Депозитные операции коммерческих банков

Более сложная ситуация в банках, не имеющих на сегодняшний день необходимого для работы с физическими лицами минимального размера собственного капитала, то есть 10 млн. евро. Таких банков в Беларуси 18 из 24. В них по состоянию на 01.10.2001 было сосредоточено 9% общереспубликанского объёма депозитов физических лиц. На долю этих банков приходится 13,2% объёма инвалютных депозитов республики. Средний показатель соотношения привлечённых средств физических лиц собственного капитала по этим банкам составил 48,9%, соотношение вкладов населения к активам с ограниченным риском -- 0,42, что говорит о резервных возможностях этих банков в целом по наращиванию объёмов привлекаемых денежных средств населения при условии увеличения собственного капитала. [3, с. 4]

Уход большого количества банков с этого сегмента рынка может привести к ослаблению конкуренции в сберегательном деле, сужению спектра банковских услуг, оказываемых населению, их качественному ухудшению, а также к снижению доверия со стороны населения к банковской системе и оседанию временно свободных денежных средств населения на руках. В связи с этим Национальный банк намерен индивидуально подходить к каждому банку при решении вопроса о возможности работы с физическими лицами с учётом разработанных банками мероприятий по наращиванию собственного капитала.

Особое место в сберегательном деле РБ занимает АСБ «Беларусбанк». Этот банк имеет преимущественное положение перед другими банками в сберегательном деле, так как он специализируется на работе с населением. Основным его плюсом является то, что все сбережения населения, находящиеся у него гарантируются государством, то есть население может не опасаться за потерю своих вкладов.

Основными направлениями денежно-кредитной политике Республики Беларусь на 2003 год определена задача наращивания ресурсной базы банков (в том числе за счёт увеличения рублёвых вкладов населения в 1,7 раза). Банковской системе республики необходимо активизировать работу по привлечению денежных средств физических лиц, шире внедрять новые формы и виды вкладов, повышать качественный уровень обслуживания населения.

Заключение

В заключение следует отметить, что на основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Банки при формировании своих пассивов испытывают некоторые затруднения, так деятельность банков по привлечению свободных денежных средств населения ограничивается не столько высокой стоимостью этих ресурсов, сколько проблемами их дальнейшего размещения. В связи с этим банки должны изыскивать возможности их вложения в высокоэффективные и окупаемые проекты.

Проведенный анализ банков позволил сделать следующие выводы. Общей тенденцией является то, что депозиты занимают значительную долю в пассиве банков. Политики банков по формированию депозитных ресурсов весьма различна. Наибольший удельный вес в банке 1 занимают ресурсы депозитного характера, по банку 2 видим, что банк сочетает деятельность по привлечению средств депозитного характера и приобретению ресурсов на рынке межбанковских кредитов. Банк 1 привлекает, в основном, ресурсы до востребования, банк 2 формирует свою ресурсную базу, в основном, за счет срочных ресурсов. Оба банка предпочитают работать со средствами юридических лиц. Имеются различия в политиках по вопросам формирования депозитов по видам валют. Если банк 1 работает в основном с ресурсами в национальной валюте -- 59% в общей сумме депозитов (хотя ресурсы в СКВ также составляют немалую долю -- 38,75%), то банк 2 предпочитает работать практически в равной мере с национальной валютой и с СКВ: 42,7% и 45,26% соответственно.

Важным фактором в области вкладного (сберегательного) дела является функционирующая в стране система гарантирования возврата вкладов, механизмы регулирования деятельности банков, устанавливаемые Национальным банком, стабильность функционирования банковской системы в целом, так как от этого зависит уровень доверия населения к банкам.

Значительное влияние в Республике Беларусь на уровень сбережений оказывают социально-психологические аспекты поведения населения, вызванные, например, инфляционными ожиданиями. Следовательно, необходима более широкая работа с населением, введение новых (дополнительных) видов услуг, успешно используемых за рубежом, а также введение по вкладным операциям более широкого спектра льгот для населения.

Уход большого количества банков с сегмента рынка «депозитных операций» может привести к ослаблению конкуренции в сберегательном деле, сужению спектра банковских услуг, оказываемых населению, их качественному ухудшению, а также к снижению доверия со стороны населения к банковской системе и оседанию временно свободных денежных средств населения на руках. А для банков вклады -- главный вид их пассивных операций, и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.

Список использованных источников

А. Сафонов Экономическая природа и сущность ресурсов коммерческих банков. Механизмы их формирования в рыночных условиях.//Вестник Ассоциации Белорусских Банков, №36, 2002, с 35 -- 38.

А.Л. Чаленко Депозиты и депозитные сертификаты: недостатки достоинств не умаляют//Банковская деятельность (Приложение к Главному Бухгалтеру) №2, 2002, с 30 -- 33.

Банки и банковские операции: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков и др. -- М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 1997.

Банки и банковское дело: Учеб. пособие/И.Т. Балабанов, О.В. Гончарук -- Спб.: Питер,2001.

Банковские расчёты в Республике Беларусь -- Мн.: Информ-пресс, 2001.

Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2001 года. Одобрен Советом Республики 12 октября 2001 года. -- Минск: Амалфея,2001.

Бухгалтерские проводки в коммерческом банке: Справ. учеб. пособие/под ред. Е.В. Емельянова -- М.: Фирма СПАРК, 1995.

В. Сенько, Е. Ноздрина -- Протницкая Тенденции и перспективы развития сберегательного дела в РБ//Банковский вестник, №1, 2002,с 2 -- 5.

Гапеенко Т. Операции по встречному размещению депозитов и сделки СВОП//Банковская деятельность (приложение к журналу «Главный Бухгалтер»), 2002, №1, с. 31 -- 33.

Декрет президента от 20 апреля 1998г. №4 «О гарантии сохранности средств физических лиц в иностранной валюте, находящейся на счетах и во вкладах в банках РБ»//Республика, 22.04.98г., №99, с -- 8.

Декрет президента от 23 декабря 1999г. №43 «О налогообложении доходов, полученных в отдельных сферах деятельности»//Национальный реестр правовых актов РБ №4, 14.01.2002г.

Долларизация пассивных операций банка// Вестник Ассоциации Белорусских Банков, №13, 2002,с 18 -- 23.

Закон от 22 декабря 1991г. «О налогах на доходы и прибыль» (с изменениями и дополнениями).//Ведомость Верховного Совета РБ №4, 1992г., с 77.

И.В. Пашковская. Рыночная стоимость активов и обязательств коммерческих банков (модели определения в экономически развитых странах)//Банковские услуги, №2 -- 3, 2000г., с -- 7.

Казимогомедов А.А. Банковское обслуживание населения: заруб. опыт -- М.: Финансы и статистика,1999.

Козлова Е.П., Галанина Е.П. Банк и клиент -- юридические лица -- М.: Финансы и статистика, 1998.

Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. пособие -- М.: ИНФРА -- М, 2001.

Положение о порядке проведения валютных операций на территории РБ, утвержденного правлением НБ 25 июня 1996г., протокол №11 (с изменениями и дополнениями).//Банковский вестник №9, 1996г., с 8.

Постановление Правления Национального банка от 24.05.01г. №120 «Об утверждении примерных форм договоров банковского вклада (депозита)», с изменениями и дополнениями//Банковский вестник №20, 2001г., с 45.

Постановление Правления Национального банка от 28.12.2001г., №355 «Об использовании в расчетах средств, находящихся на вкладных (депозитных) счетах.//Банковский вестник №2, 2002г., с 7.

Правила открытия банками счетов клиентам в РБ, утвержденных постановлением правления НБ от 28.09.2000г. №24.12 (с изменениями и дополнениями)//Банковский вестник, октябрь 2000г., с -- 11.

Правила регулирования деятельности банков и некредитно-финансовых организаций, утвержденные постановлением правления НБ 18.06.2001 №173//Банковский вестник, №24, 2001г., 16 -- 31 августа, с -- 7.

Пупликов С.И. Золото в валютных отношениях (перспективы развития рынка золота в РБ)//Веснiк БДЭУ, №6, 2000г., с 17 -- 21.

Системы гарантирования вкладов в банках//Вестник Ассоциации белорусских банков -- 2000,№36, с. 35 -- 38.

Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Курс лекций. -- Мн.: ООО «Мисанта», 1997.

Указ президента от 2 июня 1997г. №311 «О совершенствовании порядка обязательной продажи иностранной валюты»//Белоруссая нива №177, 1997г.