Депозитная политика банка

По состоянию на следующую отчетную дату произошло увеличение привлеченных ресурсов на 14062,9 млн. рублей (на 74%). В разрезе типов вкладчиков можно заметить, что рост по большей части произошел из-за увеличения рублевых средств юридических лиц (в 5 раз), что повысило их долю в ресурсах банка до 36,7%. Такой высокий темп обеспечен переводом на обслуживание в Беларусбанк счетов бюджетных организаций, а также привлечением нескольких новых клиентов. Незначительный рост валютных остатков на счетах предприятий свидетельствует о слабом их расходовании, недостаточной внешнеэкономической деятельности. В отношении средств населения следует сказать, что их доля несколько снизилась на фоне роста средств на счетах юридических лиц. Однако, в абсолютном выражении они рублевые остатки увеличились на 3360 млн. рублей (33%), валютные - на 943,4 (17.6%).

На 1999 год ситуация была такова: привлеченные ресурсы банка увеличились на 48243,8 млн. рублей (в 2,5 раза). Доля средств юридических лиц увеличилась до 44,9% в общем объеме ресурсов, причем увеличились как рублевые средства (на 21129,2 млн. рублей), так и валютные (на 2148,7 млн. рублей). Это свидетельствует об увеличении оборачивающихся на счетах средств. В ресурсах населения наибольшего прироста достигли валютные счета, которые увеличились в 2,3 раза. Это произошло за счет роста курса валют и увеличения склонности населения к сбережениям в валюте. Рублевые средства увеличились лишь в 1,7 раза.

Учитывая изменения долей вкладов в депозитном портфеле за два анализируемых периода можно предположить, что в будущих периодах станут доминировать вклады юридических лиц.

В приложении 3 указана динамика чековых депозитов банка в разрезе категории вкладчиков. Как заметно, на протяжении указанного периода доминировали чековые счета физических лиц, а их скачек в последнем квартале объясняется тем, что на данные счета кроме кредитов стали зачислять средства компенсационных государственных облигаций.

И в заключение необходимо рассчитать показатели, характеризующие уровень стабильности депозитных операций банка. Первый - это средний срок хранения вкладного рубля в днях. Рассчитывается он по формуле:

Сср = Оср / В * Д (1)

где:

Сср - средний срок хранения вкладного рубля в днях;

Оср - среднедневные остатки в рублях;

В - обороты по выдаче вкладов;

Д - количество дней в периоде.

Этот показатель отражает в динамике стабильность вкладов, что особенно важно при оценке вкладов банка в качестве ресурсов краткосрочного кредитования. Получаемый результат показывает отрезок времени, в течение которого банк может использовать привлеченные в депозиты денежные средства на активные операции. Теперь рассчитаем данный показатель на первые кварталы 1997-98 годов (в млрд. руб).

Сср(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (дней),

в том числе: по вкладам населения до востребования Сср(1997)=73,5дней,

по срочным вкладам населения Сср(1997) = 159,4 дней,

по депозитам юрид. лиц Сср(1997) = 1,8 дней.

Сср(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 =15,2 дней,

в том числе: вклады до востребования населения Сср(1998)= 55,2 дней,

срочные вклады населения Сср(1998) = 211 дней,

депозиты юрид. лиц Сср(1998) = 4,7 дней.

Как видим, средний срок хранения вкладного рубля за отчетную дату составил в среднем 15 дней. Это означает, что вкладываемые средства по всему депозитному портфелю банка оседают на счетах в среднем на 15 дней, причем наиболее долго остаются средства по срочным депозитам населения (211 дней или 7 месяцев); далее идут вклады населения до востребования (55 дней или 1,8 месяца); и затем уже вклады юридических лиц (почти 5 дней). Из расчетов видно, что вклады населения оседают на счетах в банке на более длительные сроки, то есть они более стабильны. Это связано с тем, что большинство вкладов до востребования населения предназначены для выплат им заработных плат и пенсий и, следовательно, используются один - два раза в месяц. А по счетам юридических лиц движение средств осуществляется по несколько раз в неделю, что связано с их производственной деятельностью. В результате получается, что срок оседания средств на них значительно меньше.

По сравнению с аналогичным периодом предыдущего года произошло увеличение размера показателя Сср, за исключением средств, хранящихся во вкладах до востребования населения. Это свидетельствует о том, что люди предпочитают не хранить большие сумм денежных средств на данных счетах.

Второй показатель - это уровень оседания средств, поступающих во вклады. Для его расчета используется следующая формула:

Уо = (Ок - Он) / П * 100 (2)

где:

Уо - уровень оседания средств, поступающих во вклады;

Ок - остатки средств по вкладам на конец периода;

Он - остатки средств по вкладам на начало периода;

П - поступления во вклады.

Данный показатель отражает ту долю поступающих во вклады средств, которая не расходуется вкладчиком и оседает на счете. На его основании банки анализируют результаты депозитной политики и возможности проведения кредитной политики. Рассчитаем уровень оседания средств для 1 кварталов 1997-98 годов.

На 1 квартал 1997 года получаем следующие числа:

Уо(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

В том числе: по вкладам населения до востребования Уо(1997)= 23,2%,

по срочным депозитам населения Уо(1997) = 11,4%,

по вкладам юридич-х лиц Уо(1997) = 1.2%

На 1 квартал 1998 года получаем следующие цифры:

Уо(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

в том числе: по вкладам населения до востребования Уо(1998) = 1,9%,

по срочным депозитам населения Уо(1998) = 27,6%

по вкладам юридич-х лиц Уо(1998) = 0,5%

Как видно из расчетов, за 1997 год уровень оседания средств поступающих во вклады по депозитному портфелю банка снизился в 3,6 раза и составил 1,04%. Это означает, что на счетах стало оседать почти в 4 раза меньше поступающих на них денежных средств, чем в начале года. Повышение показателя Уо произошло лишь по срочным депозитам физических лиц, потому что данные счета предназначены для длительного хранения средств. Этим же подтверждается и его высокий удельный вес по сравнению с другими вкладами. По счетам до востребования и населения, и юридических лиц произошло снижение значения показателя Уо, причем по вкладам населения темпы снижения были значительно выше. Это свидетельствует о том, что вкладчики по счетам до востребования почти полностью снимают поступающие им суммы: население - на текущее потребление, предприятия и организации - на осуществление своей хозяйственной деятельности.

Подведем итоги. Как было видно, в банке имеется достаточно обширный депозитный портфель, причем присутствуют в нем рублевые и валютные вклады населения и юридических лиц, а также чековые депозиты. На последнюю отчетную дату в разрезе заемщиков преобладали депозиты населения, однако, они лишь на 10% превысили депозиты юридических лиц. В разрезе типа вносимой валюты доминируют вклады в рублях, их доля составляет около 70% всего депозитного портфеля. Значительная доля рублевых ресурсов увеличивает возможности банка в кредитовании населения и субъектов хозяйствования. За последний год остатки денежных средств по всем депозитам увеличились в 2,5 раза. Это позитивный фактор, потому что в результате роста депозитной базы появляется возможность у банка в расширении его активных операций. Банку также выгодна высокая доля средств на счетах юридических лиц, так как по данным счетам выплачивается минимальный процент. В следующей главе будет рассказано о мерах, которые могут использовать банки для роста своих привлеченных ресурсов.

2.2 Деятельность банка по увеличению привлечения ресурсов

Рассмотрим ситуацию по привлечению денежных средств, сложившуюся в банковской системе Республики Беларусь. В приложениях 4 и 5 показаны доли средств населения и средств предприятий в ресурсах коммерческих банков.

Как видно из приложения 4, по состоянию на 01.06.99г. вклады населения формировали около 14% ресурсов банковской системы. Наиболее ориентированными на средства физических лиц в качестве источников являются: «Белбалтия» - 68%, «Поиск» - 51%, «Белкомбанк» - 34%, «Новоком» - 33%, «Джем - банк» - 30%. Кроме этого, еще четыре банка системы имеют долю средств физических лиц в ресурсах, превышающую среднесистемный показатель в 14%. Замыкающим является «Беларусбанк», который несмотря на абсолютный показатель привлеченных средств населения в 29 675,9 млрд. рублей, имеет только 18% доли данных средств в своих ресурсах. Остальные системообразующие банки имеют долю ресурсов населения ниже 14%, что указывает на меньшую зависимость от данного вида привлеченных средств.

Согласно данным таблицы, «Славнефтебанк» вообще не имеет средств населения. Средства же предприятий составляют лишь 57% от всех ресурсов банка. Следовательно, остальные 43% приходятся на недепозитные источники привлечения средств.

Средства на счетах юридических лиц формируют ресурсы банков в диапазоне от 11% («Белорусский банк развития») до 60% («Белкоопбанк»). Кроме этого, в 9 банках доля средств предприятий в ресурсах превышает среднесистемный уровень в 38%: «Славнефтебанк» - 57%, «РРБ-банк» - 55%, «Профбанк» - 54% (перерегистрирован с новым названием «Белорусский индустриальный банк»), «Приорбанк» - 47%, «Белорусский народный банк» - 45%, «Беларусбанк», «Белбизнесбанк», «Белпромстройбанк» и «Белорусский биржевой банк» - в пределах 43% каждый. Как видим, в этом списке находится большее количество уполномоченных банков. Это свидетельствует о большей сумме привлеченных от юридических лиц средств, чем от населения.

Однако не следует считать, сто средства предприятий - это перспективный источник пополнения ресурсов. Как уже отмечалось, средства на счетах предприятий предназначены для осуществления расчетов и иных операций, связанных с их деятельностью. По данным счетам наблюдается большая текучесть средств. В отношение средств населения ситуация несколько иная. Люди не испытывают ежедневной потребности в использовании денежных средств со своих счетов. Также, население обладает сбережениями в наличной форме, не используя депозиты по разным причинам. Также, сбережения населения составляют недопустимо малую долю ВВП: доля только банковских сбережений в ВВП в последние годы составляет порядка 4 - 4,5 % (тогда как при социализме составляла около 42%). Следовательно, часть сберегаемых доходов населения проходит мимо банковского сектора. Различные аналитики и эксперты называют в печати разные цифры - от 2,5 млрд. до 5-6 млрд. рублей сбережений (около 200-500долларов на человека), не вовлеченных в банковский оборот.

На средства физических лиц и делается основной упор в настоящее время при выборе банками потенциальных источников привлечения средств. По состоянию на начало текущего года наблюдалась следующая ситуация: рублевых вкладов населения в банках находилось 12,88 трлн. рублей (чуть больше, чем по миллиону на душу населения). Вклады в СКВ составили 166,8 млн. долларов, т.е. по 16 долларов на человека. В сумме получается около 20 долларов (с учетом рублевых сбережений). Это указывает, что в целом, ресурсной базе белорусских банков сбережения населения составляют лишь восьмую часть, тогда как стандартная практика зарубежных банков показывает на долю в ј.

Какие шаги могут предпринять и предпринимают банки. Одним из важнейших моментов является изменение процентных ставок по привлекаемым депозитам. Но об этом механизме будет рассказано в третьем разделе. Рассмотрим другие возможности.

Учитывая необходимость привлечения средств населения, многие банки стали предлагать потребителям новые виды депозитов. Помимо традиционно появляющихся «Праздничных», «Новогодних» вкладов, вкладов «Ко Дню Республики», появились и еще не использовавшиеся в банковской практике белорусских банков вклады «XXI век», «Олимпийский». Появилось и множество категорий людей, которые имеют возможность открывать счета со специальными процентами. К данным категориям относятся младенцы, молодожены, участники ВОВ, люди, уходящие в отпуск. Большинство срочных вкладов имеют минимальную сумму остатка средств.

Помимо, внедрения рублевых депозитов, активно внедряются и валютные, которые также различаются по срокам, суммам и процентам.

Однако не следует забывать о средствах предприятий. Помимо того, что средства на их счетах оборачиваются ежедневно, устойчивые и рентабельные предприятия имеют возможность иногда отвлекать временно свободные денежные средства в срочные депозиты. Предлагаемые им условия несколько отличны от депозитов населения: более дифференцированные сроки хранения средств, более крупные суммы вносимых денег. Кроме того, на сверх короткие сроки (несколько дней) процентная ставка оговаривается индивидуально каждым клиентом. Помимо депозитов, предприятиям предлагаются депозитные сертификаты, диверсифицированные по срокам обращения и суммам.

Как видим, банками проводится довольно активная деятельность по привлечению средств юридических и физических лиц в депозиты. Рассмотрим, какие результаты были достигнуты за 1998 год в этой сфере (см. приложение 6).

Как видно из приложения, за анализируемый год произошло увеличение в 1,55 раза рублевых вкладов населения. Среди них 40% занимают вклады до востребования и 60% - срочные вклады. Среди банков 70% вкладов населения в национальной валюте приходится на учреждения АСБ «Беларусбанк». За 5 месяцев текущего года рублевые депозиты увеличились на 44% (или на 8,8% в среднем ежемесячно). При этом вклады до востребования составили 50% всех рублевых вкладов населения. Это свидетельствует об уменьшении склонности населения к сбережениям за анализируемый период. Доля «Беларусбанка» составила 73%, что показывает на рост привлечения средств населения в этот банк. Теперь рассмотрим ситуацию с валютными вкладами населения. По состоянию на 01.01.98г. в банках находилось 127,1 млн. долларов. За год их прирост составил 31%. Среди всех валютных вкладов около 90% занимают срочные вклады. Это показывает на склонность населения к хранению средств в более доходных срочных депозитах, чем в депозитах до востребования. Доля «Беларусбанка» составила 33,9% от валютных ресурсов системы. За 5 месяцев текущего года сумма валютных вкладов увеличилась на 9,7% ( в среднем на 1,9% в месяц). Рост достигнут за счет увеличения остатков на срочных депозитах на 10,2% при параллельном падении сумм вкладов до востребования до уровня начала года. Следовательно, население стало меньше средств хранить на текущих счетах, переводя их на срочные депозиты. Доля «Беларусбанка» в ресурсах системы снизилась до 33,3%. Как видим, снижение доли данного банка показывает на перераспределение ресурсов в другие банки системы.

Теперь рассмотрим ситуацию с вкладами юридических лиц и населения за 1998 год в пересчете на доллары США, т.е. реальное изменение их средств в банковской системе (см. приложение 7).

Как видим, реально средства на счетах предприятий уменьшились на 47%, а средства населения снизились на 44%. Следовательно, снизились и сбережения. Среди банков,на фоне общего снижения, «Золотой талер», «Инфо-банк», «МинскКомплексбанк», «Технобанк» и «Белбалтия» осуществили рост остатков привлеченных средств предприятий. Наибольшего уменьшения средств юридических лиц допустили «Белорусский банк развития» и «Народный банк». В отношении физических лиц наблюдается несколько иная картина. Во-первых, больше банков осуществили рост привлеченных средств населения. Это «Белвнешэкономбанк», «Транзитный банк», «Джем-банк», «Абсолютбанк», «РРБ-банк», «Белорусский банк развития». Во-вторых, «Мосбизнесбанк» и «Биржевой банк» лишь не допустили снижения средств населения, что тоже довольно положительно ввиду сохранения ресурсов. В-третьих, «Инфобанк» и «Белбалтия» увеличили привлеченные средства и населения, и предприятий, т.е. удачно сработали по обоим показателям.

Следует отметить, что непланируемое сокращение депозитов в банках с достаточными объемами высоколиквидных резервов ( например, «МинскКомплексбанка») и в банках, разместивших эти депозиты в кредиты (например, «Поиск», «Белкомбанк») - принципиально разные ситуации. Банк, имеющий возможность выполнить досрочные требования вкладчиков, значительно удешевляет свою ресурсную базу и уменьшает плановые расходы за счет выплаты минимальной ставки по вкладу, предусмотренной в виде санкции за досрочное расторжение депозитного договора. Напротив, отсутствие у банка высоко ликвидных резервов в периоды изъятия ставит его в трудное положение, когда для поддержания ликвидности требуется привлечение дорогих ресурсов, что уменьшает доходность.

Рост привлечения средств населения можно объяснить тем фактом, что мелкие и средние банки, не имеющие прямого доступа к деньгам из бюджета и от крупных предприятий, предлагают наиболее выгодные условия вложения свободных денежных средств, осуществляют массированные рекламные компании, чем и привлекают клиентов.

Определенное влияние на ситуацию с привлечением средств населения оказал российский финансовый кризис, произошедший в августе 1998 года. В результате, население стало забирать их наших банков валютные средства, опасаясь их невозврата. По данным Национального банка, на 1 августа 1998 года в банковской системе валютные депозиты населения составляли 169,1 млн. долларов, т.е. только в январе текущего года удалось достигнуть докризисного уровня.

Чтобы увидеть планируемые источники финансирования инвестиций, обратимся к диаграмме РР.

Как видим, доля средств предприятий в источниках инвестиций с 1996 года уменьшилась с 45,7% до 44,8%. Сократилась также доля бюджетного финансирования (с 22,1% до 21,2%) и внебюджетных фондов (с 16,1% до 4,8%). Доля средств населения в текущем году планируется в пределах 5%.

Как предполагается реализовать такой уровень сбережений? Можно создавать новые виды депозитов. Например, некоторые люди утверждают, что разнообразие видов вкладов создает только лишнюю операционную работу. По их мнению, банку достаточно предлагать своим клиентам несколько видов депозитов. В результате чего будет уменьшена работа персонала банка при таком же уровне привлечения денежных средств. На мой взгляд, это подходит лишь для банков, занимающих монопольное положение на определенной территории. В условиях же межбанковской конкуренции банкам приходится увеличивать спектр предлагаемых клиентам депозитных услуг. Также, если вернуться к основным мотивам сбережений, то можно заметить разные причины их образования. Клиент приобретает не банковский продукт, как таковой, а его способность удовлетворить свою конкретную потребность. Следовательно, банка должны предлагать клиентам депозиты с разными условиями, удовлетворяющими разным потребностям вкладчиков.

Помимо создания новых депозитов, многие банки практикуют дополнение существующих вкладов дополнительными банковскими услугами, а также развивают нетрадиционные формы сбережений. Например, один российский банк при открытии в нем депозита предлагал вкладчику дополнительную скидку при покупке автомобиля в дочернем автосалоне. Воронежский коммерческий «Энергиябанк» открыл вкладные счета 22 тысячам рабочих и служащих предприятий клиентов банка. За счет этих средств он выдавал этим предприятиям кредиты по льготной процентной ставке (на 2% ниже обычного). Этот механизм был назван «самокредитованием». Американские банки предлагают своим клиентам «счета связанных услуг», которые включают: неограничиваемое количество выписываемых чеков, бесплатное чековое обслуживание, предоставление сейфа, кредитной карточки, овердрафта, сокращение процентов по некоторым кредитам.

Разумеется, одним лишь созданием новых депозитов привлечь все домашние сбережения невозможно. Поэтому необходима разработка схем валютных накоплений (например, на дополнительную пенсию).

В отношении средств юридических лиц практика показывает, что часть средств, поступающих на расчетные (текущие) счета, остается некоторое время без движения. Банки заинтересованы в привлечении данных средств в срочные депозиты для укрепления стабильности ресурсной базы. Предприятия не имеют большого опыта в диверсификации своих денежных ресурсов по срокам. Поэтому, учреждения банков могут оказывать им методическую помощь в определении доли средств от плановой выручки, оседающей на расчетном счете, которая без ущерба для предприятия может быть помещена на срочный депозитный счет. При расчете возможно использование следующей формулы:

Оср

Дос= Ппл *-------------- * 100,

Пф

где, Дос - доля средств от плановой выручки, которая может быть помещена на срочный депозитный счет;

Оср - средний остаток средств на расчетном счете за соответствующий период (3, 6, 9, 12 месяцев) прошлого года (рассчитывается как средняя хронологическая на основании фактических остатков на месячные или квартальные даты);

Пф - фактические поступления на расчетный счет (фактическая реализация за соответствующий период прошлого года);

Ппл - ожидаемые поступления на расчетный счет (план по реализации).

Конечно, данная методика не может предусмотреть неожиданные отклонения в движении средств по расчетному счету. Но она может быть использована предприятием как ориентир в решении вопроса о возможности размещения временно свободных денежных средств на депозитном счете в банке.

В заключение хотелось бы отметить, что привлечение средств юридических и физических лиц во вклады является основой функционирования банков. К примеру, корни японских успехов последних десятилетий во многом кроется в нескончаемом потоке «горючего», каким стали вклады юридических и физических лиц. На протяжении 3-х десятков лет действует непрерывный конвейер наличных поступлений в финансовые институты (в т.ч. и банки). Норма сбережений В среднем за 30 лет составила более 20%, тогда как в США - 6,5%, в Великобритании - 6,8%. 90% семей Японии активно занимаются сбережениями, поддерживая индустриальные, торговые и прочие достижения страны. Поэтому нельзя недооценивать значимость этих ресурсов, а, следовательно, проводить детальный анализ возможностей банка перед разработкой своей депозитной политики, что будет способствовать росту их ресурсной базы, росту кредитных вложений в экономику.

3. Депозитный процент

3.1 Сущность депозитного процента

Параллельно с разработкой депозитной политики банк вырабатывает и процентную политику. Депозитный процент - это плата банков за хранение на своих счетах денежных средств, привлекаемых по депозитным операциям. Он служит эффективным инструментом управления депозитами. Сущность депозитного процента состоит в том, что он выражает отношение двух контрагентов: кредитора (вкладчика) с одной стороны, и банка (заемщика) с другой. Как уже отмечалось ранее, депозитная операция - это противоположность кредитной операции. Поэтому и депозитный и кредитный проценты имеют единую экономическую природу, отражают две стороны единого процесса (аккумуляция и перераспределение средств), взаимосвязаны между собой, но различаются в сторонах сделки (кредитор и заемщик). Процент не является обязательным атрибутом кредитной операции, но вне кредитных отношений он не функционирует. Интересы кредитора и заемщика противостоят друг другу, однако могут быть реализованы только друг через друга. Уплата процента означает передачу определенной части стоимости без получения эквивалента, предназначенная удовлетворить интерес кредитора в получении дополнительного дохода.

Процент, как экономическая категория, имеет свои функции. Во -первых, это перераспределительная функция, состоящая в перераспределении части доходов между субъектами хозяйствования, между собственниками в пользу тех и других. Во - вторых, это регулирующая функция, т.е. процент оказывает регулирующее воздействие на производство путем распределения ссудных капиталов между отраслями, предприятиями, а также в составе денежно - кредитной политики. Третья функция - сохранение ссудного фонда, т.е. сохраняется не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и обеспечивается их увеличение.

Депозитная процентная политика - деятельность банка по изменению процентной ставки в целях осуществления выбранной банком депозитной политики. Процентная политика призвана обеспечить не только максимальную выгоду кредиторам от размещения в банке временно свободных средств, но и предоставить возможность использования этих средств заемщиками для проведения разного рода финансовых операций при минимальных операционных расходах.

Она направлена на регулирование пассивных и активных процентных ставок, на поддержание ликвидности клиента и кредитного учреждения, обеспечение доходности операций. Депозитная процентная политика включает в себя также два противоположных условия: с одной стороны процентная ставка по привлекаемым депозитам должна быть достаточно высокой, привлекательной для реальных и потенциальных вкладчиков. В тоже время она должна быть как можно более низкой, чтобы увеличивать маржу, получаемую банком. Так как процентные расходы составляют основную часть операционных расходов банка, то низкий процент по депозитам приведет к низким расходам, но в то же время и к потере части вкладчиков.

Размер процента по депозитам складывается под влиянием множества факторов, среди которых выделяют внешние и внутренние. К внешним относят:

Характер государственного регулирования деятельности коммерческих банков. Сюда входит несколько элементов: уровень резервных требований, нормативы ликвидности, ставка налогообложения прибыли и т.д. Их увеличение или уменьшение приводит к изменениям в процентной политике банка.

Учетная ставка Центрального банка тоже немаловажный фактор. При ее снижении банкам также приходится снижать проценты по привлекаемым депозитам, а при ее увеличении происходит обратный процесс. Например, Национальный банк за 1999 год поднял ставку рефинансирования до 90% годовых. Коммерческие банки также подняли проценты по привлекаемым ресурсом. Если в 1998 году по депозитам на год процент составлял 45% годовых, то теперь - уже 70 - 90% годовых.

Срока привлечения ресурсов. В банковской практике долгосрочные депозиты имеют больший размер процента, по сравнению с краткосрочными. Это аргументируется тем, что клиент отвлекает от себя средства на долгий срок, и высокий процент (точнее высокая плата) является стимулом к такому вложению ресурсов. Особенно это важно для банков, которым необходимы долгосрочные ресурсы для инвестиционного кредитования. В исключительных ситуациях для краткосрочных вкладов ставка может быть даже выше, чем для вкладов на 3 и 6 месяцев. Здесь имеет место так называемая обратная структура процентов, если банк исходит из предстоящего скоро падения уровня процентов. В результате за более длительные депозиты устанавливаются менее высокие проценты.

Размера привлекаемых средств. В данном случае за счет высоких процентов стимулируется отвлечение от вкладчика более крупных сумм денежных средств.

Инфляция также является одним из факторов, влияющих на процентную ставку по депозитам. От ее взаимодействия с процентом и будет зависеть уровень привлечения кредитных ресурсов. Поясню: в ситуации, когда в экономике страны наблюдается инфляция, население более охотно будет вносить средства во вклады, если процентная ставка по ним будет превышать темпы инфляции (положительная процентная ставка). Поэтому банку необходимо учитывать темпы инфляции при разработке депозитной процентной политики.

Наличие спроса и предложения на кредит.

Характер клиента (предприятие, физическое лицо и другие) и степень его надежности.

К внутренним факторам относятся оценка банком степени риска по вложениям средств в зависимости от характера ссудозаемщика, вида, сроков пользования и величины кредита.

В экономической литературе дополнительно выделяются следующие факторы, влияющие на установление цены банковских продуктов:

Имидж банка. Он всегда существенно влияет на установление цен на банковскую продукцию. Чем большим авторитетом обладает кредитное учреждение, тем большим доверием и популярностью пользуются его продукты. Формирование имиджа банка тоже происходит под влиянием множества факторов, среди которых есть отношения с клиентурой, качество продуктов и цены на них. В разработке ценовой стратегии следует учитывать, что различные группы клиентов по разному воспринимают имидж банка, у них свои индивидуальные запросы и требования к уровню обслуживания. Поэтому ценовая стратегия должна определять характер отношений с каждой отдельной клиентской группой. Иными словами, банку следует ориентировать свою ценовую стратегию таким образом, чтобы услуги, предлагаемые различным группам клиентов, соответствовали бы по своему качеству и цене воспринимаемому имиджу банка.

Географический фактор. Поскольку банки имеют разветвленную сеть филиалов и представляют свои услуги практически во всех регионах мира, то их ценовая стратегия должна быть ориентирована на особенности денежных рынков. Это предполагает систематическое изучение деятельности различных рынков мира.

Влияние других субъектов рынка. Кроме конкурентов, на ценовую стратегию банка могут оказать влияние пайщики, клиенты. Банки стремятся избегать конфликтов с потребителями своих услуг и для поддержания имиджа обычно идут навстречу пожеланиям своих клиентов в отношении проводимой ценовой политики. Но для того, чтобы вносить определенные коррективы в ценовую политику, необходимо предварительно оценить количественный и качественный состав клиентов, выдвигающих те или иные требования.

Ценовые услуги. Разного рода ценовые скидки, а также надбавки призваны стимулировать приобретение банковских продуктов. Обычно ценовые скидки применяются в отношении крупных клиентов.

Ценовая дискриминация. В мировой практике выработано несколько ее направлений:

дискриминация клиентов, то есть банки могут предлагать свои услуги разным клиентам по различной цене;

дискриминация по форме продуктов призвана подчеркнуть высокое качество банковских услуг;

дискриминация места оказания услуг связана с различным уровнем затрат банка на их предоставление клиентам;

дискриминация времени предполагает установление различных цен на одни и те же продукты в разное время суток.

Еще при установлении депозитных процентов учитываются: уникальность предоставляемых услуг, оригинальность условий депозитного хранения средств данного банка, необходимость удержания позиций на рынке, процентная политика конкурентов, методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши).

Важную роль в формировании процентных ставок на депозиты играют степень риска, принимаемого на себя банком, стратегия маркетинга и цели банка. При уплате процентов возникают риски. Процентный риск - это возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка и клиента изменений процентных ставок. Риск присущ двум сторонам депозитной сделки. При понижении процентных ставок на рынке кредитных ресурсов в убытке оказывается банк, потому что он мог бы привлекать денежные средства по более низкой стоимости. При повышении процентных ставок в убытке оказывается вкладчик, потому что он мог бы вложить средства под более высокий процент. В данных ситуациях могут использоваться срочные соглашения между сторонами депозитной сделки, либо в депозитном договоре предусматривается возможность пересмотра процентных ставок в зависимости от изменения рыночной ставки.

Следует различать понятия «процент» и «плата за депозитную операцию». Процентная ставка - это договорные условия, официально оформленные в депозитном договоре, то есть непосредственная плата за привлекаемый ресурс. Помимо этого, могут быть оговоренные банковские комиссионные за ведение операций, или, например, банковская комиссия за открытие счетов и другие. В результате реальный размер процентного дохода вкладчика уменьшается. Есть в банковской практике и ситуации, когда Центральный банк ограничивал максимальный размер процентов по депозитам (он имеет такое право). В результате банки стали использовать различные выплаты премий (бонусы) за открытие счетов, что реально увеличивало доходы вкладчика, а также помогало банку выдерживать конкуренцию других кредитных учреждений. Иногда с помощью бонуса банки компенсируют разницу в процентах по сравнению со срочными вкладами.

Ставки процента по привлекаемым средствам очень подвижны. Они выплачиваются по депозитным договорам либо в зависимости от спроса и предложения, либо складывается в ходе прямых переговоров между банком и потенциальным вкладчиком, либо устанавливаются на определенном уровне, который может устраивать или не устраивать вкладчика. Ставка также в значительной степени зависит от дохода, который банк может получить при инвестировании депозита.

Есть два основных метода начисления процентных ставок: в виде простых и сложных процентов.

К * Ст * Г К * Ст * Д

Пп = ------------------- или Пп = -----------------

100 100 * 360

где, Пп - сумма процентов,

К - капитал,

Ст - годовая процентная ставка,

Г - срок хранения в годах,

Д - срок хранения в днях.

Сложные проценты представляют собой ежемесячное начисление доходов и их капитализацию:

Кк = Кп * Фк ,

где Кк - конечный капитал,

Кп - первоначальный капитал,

Фк - фактор капитализации,

Т - длительность вклада.

Ст * Т

Фк = 1 + --------------

100

В настоящее время появляется все большее количество вкладов, основным условием которых является капитализация начисляемых процентов. К этому банки вынуждает конкуренция на рынке кредитных ресурсов.

Как видим, депозитный процент - это экономическая категория, выражающая отношения вкладчика и заемщика денежных средств. Причем суть этой категории аналогична ссудному проценту, а отношения она отражает полностью противоположные. И с помощью депозитного процента банк формирует и реализует свою депозитную политику.

3.2 Политика банка в области депозитного процента

В современной экономике процентная ставка становится очень эффективным инструментом при конкуренции на рынке кредитных ресурсов. Поэтому разработка процентной (ценовой) политики играет важную роль для эффективной деятельности банка.

Составляя процентную политику, банк может выбирать один из альтернативных методов ценообразования, среди которых получили распространение следующие:

Ценообразование по методу «средние издержки плюс прибыль», то есть суммируются затраты на оказание услуги плюс некоторая надбавка. Используется редко, так как необходимо четко выработать представление о динамике структуры затрат. Также не принимаются во внимание такие факторы, как уровень спроса на банковский продукт; чувствительность клиентов к уровню установленных цен; уровень цен конкурентов; различия в уровне издержек производства различными банками одних и тех же продуктов. Но у данного метода есть свои преимущества: если можно точно определить структуру затрат, то упрощается ценообразование, у банков появляется возможность уделять меньше внимания вопросам колебания спроса на их продукты. Применение этого метода основными конкурентами создает предпосылки снижения ценовой конкуренции, так как все учреждения будут устанавливать цену на однородные продукты исходя из своих затрат.

Ценообразование на основе ощущаемой ценности продукта. Данный метод ориентирован на анализ потребительского спроса. Он базируется не на учете затрат банка на оказываемые услуги, а на восприятии ее клиентом. Качество, полезность и значимость услуги являются теми факторами, которые формируют отношение к ней клиента, а тем самым определяют и приемлемый уровень цен. Критерий ценности продукта для клиента позволяет банку установить такую цену, которая была бы доступна потребителю и за которую он был бы готов приобрести услугу. Чтобы повысить ценность услуги в глазах клиента применяется ценовая манипуляция: несколько завышенная цена на продукт воспринимается потребителем как индикатор ценности самой услуги. Как создать условия для восприятия клиентом несколько более дорогих услуг? Для этого можно использовать принцип контраста, когда на примерно одинаковые услуги устанавливаются разные цены, что и расшатывает у клиента ценовые стереотипы.

Ценообразование на основе анализа безубыточности и обеспечения целевой прибыли. Здесь необходим расчет: какую цену «выдержит» рынок, чтобы не возникла угроза сокращения объемов реализации. Задача обеспечения целевой прибыли решается путем установления банком желаемого уровня доходности, исходя из которого и рассчитывается сама цена.

Ценообразование на основе текущих рыночных ставок. Применение этого метода связано с тем, что стратегическая инициатива в установлении цен отдается конкурентам. К данному методу ценообразования прибегают обычно небольшие банки, использующие стратегию «следования за лидером». Лидером является учреждение, устанавливающее минимальные цены на свои продукты, что позволит им оказывать услуги клиентам в максимальном объеме. Но в условиях конкуренции со стороны небанковских институтов, несущих значительно более низкие операционные расходы, это стратегия может обернуться убытками. Тем не менее, многие банки стремятся поддерживать свои цены на уровне текущих рыночных ставок, поскольку без этого трудно надеяться на достижение приемлемого уровня объемов операций и получение достаточной прибыли.

Ценообразование на основе взаимоотношений с клиентурой связано с ценовой дифференциацией клиентов и максимальным учетом интересов наиболее перспективной их части. Данная практика существует уже давно. Она, в частности, предполагает установление цены на услуги, оказываемые избранным клиентам, на уровне, обеспечивающем лишь минимальную маржу или даже убыток. Эти потери должны компенсироваться за счет предложения клиентам дополнительных, высокорентабельных для банка услуг. Для успешного применения этого метода банк должен хорошо знать структуру своих затрат.

Ценообразование с целью проникновения на рынок. В условиях сильной конкуренции банк может умышленно занизить цены на некоторые свои услуги, чтобы обеспечить завоевание себе определенной доли рынка. Осуществляя ценовые маневры, банк постепенно снижает уровень своих издержек, а утвердившись прочно на рынке, может проводить политику, направленную на повышение его доходности.

Скользящее ценообразование применяется в тех случаях, когда банк стремиться к установлению цен на свои продукты на уровне, превышающем цены, обычные для такого рода услуг. Чтобы осуществить такой маневр, нужно соблюдать ряд условий:

Добиться высокого качества услуг;

Создать новую базу клиентуры банка

Высокие цены должны подчеркивать особое качество банковских продуктов

Повышение цен не должно вести к существенному сокращению объема операций банка, которое бы уменьшило показатели его доходности.

Банки обычно охотно применяют ценовую дискриминацию, поскольку она совершенствует их ценовую стратегию, делает ее более гибкой, эластичной, способствует росту прибылей, а также повышению имиджа банка в глазах различных групп клиентов.

Приступая к разработке своей ценовой стратегии, банк должен определить цели ценообразования. Среди разнообразных целей ценообразования можно выделить четыре:

Максимизация текущей прибыли (если банк оказывает уникальные услуги и нет конкурентов, то спрос не или иные виды банковских услуг превосходит их предложение).

Удержание позиций на рынке. Длительное перенасыщение рынка банковских услуг может привести к тому, что банк будет заинтересован сбывать свои продукты по любой цене, лишь бы удержать свои позиции на рынке. Часто не уделяет должного внимания анализу своей структуры затрат. Но тщательный анализ структуры затрат и постановка целей ценообразования позволяет не только добиться устойчивости рыночного положения, но и получать прибыль.

Лидерство на рынке. Используя электронные услуги качественно определяя структуру затрат на оказание того или иного вида услуг, банки рассчитывают оптимальные цены, что позволяет получать достаточную прибыль в течение длительного периода времени.

Лидерство в качестве продуктов. Обойти за счет максимального повышения качества своих продуктов. Хотя это ведет к повышению цены, многие клиенты предпочитают выбирать именно услуги высокого качества.

Разрабатывая процентную политику, банк должен обратить внимание на процесс принятия решения потребителем при выборе какого - либо банковского продукта. Этот процесс занимает 4 этапа:

Осознание потребности. На данной стадии потребитель имеет денежные средства и выбирает объект (направление) вложения денег. Осуществить инвестиции или поехать на курорт?

Поиск информации и конкретизация принятого решения. Например, при желании осуществить инвестиции снова возникают варианты поведения владельца денег: вложить деньги в банк, приобрести акции какой - либо компании или государственные облигации. Параллельно здесь происходит сравнительная оценка выбираемых вариантов.

Принятие подходящего решения при дальнейшем, более детальном отборе, например, при желании вложить деньги в банк встают вопросы выбора вида вклада (до востребования, срочный).

Выбор фирмы или марки. Например, при решении сделать вклад до востребования (или как их называют за рубежом - чековые депозиты) владелец имеет возможность помещения их в различные банки;

Реакция на приобретенный продукт.

Как видим, потребитель проходит несколько этапов при определении направления вложения средств. И только один путь может привести к принятию решения об открытии счета в банке. Следовательно, условия по депозиту, а в первую очередь - по процентной ставке, должны обеспечивать непривлекательность других механизмов вложения средств.

Окончательно установленная цена на банковский продукт может существенно отличаться от предполагаемой ранее. На изменение цены оказывают влияние факторы, описанные выше. Но при этом необходимо провести еще анализ психологических показателей. Например, выяснено, что потребитель лучше воспринимает цену, оканчивающуюся на нечетное число. Если банк решил установить цену на свой продукт, превосходящую цены на аналогичные продукты конкурентов, полезно придерживаться следующего правила: это превышение не должно быть кратным. И наоборот, если банк принял решение снизить цену ниже уровня конкурентов, то лучше, чтобы снижение было кратным.

Теперь рассмотрим банковскую систему Республики Беларусь.

Как уже отмечалось ранее, процентные ставки по депозитам находятся в прямой зависимости от ставки рефинансирования Национального банка. За текущий год она была увеличена трижды: в январе до 60% годовых, в марте - до 82% годовых, в апреле - до 90% годовых. В свою очередь, это сказалось на росте ставок по депозитам. За полугодие рост среднемесячной ставки по срочным депозитам составил 6,13%, тогда как среднемесячная инфляция составила 14,33%. Следовательно, процентная ставка по депозитам отрицательная. И население при использовании вкладов не получает реальных доходов, а лишь уменьшает убытки от инфляции при хранении денег на руках и убытки составляют не 14,3%, а 8% в месяц (за полугодие не 86%, а 48%).

В изменении процентных ставок, а точнее в их росте можно заметить некоторую сезонность. Например, летом, когда часть населения уходит в отпуска, то деловая активность и банкиров, и кредиторов снижается. В этот период рост процентов маловероятен, если не будет роста инфляции. В Беларуси всплеск инфляции традиционно происходит осенью, поэтому вырастут и ставки процентов по депозитам.

Немного иная ситуация с валютными вкладами населения. На данном сегменте рынка банки проявляют наибольшую активность. В среднем ставки не изменились, но наметилась тенденция перехода средств со вкладов до востребования в срочные. Более полную информацию можно получить из таблиц .

Как видим, по одномесячным рублевым депозитам установлены процентные ставки 55 - 60% годовых. Более высокие ставки традиционно предлагали «Белкомбанк» 65% годовых, «Белпромстройбанк» 72% с плавающей % ставкой. Вклады более 90 дней предлагались по 60 - 70% годовых, годовые - 70-90% в год.

Валютные депозиты сроком на 1 месяц в среднем предлагались по 10% годовых. Наиболее выгодные предложения были у «Технобанка», «Поиска», «Профбанка» - до 12% годовых. По вкладам на 3-6 месяцев проценты составили 12 - 13%, со сроком 1 год - 14-15% годовых.

В заключение хотелось бы отметить, что разработка процентной политики - сложный процесс, так как нельзя с уверенностью предсказать поведение Центрального банка, конкурентов, изменение процентных ставок по депозитам и размещаемым ресурсам. В свете этого увеличивается важность определения процентных ставок, и - процентной политики в целом.

Список литературы

Банк: партнерство в бизнесе. - М.: Приор, 1994. - 127с.

Банки и банковские операции: учебник для вузов./ Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова и др. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 120 с.

Банки на развивающихся рынках: в 2 т. Т.2. Интерпретирование финансовой отчетности. Пер. с англ. / К.Дж.Барлтроп, Д. МакНотон. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 120 с.

Банки: Вопросы и ответы. / Г.И.Кравцова, Е.И.Кравцов, С.И.Шишов и др. - Мн.: БГЭУ, 1993. - 102 с.

Банковская система России. Настольная книга банкира. Том 2 / Л.И. Абалкин, Г.А. Аболихина, М.Г. Адибеков и др. Ред. кол. А.Г. Грязнова и др.- М.: ТОО "ДеКа", 1995 - 523 с.

Банковский маркетинг. / Ред. А.В.Фалько. - М.:АОЗТ «Вече», 1994. - 320с.

Банковский портфель: том 2 / Г.М. Антонов, В.С. Былинкина, М.М. Гойхман и др. Отв. ред. Ю.И. Коробов. - М.: СОМИНТЭК , 1994.- 748 с.

Банковское дело / В.И. Колесников и др. - М.: Финансы и статистика, 1995 - 476 с.

Банковское дело / М.Ю. Бабичев, Ю.А. Бабичева, О.В. Трохова и др. Отв. ред. Ю.А. Бабичева - М.: Экономика , 1993. - 397 с.

Банковское дело / Отв. ред. Лаврушин - М.: РОСТо, 1992. - 428 с.

Банковское дело: стратегическое руководство. / Ред. В. Платонова, М. Хиггинса. - М.: АО «Консалтбанкир», 1998. - 430с.

Баринов Э.А. Банки капиталистических стран и их операции

Букато В.И. Банки и банковские операции в России. - М.: , 1996. -

Вестник Ассоциации белорусских банков. - 1999 - №6

Галочкин С.Г., Голубев В.В. Коммерческие банки. - Мн.:РНЦ - УЦ Алгоритм, 1997. - 262с.

Гросиан, Рене Клаус Как вести дела с банками. / Под ред. А.И. Бельчука. - М.: 1996.

Деятельность банков. / Ред. С.С. Дзарасов. - М.:АйСи - Банк, 1992. - 167с.

Жуков А.И. Услуги коммерческих банков. - М.:Издательство АО «Консалтбанкир», 1995. - 86с.

Иванов В.В. Как надежно и выгодно вкладывать деньги в коммерческие банки. - М.:Инфра - М, 1996. - 412с.

Иванов В.В. Надежность вашего банка. - М.: ЗАО «ФБК - Пресс», 1997. - 174с.

Казимагомедов А.А. Операции и услуги коммерческих банков для населения. - СПб.:1994

Камионский С.А. Наука и искусство управления современным банком. - М.: МИЭПП, 1995. - 47с.

Киселев В.В. управление банковским капиталом. - М.: Экономика, 1997. - 256с.

Коган М.Л. Предприятие и банк. Операции и сделки. - М.:ПТФ «Аркаюр», 1993. - 175с.

Коммерческие банки и их операции./ О.М.Маркова, Л.С.Сахарова, В.Н. Сидоров - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. - 288 с.

Лексис, Вильгельм Кредит и банки. /Пер. с нем. Р. и Ф. Михалевских. - М.:Перспектива, 1994. - 118с.

Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок. - СПБ.:РИЦ «КультИнформПресс», 1995. - 523с.

Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. - М.: ИЭ РАН, 1995. - 225с.

Миловидов В.Д. Современное банковское дело. - М.:Изд-во Московского университета, 1992. - 174с.

Миркин Я.М. Банковские операции. ч.1 / - М.: Инфра-М, 1996. - 140 с.

Назаренко И. Обескровленные банки // Белорусская газета. - 1999 -

Настольная книга члена совета директоров банка: Пер. с англ. - М.: "Церих-ПЭЛ" , 1994. - 90с.

Нуайе, Кристиан Банки: правила игры. - Уфа.: Спектр, 1992. -

Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика , 1996. - 271 с.

Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. / - М.: , 1994

Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. / - М.: 1997

Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. - М.:Инфра - М, 1996. - 622с.

Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 90с.

Рекомендации клиенту биржи и банка. / Ред. Г.Г. Кревс, Л.В.Гришина. - М.:ВЦП, 1993. - 115с.

Рождественский вклад не спасет от инфляции // Белорусский рынок. - 1997 - № 47.

Салак С. Рост ставок маловероятен // Белорусский рынок. - 1999 - №26

Своеобразие белорусского пути привлечения валюты в банки // Белорусская газета - 1998 - №18.

Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: Дело лтд, 1994. - 70с.

Синицына З.М. Банки и их операции. - Воронеж.: ВГЛА, 1995. - 34с.

Тимоти У. Кох Управление активами и пассивами. /Науч. ред. В.Н.Сменковский, Л.З.Фахтуллина, пер. с англ. А.А. Мингазетгинова. - Уфа.:Спектр, 1993. - 163с.

Тиханский Е. Белорусские банки в 1 полугодии 1999г. // Народнае слова. - 1999 - №

Тосунян Г. Банк для клиента. - М.:Златоцвет, 1993. - 79с.

Усоскин В.М. Современный коммерческий банк.- М.: " Все для вас" , 1993. - 320 с.

Фабричнов С.А. Деньги, банки и банковские операции. - Воронеж.:ИНФА. 1995. - 219с.

Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика , 1995. - 156 с.

Экономический анализ деятельности банка. / Ред. Н.И.Валенцев, И.В.Ларионов. - М.:Инфра - М, 1996. -