знания достигнут такого уровня, при котором возможно проецировать условия прошлого на будущее, контроль над риском будет эффективнее и его вредоносное воздействие сведется к минимуму.

Страхованию присуща объективная и субъективная вероятность. Объективная вероятность отражает законы, присущие явлениям и предметам в их объективной реальности. Субъективная вероятность отражает случайности, игнорирующие объективный подход к действительности, отрицающие или не учитывающие объективные законы природы и общества.

Людям свойственно различное отношение к риску. В экономической теории принято выделять: а) нейтральных к риску; б) любителей риска; в) испытывающих антипатию к риску, или противников риска. Однако в основной своей массе люди не склонны к рисковой деятельности. Такое поведение обычно объясняют, помимо особенностей человеческой психики, чисто экономическими причинами, в частности, той или иной деятельностью, которую выбирает человек. Но не только экономическая деятельность оказывает влияние на человека, его отношение к риску. Под воздействием и других факторов: социальных, политических, экологических и прочих возникают те или иные риски.

1.2 Виды рисков и их оценка

Риск -- величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска: ведутся соответствующие статистический учет, анализ и обработка собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. Выделяют соответствующие группы риска, которые служат мерой и критерием оценки. Каждая группа содержит объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).

По результатам оценки принимаются решения, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску. Средняя величина рисковых обстоятельств есть средний рисковый тип группы, которая используется в качестве меры сравнения.

Оценка объекта страхования необходима для установления страховой суммы, которая определяет меру обязательства со стороны страховщика или максимальный предел возмещения ущерба в форме вознаграждения. Величина страхового вознаграждения определяется степенью понесенного ущерба и может совпадать или быть меньше страховой суммы в зависимости от видов и условий страхования. Кроме того, страховая сумма определяет возможность или невозможность принятия на страхование конкретного риска.

При оценке риска выделяют следующие его виды: риски, которые возможно застраховать; риски, которые невозможно застраховать; благоприятные и неблагоприятные риски, а также технический риск страховщика.

Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать. Страховой риск -- это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Основные критерии, которые позволяют считать риск страховым:

риск, который включается в объем ответственности страховщика, должен быть возможным;

риск должен носить случайный характер. Объект, по отношению к которому возникает страховое правоотношение, характеризуется неустойчивым, временным типом связи и не должен подвергаться опасности, которая заранее известна страховщику или собственнику объекта страхования. При этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;

случайность проявления данного риска следует соотносить с массой однородных объектов. С этой целью организуется соответствующее статистическое наблюдение, анализ данных которого позволяет установить адекватную прогнозу страховую премию.

наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица. Нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски);

факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;

страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

вредоносные последствия реализации риска необходимо объективно измерить и оценить.

По объему ответственности страховщика риски подразделяются на индивидуальные и универсальные. Например, индивидуальный риск выражен в договоре страхования шедевра живописи во время перевозки и экспозиции на случай актов вандализма по отношению к нему. Универсальный риск, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования -- кража.

Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические. К аномальным относят риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.

Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Это риски, связанные с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ (например, авария на энергоблоке АЭС).

В общей классификации рисков принято различать экологические, транспортные, политические и специальные риски.

Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ.

Транспортные риски подразделяются на риски каско и карго. Транспортные риски каско подразумевают страхование воздушных, морских и речных судов, железнодорожного подвижного состава и автомобилей во время движения, стоянки (простоя) и ремонта. Транспортные риски карго подразумевают страхование грузов, перевозимых воздушным, морским, речным, железнодорожным и автомобильным транспортом.

Политические (репрессивные) риски связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого суверенного государства.

Специальные риски подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов, например, благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности.

Технические риски проявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства.

Риски гражданской ответственности связаны с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным, например, источником повышенной опасности.

Для оценки риска в страховой практике используют различные методы, из них наиболее известны следующие.

Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд.

Для метода средних величин характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид технологического цикла и т.д.).

Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.

Для оценки развития риска в данной страховой совокупности особенно важно располагать достоверной информацией. Неправильная организация статистики риска ведет к неточностям и ошибкам в оценках. Только достаточно большая группа объектов, за которой велось длительное наблюдение, позволяет с высокой степенью достоверности констатировать вероятность ущерба.

2. Управление риском

2.1 Общая теория управления риском

С риском мы встречаемся ежедневно, риск означает неуверенность в возможном результате. Для всех видов риска характерен фактор неопределенности. Путем осознания ситуации риска у человека возникают решения, направленные на устранение или максимальное ограничение негативных последствий риска. Особое значение эти вопросы приобретают в решении экономических проблем. Производственная деятельность человека часто связана с возможностью возникновения негативных последствий и неблагоприятных ситуаций. Исходя из этой объективной реальности, становится ясной необходимость разработки методов и средств, уменьшающих вероятность проявления негативных явлений и результатов или локализирующих их вредоносные отрицательные последствия.

Целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений носят название управления риском. Концептуальный подход использования управления риском в страховании включает в себя три основные позиции: выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска; умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности; разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.

Управление риском в страховании осуществляется в два этапа.

Подготовительный, который предполагает сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска. На этом этапе выявляются альтернативы, в которых величина риска остается социально приемлемой. Устанавливаются приоритеты, т.е. выделяется круг проблем и вопросов, требующих первоочередного внимания.

Выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий риска. Данный этап включает в себя разработку организационных и операционных процедур предупредительного характера.

Осуществляя управления риском, страховщик обращает внимание на правовой аспект. Правовое обеспечение состоит в разработке и принятии законов и подзаконных актов, минимизирующих или ограничивающих риск. В актах должен быть отражен вопрос, когда и при каких условиях риск является оправданным, правомерным и целесообразным.

Эффективность управления риском в рамках страховой совокупности во многом зависит от степени участия коллектива в выработке и принятии решений. Общая закономерность, отражающая сущность этого процесса, сводится к следующему: чем меньше степень вовлечения человека в события и чем меньше он знает о последствиях своих решений, тем больше он склонен принимать решения с риском отрицательного результата. Неоднородная оценка людьми фактического риска в рамках страховой совокупности обнаруживается многими исследованиями. В них отмечается, что вероятности одних явлений и событий явно переоцениваются, других, наоборот, недооцениваются.

Можно выделить следующие основные причины, обусловливающие различное восприятие риска людьми.

Информативность. Расхождение между объективно существующей величиной риска (она может, например, исчисляться на основе анализа официальных статистических данных) и ее субъективным восприятием зависит от степени доступности информации по данному вопросу.

Методы подачи информации. Человек может недооценивать опасность, связанную с автомобильными катастрофами, если данные о них изложены сложным статистическим языком. В то же время он может переоценить величину этого риска, если приводятся примеры отдельных транспортных происшествий.

Отсрочка возможных отрицательных последствий. Например, при оценке риска вреда курения возможные опасности отдалены во времени. Поэтому несмотря на то, что на Земле ежегодно умирает 1,5 млн. человек от болезней, спровоцированных курением, объективно существующая опасность многими людьми недооценивается и не вызывает существенных изменений в их поведении.

Ложные данные, слишком ограниченная или чрезмерно преувеличенная информация ведут к неправильной оценке действительного риска. Всестороннее изучение закономерностей, отражающих своеобразие восприятия риска отдельными людьми и группами населения, помогает достоверно прогнозировать вероятностное поведение людей, их реакции на принятие и осуществление решений, содержащих риск.

Могут быть использованы на практике следующие основные элементы системы управления в ситуациях риска:

- выявление в альтернативах риска, допущение его только в пределах социально приемлемого уровня;

- разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска;

- создание специальных планов, позволяющих оптимальным образом действовать в критической ситуации людям, реализующим решения с риском или контролирующим этот процесс;

- подготовка и принятие нормативных актов, помогающих претворить в жизнь выбранную альтернативу;

- учет психологического восприятия рискованных решений и программ.

Опираясь на положения изложенной теории, общественная практика выработала четыре метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение.

Упразднение. Заключается в попытке упразднения риска. Для отдельного лица это означает, что не следует курить, летать на самолете и т.д.; для фирмы это означает, что, выпуская в продажу продукцию, надо тщательно продумать, как сделать ее применение безопасным. Упразднение -- это эффективный способ избежать потерь. Проблема состоит в том, что упразднение риска упраздняет и прибыль.

Предотвращение потерь и контроль. Предотвратить потери означает уберечь себя от случайностей. Контролировать их означает ограничить размер потерь в случае, если убыток имеет место.

Страхование. С позиций управления риском страхование означает процесс, в котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску, вкладывает средства в компанию, члены которой в случае потерь получают компенсацию. Главная идея страхования состоит в распределении потерь среди большой группы физических и юридических лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному риску.

Поглощение. Содержание этого метода управления риском состоит в поглощении, т.е. в признании ущерба риска без распределения его посредством страхования. Управленческое решение о поглощении может быть принято по двум причинам. Во-первых, есть случаи, когда не могут быть использованы другие методы управления риском. Зачастую -- это риск, вероятность которого достаточно мала (например, падение метеорита). Во-вторых, поглощение достигается самострахованием.

Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:

Определение цели. Для человека конкретная цель может включать заботу о хорошем состоянии здоровья, поддержке уровня жизни семьи в случае смерти или потери источников дохода, страховую защиту домашнего имущества, транспортных средств в частной собственности и т.д. Для предпринимательской структуры главной целью является обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах (пожар, ограбление и т.д.).

Выяснение риска выражается в осознании риска хозяйствующим субъектом или индивидом. Осознание риска всегда протекает в общественной среде и опирается на общественную практику.

Оценка риска -- определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба.

Выбор методов управления риском из перечисленных выше: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска.

2.2 Оценка возможного риска

Перечень рисков, которые постоянно угрожают деятельности любого предприятия, обширен. Масштабы возможных ущербов -- огромны. Любой разумный руководитель должен определить степень подверженности своего предприятия существующим рискам и предпринять практические шаги для сокращения опасности этих рисков до приемлемого уровня наиболее эффективными способами (с точки зрения минимума затрат, имеющихся в его распоряжении). Процесс минимизации потерь, который может понести физическое или юридическое лицо из-за неконтролируемых событий называется управлением риском. Те сферы риска, в которых существует потенциальная вероятность понести убытки, называются зонами возможных потерь. Они делятся на четыре категории:

1) потеря собственности (из-за уничтожения или хищения как вещественных, так и невещественных активов);

2) потеря дохода (из-за уменьшения поступлений или увеличения расходов вследствие несчастного случая);

3) юридическая ответственность перед другими лицами, включая служащих какой-либо компании;

4) потеря ведущих работников компании (из-за несчастных случаев или смерти).

Одно событие может повлечь за собой несколько видов потерь. Например, в результате аварии танкера, при которой в море выливается нефть и распространяется на большой территории, страдает собственность компании, которой принадлежит танкер и снижается ее прибыли из-за увеличения расходов по очистке воды. Кроме того, компания несет убытки, связанные с юридической ответственностью из-за исков, предъявленных другими лицами, которые пострадали от данной аварии.

Программа управления риском призвана обеспечить максимальную защиту от риска при минимальных издержках. Она включает в себя:

1) оценку риска;

2) выбор таких мер управления риском, которые сочетали бы страхование и методы предотвращения убытков.

3) претворение этих мер в жизнь и контроль их выполнения.

Рассмотрим оценку возможного риска одной области риска - опасности загрязнения окружающей среды. Вероятностная оценка риска предполагает наличие репрезентативной статистики об авариях за предыдущий многолетний период. В тех случаях, когда можно установить объемы выбросов (сбросов) вредных веществ в окружающую среду за несколько предыдущих лет, а также величину платежей (включая штрафные) за нарушение природоохранного законодательства, перспективно использование оценок экологической опасности по степени «долевого вклада» в структуру поступления вредных веществ в окружающую среду от каждого изучаемого объекта. Когда же нет достаточно цельной информации ни об экологических авариях, ни о долевой структуре загрязнения, используется метод выделения факторных признаков, основывающийся на результатах согласованных мнений экспертов о влиянии каждого из них на величину результативного признака. Величина экономического ущерба от аварийного загрязнения среды служит базой группировки предприятий и производств на экологически опасные, опасные и малоопасные. Перечень экологически особо опасных и опасных предприятий и производств готовится службой экологического аудирования и утверждается на государственном уровне.

После того как масштабы риска оценены, рассматриваются все возможные и имеющиеся методы решения связанных с ним проблем.

2.3 Методы управления риском

В экономической теории совокупность методов борьбы с различного рода рисками принято подразделять на три группы: превентивные, репрессивные компенсационные.

Под превентивными методами понимается проведение мероприятий, направленных на предупреждение непредвиденных разрушительных событий с целью снижения вероятности и величины ущерба (например, противопожарные мероприятия, предупреждение инфекционных заболеваний и т.д.). Превентивные мероприятия основываются на контроле за риском, как методе минимизации убытков.

В процессе контроля за риском используются следующие приемы:

1.Уклонение от риска - осуществление попытки полностью устранить возможность данного вида убытков. За редким исключением, уклонение от риска чрезвычайно затруднено.

2. Предотвращение убытков - можно попытаться уменьшить ( но не полностью) конкретные убытки.

Обычно в других зонах риска принимаются и такие меры, как установка огнетушителей для предотвращения ущерба от пожара, замков с секретом на дверях для предотвращения краж и контрольного оборудования для предотвращения аварий.

Минимизация потерь - за счет соблюдения всех правил, которые установлены законодательно правительством. Так можно избежать каких-либо штрафных санкций в случае какого-то инцидента.

4. Передача контроля за риском - способ избегания риска за счет передачи другому лицу или группе лиц:

а) реальной собственности или деятельности;

б) ответственности за риск.

Например, фирма может продать здание, чтобы избежать риска, связанного с этим видом собственности. Такие меры напоминают уклонение от риска. Но риска можно также избежать, передав ответственность, то есть сам риск. Например, арендатор может убедить домовладельца взять на себя ответственность за любой ущерб, причиненный его собственности.

Идея передачи собственности заложена также в технике финансирования риска, о которой будет идти речь выше.

Репрессивные методы управления риском, в основном, направлены на подавление уже происходящего стихийного бедствия (например, борьба с пожаром, наводнением) или какими-либо другими ущербами.

Поскольку не допустить ущерб всегда выгоднее, чем возмещать его, общество заинтересовано прежде всего в предупредительной деятельности. Однако это не всегда возможно как по техническим, так и по экономическим причинам. Общество не может отвратить ураганы, землетрясения, засуху и другие бедствия. В некоторых случаях методы предотвращения стихийных бедствий известны, но превышают реальные экономические возможности общества. В связи с этим возникает потребность в борьбе с риском компенсационным путем.

К мероприятиям компенсационного характера относятся самострахование, кредиты банка и собственно страхование. Каждый из трех методов имеет свои достоинства и недостатки. Поэтому хозяйствующий субъект использует их в совокупности или в определенной комбинации.

Самострахование - механизм, с помощью которого компания страхует сама себя, самостоятельно накапливая средства для покрытия убытков. Самострахование позволяет в критический момент иметь не деньги, а товарно-материальные ценности (например, запасы семян определенного сорта и кондиции); но оно имеет ярко выраженные экономические границы, с его помощью не могут быть компенсированы большие убытки, так как средства, которые предприятие может отвлечь из оборота в резерв, не беспредельны.

Финансирование риска может осуществляться и за счет банковского кредита. Банковский кредит - мощный источник возмещения убытков, но он предполагает возвратность средств. В отличие от него финансовая гарантия страховщика распространяется на все время действия договора, а средства, полученные в форме страхового возмещения, не подлежат возврату. В связи с этим страхование является основным методом компенсации ущерба.

Страхование компенсирует ущерб ( или его часть) в денежной форме, но не возмещает утраченных товарно-материальных ценностей, и тем самым не может полностью устранить ход процесса воспроизводства. В личном же страховании нет и речи о возмещении или восстановлении утраченного - здесь только оказывается материальная помощь. Тем не менее, страхование позволяет уменьшить зависимость общественного производства и отдельного товаропроизводителя от непредвиденных неблагоприятных событий и представляет собой выработанный обществом в ходе исторического развития специальный социально-экономический механизм для борьбы с нарушениями общественного производства. В западной экономической науке существует теория, согласно которой страхование определяется как регулятор общественного производства, обеспечивающий динамическую стабильность системы хозяйства путем выравнивания возникающих отклонений.

2.4 Управление рисками на транспорте

Управление рисками и обеспечение безопасности грузов при их транспортировке через инструмент страхования должны быть интересны, в первую очередь, грузоотправителям или грузополучателям (в зависимости от конкретной ситуации и особенностей заключаемых между ними договоров), для которых существует опасность потерь вложенных в дорогостоящий груз денежных средств. Статистические данные о произошедших на территории Российской Федерации авариях на транспорте показывают, что их число, а также ущерб от них из года в год не уменьшаются. Применение инструмента страхования также необходимо и выгодно грузоперевозчику, который в соответствии со ст.796 Гражданского кодекса РФ несет ответственность за утрату, недостачу и повреждение груза во время его перевозки.

Сегодняшняя практика страхования грузов не отвечает потребностям ни грузоотправителей, ни грузополучателей. Происходит это обычно двумя следующими способами.

Способ первый. Грузоперевозчик (транспортная компания) по соглашению с какой-либо страховой организацией просто включает в перевозную плату страховую премию (стоимость страхования) в размере, например, 1% от стоимости груза. Таким образом, договор страхования считают состоявшимся. Однако клиент в этом случае не знает не своих прав, ни обязанностей, незнаком он и с правилами страхования. А зачастую ему даже не выдают страховой полис, и название страховой компании ему не известно. Нередко грузоперевозчик «забывает» перечислить собранные страховые взносы в страховую компанию.

Способ второй. С образованием ведомственных страховых компаний (железнодорожного, воздушного, автотранспорта) при заключении договоров грузоперевозки грузоотправителю (или грузополучателю) «рекомендуют в добровольном порядке» заключить договор страхования с конкретной компанией. Иначе ему отказывают в заключении договора грузоперевозки. Нередко указанные ведомства также (как и в первом способе) включают стоимость страхования в перевозную плату.

В таких ситуациях грузоотправитель (или грузополучатель), во-первых, лишен права выбора страховой компании, во-вторых, не имеет возможности объективно урегулировать условия страхования и страховой тариф, а отсутствие письменного договора страхования исключает какие-либо серьезные гарантии выплаты страхового возмещения. В добавление следует отметить, что принуждение к заключению договора страхования противоречит ст. 421 Гражданского кодекса РФ. Сумма, на которую можно застраховать груз, определяется его действительной стоимостью, в которую, по желанию клиента, может быть включена предполагаемая прибыль в размере 10% от фактической стоимости груза и все накладные расходы по организации его транспортировки к месту назначения. Тарифные ставки при страховании грузов назначаются в зависимости от условий транспортировки, объема ответственности выбранной страховой компании, вида транспорта, номенклатуры грузов, протяженности и объективного риска маршрута, наличия перегрузок, перевалок и промежуточного хранения и могут составлять (в процентах от страховой суммы) от 0,2% до 0,85%.

Возможно страхование, как разовых перевозок, так и всех перевозок в течение определенного периода времени с выдачей Генерального полиса, страховая защита которого распространяется на все заявленные клиентом и принятые на страхование перевозки. Чтобы застраховать груз по Генеральному полису, крупному корпоративному клиенту достаточно отправить в страховую компанию по факсу или по электронной почте заявление установленной формы. Оплата страховых взносов по Генеральному полису возможна в конце каждого месяца по фактическому объему застрахованных грузов.

Существующие пробелы в законодательном обеспечении страхования на транспорте во многом объясняются тем, что в транспортном комплексе фактически отсутствует какая-либо координация деятельности по развитию страхования. Отсутствует системность в подходе к развитию страхования, и оно происходит на основе решения конкретных локальных задач. Чтобы устранить указанный недостаток, необходимо, на наш взгляд, еще раз вернуться к идее создания при Минтрансе специализированного консультативного органа по вопросам развития страхования в транспортном комплексе, в состав которого должны войти представители федеральных транспортных ведомств, других причастных организаций, представители страхового сообщества. Данный орган мог бы взять на себя выполнение следующих функций:

- содействие в формировании благоприятной правовой среды для развития страхования на транспорте;

- разработка критериев участия страховых организаций в страховании крупных транспортных проектов и рисков транспортного комплекса, проведение соответствующих тендеров;

- проведение информационно-разъяснительной работы по вопросам страхования, пропаганда страхования на транспорте;

- информационно-аналитическое сопровождение страховой деятельности на транспорте, формирование соответствующих баз данных, подготовка различного рода аналитических материалов, содействие стандартизации правил и условий страхования на транспорте;

- координация участия российских страховщиков в реализации крупных международных транспортных проектов.

2.5 Финансирование риска

Риски, которые невозможно исключить или снизить до приемлемого уровня, должны быть профинансированы.

Системы финансовых мер на случай риска включают все возможные средства покрытия финансовых последствий причиненного ущерба. На практике это означает обеспечение способности предприятия или организации противостоять вероятным опасностям и осуществление страхования незащищенных рисков. Могут быть использованы следующие финансовые меры, предусматриваемые на случай риска:

-- убытки оплачиваются по мере их возникновения, непосредственно из средств, отведенных на текущие расходы;

-- ежегодно откладывается некая сумма, помещаемая во внутренний фонд. Из этого фонда, образующего резервный капитал, и черпаются в течение длительного времени средства на покрытие убытков (самострахование);

-- риски переводятся на страховые компании.

Страхование позволяет превратить неопределенный по величине риск в определенные затраты, т.е. в страховые взносы. Разнообразные комбинации таких мер позволяют обеспечить надежную защиту активов предприятия или организации. Страхование при этом является основной формой финансирования риска.

Управление рисками включает в себя не только установку повсюду сложных систем безопасности, хотя и они могут помочь там, где это необходимо и где затраты на это оправданы. Оно, скорее, помогает предприятию идентифицировать риски и факторы рисков, а также понять какие шаги следует предпринять с тем, чтобы избежать, исключить, уменьшить или как-либо по-иному контролировать подобные риски.

Выгоды от передачи риска страховой компании заключаются в следующем:

-- продуманный метод идентификации и контроля риска снизит количество «неприятных сюрпризов»;

-- контроль за риском укрепит финансовую стабильность, а также создаст условия для продолжения стабильной деятельности предприятия;

-- получение денежной компенсации при наступлении страхового случая в предельно сжатые сроки и в размере причиненных убытков обеспечит приобретение нового оборудования, техники, аппаратуры, производство восстановительных работ и др., при этом страховое возмещение не облагается налогом;

-- повысится авторитет предприятия и его руководства, как среди своих работников, так и среди своих партнеров;

-- уменьшение количества претензий облегчит будущие переговоры с потенциальными клиентами и партнерами;

-- возможность получения специализированных консультаций, направленных на уменьшение риска и, соответственно, снижение тарифов страховой премии.

Заключение

В заключение следует отметить, что для предупреждения и страхования рисков нам необходимо уравновесить законодательство по данным проблемам, создать научно обоснованную на современном уровне, систему прогнозирования и минимизации рисков.

Важно установить систематический мониторинг осуществления мер по страхованию рисков в логистических цепях поставок и в создаваемых логистических центрах на автотранспорте.

В условиях хозяйствования ущерб от рисков любого характера так или иначе влияет на социально-экономический потенциал страны. В связи с этим «набор» рисков учитывается различными субъектами в своей жизнедеятельности. Особенно важен процесс определения и минимизации риска в предпринимательской деятельности, которая является основой для достижения качественных сдвигов, в частности в экономике России. Чтобы преодолеть отрицательные тенденции, связанные с возможностью наступления рисков, и направить социально-экономический процесс в нужном направлении, придав ему динамизм и надлежащую структурированность, необходимо с большим вниманием, чем это делалось до сих пор, рассматривать особенности формирования конкурентного страхового рынка в переходной экономики России и обеспечить стабильное правовое поле для страхового бизнеса.

Страхование, как основной метод управления риском, дает реальную возможность для реализации крупномасштабных проектов, которые так необходимы России, создает экономические предпосылки для непрерывного воспроизводственного процесса. Страхование, таким образом, активно влияет на инвестиционный климат страны, создает условия для аккумуляции капиталов и их рационального использовании. Учитывая эту особенность страхования, необходимо создавать условия для формирования страхового рынка, способствовать экономической деятельности всех его субъектов, расширять базу для страхового бизнеса, интегрировать национальные правовые механизмы страхования в мировое экономическое пространство. Именно при таких условиях и будет возрастать инвестиционный потенциал России, активной и дальновидной будет инвестиционная политика как на макро-, так и на микроуровне.

Главная цель мероприятий в сфере безопасности на транспорте состоит в минимизации самого риска возникновения транспортного происшествия и потому затратам на повышение безопасности перевозок всегда придается приоритетное значение. Однако каковы бы ни были масштабы таких затрат, полностью исключить вероятность угроз невозможно. Неизбежно наступает момент, когда эффект от увеличения расходов на меры противодействия возможным рискам становится несоизмеримо малым по сравнению с их величиной. Поэтому в систему безопасности обязательно должен быть встроен надежный механизм ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и компенсации нанесенного ущерба, таким механизмом является страхование рисков, которое является наиболее эффективной формой защиты от возможного ущерба. Это позволяет за относительно умеренную плату предельно минимизировать потенциальные риски, переложить их бремя на страховую компанию и тем самым обеспечить устойчивость производственного процесса, предотвратить внезапное отвлечение из оборота значительных финансовых ресурсов и существенно повысить качество финансового планирования хозяйственной деятельности.

В системе развитых рыночных отношений, где постоянно сталкиваются между собой интересы разных собственников, где любое непредвиденное отвлечение или изъятие материальных и финансовых ресурсов чревато утратой доли рынка, а то и банкротством, неизбежно возникает спрос на надежные и качественные страховые услуги.

Важнейший элемент страхового продукта - процедура урегулирования претензий. В страховании грузов она обеспечивается силами, так называемых аварийных комиссаров, в роли которых могут выступать как представители перевозчиков, или страховых компаний, так и независимые экспертные организации, в том числе действующие и на коммерческой основе. К сожалению, в России институт аварийных комиссаров не получил пока необходимого развития. Поэтому для повышения эффективности процесса страхования и привлекательности его для клиентов необходимо при создании логистических центров предусмотреть возможность подготовки и привлечения к их работе специалистов по урегулированию убытков, возникающих при транспортировке грузов.

Таким образом, на практике управление рисками включает в себя культуру и знание, разносторонний подход и подготовленность. Эти механизмы управления рисками должны применять все промышленные и коммерческие предприятия или организации, заинтересованные в защите своих активов, доходов, сотрудников и репутации, а также в уменьшении стоимости риска. Чтобы определиться с надежной страховой компанией для заключения договора страхования, необходимо провести мониторинг страховых услуг, собрать информацию о финансовом положении страховщиков и о новых страховых продуктах. Чтобы получить полную, а самое главное объективную информацию о страховом рынке, лучше обратиться к профессиональному и независимому консультанту в этой области -- страховому брокеру, каким является Институт страховых услуг.

Работая с крупнейшими страховыми компаниями России, Институт страховых услуг может обеспечить своим клиентам полный комплекс услуг по страхованию любых грузов, отправляемых различными видами транспорта по России и за рубежом. Более тесная работа ведется со страховыми компаниями, чьи правила страхования грузов приближены к общепринятым в мировой практике Оговоркам Института лондонских страховщиков (ICC-82). Страховая защита по выбору клиента может предоставляться как от всех рисков, так и по отдельным их видам.

Список использованных источников

1. Экономика и жизнь № 15 (105), август 1999 года.

2. Бровкова Е.Г., Продиус И.П. Финансово-кредитная система государства. -- К., 1997.

3. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.

4. Гомелля В.Б.Основы страхового дела. -- М: Финансы и статистика, 2003.