Роль коммерческих банков в кредитовании населения в России

· вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение;

· кредитная история заемщика, информация о своевременности и полноте исполнения им иных долговых обязательств;

· сведения о доходах заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

· расчет платежеспособности заемщика и максимально возможной суммы кредита;

· обеспечение кредита:

а) сведения о поручителях - физических лицах (аналогично сведениям о заемщике);

б) сведения о поручителях - юридических лицах с указанием установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему;

в) другие виды обеспечения кредита;

· заключение подразделения безопасности о проведенной проверке заемщика, поручителя, залогодателя, предприятия - работодателя заемщика и его поручителя;

· заключение юридического подразделения банка по сформированному пакету документов;

· выводы кредитующего подразделения.

Заключение кредитного работника (с визой руководителя кредитующего подразделения), заключение других подразделений банка, при необходимости - независимого эксперта, прилагаются к пакету документов заемщика и направляются для принятия решения о предоставлении кредита на рассмотрение кредитного комитета банка или на рассмотрение руководителя банка в пределах предоставленных ему полномочий.

Решение кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки.

Руководитель банка делает подпись на заявлении заемщика на получение кредита о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному работнику.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом заемщику.

При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с заемщиком кредитные документы:

· кредитный договор;

· срочное обязательство в зависимости от вида обеспечения:

договоры поручительства;

договоры залога;

· другие документы согласно нормативным документам, определяющие порядок предоставления отдельных видов кредитов.

Все документы составляются в 3-х экземплярах: 1 экземпляр всех документов - для заемщика, 2 экземпляра - для банка.

Договоры залога составляются в 3-х экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию банка либо реестродержателю (аналогично кредитному договору). В том случае, если необходимы нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию банка либо реестродержателю - кредитный договор и договор залога составляются в количестве экземпляров, учитывающем требования нотариуса, регистрирующего органа, депозитария банка, реестродержателя - в соответствии с установленными правилами.

В случае оформления в качестве обеспечения поручительства юридического лица - количества поручителей - юридических лиц (для поручителя также оформляется экземпляр подлинного кредитного договора).

При оформлении документов обеспечивается выполнение следующих требований:

в текстах документов все денежные суммы должны быть обозначены хотя бы один раз прописью;

· фамилии, имена, отчество, адреса, любые наименования в текстах документов должны быть написаны полностью;

· договор должен быть подписан теми лицами, которые упомянуты в преамбуле к нему;

· каждый лист договоров должен быть завизирован со стороны заемщика (поручителя, залогодателя) лицом, подписавшим договор, со стороны банка - руководителем банка либо уполномоченными должностными лицами в соответствии с приказом (распоряжением) руководителя банка;

· договоры ипотеки (купли-продажи и ипотеки), подлежащие нотариальному удостоверению, подписываются в соответствии с требованиями нотариуса.

При составлении договора об открытии невозобновляемой кредитной линии, в котором предусмотрена выборка кредита отдельными разновременными частями с различными сроками размещения средств, в нем должно быть предусмотрено:

· наличие нескольких ссудных счетов по договору, на которых учитывается ссудная задолженность заемщика с различными сроками размещения кредитных ресурсов;

· положение о том, что при погашении кредита, в том числе по установленному графику, денежные средства направляются на погашение

· ссудной задолженности в хронологическом порядке, начиная со ссудного счета, открытого первым;

· право банка закрыть неиспользованный лимит кредитной линии по договору в случае нарушения заемщиком его условий.

Договор поручительства может быть оформлен как на полную сумму обязательств заемщика по кредитному договору, так и на частичное исполнение поручителем обязательств по кредитному договору.

При этом поручитель несет с заемщиком равную ответственность за исполнение обязательств по кредитному договору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора.

В случае если поручителем является юридическое лицо, вместе с договором поручительства оформляются соглашения к договору банковского счета в рублях и договору банковского счета в иностранной валюте о праве банка на безакцептное списание средств.

Кроме того, при наличии у поручителя счетов, открытых в других коммерческих банках, по которым проходят значительные обороты, целесообразно заключение трехстороннего соглашения между поручителем, банком и коммерческим банком, в котором открыты счета, о праве банка на безакцептное списание средств со счетов поручителя с целью погашения просроченной задолженности.

Договор залога имущества может быть заключен как с заемщиком, так и с третьим лицом.

В договоре залога указываются: предмет залога и его оценочная стоимость с учетом поправочного коэффициента, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договор о залоге должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора. Договоры залога недвижимого имущества должны быть нотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах (органах, ведущих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним).

Договор залога отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог земельного участка, в случае, если земельный участок принадлежит залогодателю на праве собственности, или залог прав аренды земельного участка, если залогодателю принадлежит право аренды земельного участка.

Форма договора купли-продажи квартиры и ипотеки до его заключения должна быть согласована с соответствующими органами на местах, осуществляющими государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Все договора залога, требующие специальной регистрации в соответствующих инстанциях, вступают в силу только после проведения данной регистрации. Выдача кредита до даты специальной регистрации договоров залога не допускается, если иное не предусмотрено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц.

Срочное обязательство составляется после оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного кредитным договором.

Одновременно со срочным обязательством оформляется заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита.

Банк может на основании договоров о сотрудничестве принимать от третьих лиц средства в счет погашения основного долга по кредиту и/или процентов за пользование кредитом средства предприятий или соответствующих бюджетов.

В Договоре о сотрудничестве следует дополнительно предусмотреть порядок расчетов между банком и третьим лицом, по исполнению им частично взятых на себя долговых обязательств заемщиков перед банком по уплате основного долга по кредиту и/или процентов за пользование кредитом.

В этом случае наряду с договором о сотрудничестве, кредитным договором, документами по обеспечению кредита, следует заключить:

· договор поручительства с юридическим лицом на полную (либо частичную) сумму обязательств заемщика перед банком по кредитному договору,

· соглашение к договору банковского счета о предоставлении банку права на безакцептное списание средств, с соответствующего счета, для погашения просроченной задолженности по кредитному договору, заключенному между банком и заемщиком.

Заемщик может подписать кредитный договор в течение 10 рабочих дней со дня принятия банком решения о предоставлении кредита. В случае болезни заемщика срок оформления кредитного договора может быть продлен до 30 дней (для этого необходимо предъявить соответствующие подтверждающие документы).

При неявке заемщика пакет документов для предоставления кредита с отметкой об истечении сроков оформления документов на выписке из решения кредитного комитета банка или заявлений заемщика подшивается в папку отказов. При обращении клиента повторно за получением кредита он должен представить новый комплект документов.

Кредитный работник визирует подписанный заемщиком кредитный договор и направляет его на подпись руководителю (другому уполномоченному лицу) банка.

Кредитный работник регистрирует кредитный договор в журнале регистрации кредитных договоров и делает отметку в журнале регистрации заявлений о номере и дате кредитного договора.

Заемщик должен обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договора поручительства и договора залога и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней, с даты заключения, кредитного договора. В случае неявки поручителей и залогодателей или непредставления страхового полиса банк письменно извещает заемщика о расторжении кредитного договора в одностороннем (внесудебном) порядке. Кредитный работник делает соответствующую отметку в журнале регистрации кредитных договоров и подшивает оба экземпляра кредитного договора вместе с пакетом документов в дело отказов. Заемщику направляется извещение за подписью руководителя банка или другого уполномоченного лица с уведомлением о вручении.

Договор поручительства оформляется так же, как и кредитный договор.

Договоры поручительства и договоры залога регистрируются в отдельных журналах.

Ответственность за соответствие текстов кредитных документов утвержденным типовым формам возлагается на кредитующее и юридическое подразделение банка. Отклонения от типовых форм возможны только при наличии соответствующего разрешения кредитного комитета Сбербанка России.

Внесение изменений в рекомендуемые формы договоров должно быть согласовано с юридическим подразделением банка.

Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

· зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;

· зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;

· оплаты счетов торговых и других организаций;

· перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.

В кредитном договоре должны быть указаны номер счета по вкладу или номер счета пластиковой карточки и учреждение, в котором открыт этот счет. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится.

Выдача кредита на строительство или реконструкцию объектов недвижимости осуществляется двумя или более частями в течение двух лет от даты проведения первой операции по ссудному счету. Рекомендуется определять размер первой части кредита в пределах от 20 % до 50 % суммы по кредитному договору. Каждая последующая сумма выдается только после представления заемщиком отчета об использовании предыдущей.

По истечении двух лет выдача кредита прекращается. При этом сумма договора уменьшается до фактически выданной.

При выдаче кредита наличными или путем оплаты счетов организаций, перечисления на счета граждан-предпринимателей заемщик должен получить первую часть кредита в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора. При неявке заемщика в течение месяца банк расторгает договор в одностороннем порядке. Кредитный работник производит корректировку информации в базе данных.

Если, по кредитному договору, предусмотрена выдача первой части кредита путем зачисления на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, кредитный инспектор не позднее следующего рабочего дня после полного оформления всех кредитных документов, включая регистрацию договоров залога, направляет в бухгалтерию распоряжение за подписью уполномоченного лица о зачислении на соответствующий счет заемщика части кредита.

К распоряжению прикладываются второй экземпляр кредитного договора и срочное обязательство. В распоряжении указывается полностью фамилия, имя, отчество заемщика; номер ссудного счета; номер счета по вкладу или счета пластиковой карточки и учреждение банка, в котором он открыт; сумма, подлежащая зачислению.

Бухгалтер проверяет правильность оформления договора и срочного обязательства, наличия на них подписей и печати на договоре, сверяет сумму и сведения, содержащиеся в распоряжении, с договором и срочным обязательством; заполняет карточку лицевого счета. После совершения в установленном порядке операции по зачислению (перечислению) суммы кредита бухгалтер делает на срочном обязательстве отметку о проведенной операции и возвращает кредитный договор и срочное обязательство в кредитующее подразделение (филиал отделения, кредитный отдел). Бухгалтер оставляет у себя копию срочного обязательства.

Далее кредитный инспектор составляет распоряжение за подписью управляющего отделением (или другого уполномоченного лица) и главного бухгалтера для передачи первых экземпляров кредитных документов (кредитный договор, график погашения кредита, срочное обязательство, договоры залога и поручительства, страховой полис) в отдел кассовых операций установленным порядком.

При выдаче кредита наличными заемщик заполняет заявление на выдачу ссуды.

Далее кредитный работник:

· проверяет правильность заполнения заемщиком заявления;

· оформляет на заявлении распорядительную надпись на выдачу наличными суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя банка или другого уполномоченного лица;

· передает заявление заемщика и первые экземпляры кредитных документов операционному работнику; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело; направляет копию срочного обязательства и второй экземпляр кредитного договора в отдел бухгалтерского учета.

Если кредит выдается путем перечисления:

Операционный работник (контролер):

· удостоверяется в личности заемщика по его паспорту;

· проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;

· проверяет правильность оформления кредитных документов, наличие на них подписей и печатей;

· на сумму кредита, выдаваемую наличными, составляет кассовый ордер с указанием в нем фамилии, имени, отчества заемщика, номера лицевого ссудного счета и предлагает заемщику расписаться; передает документы в кассу;

· делает на срочном обязательстве отметку о проведенной операции и расписывается;

· отражает проведенные операции по отчету за день.

Кассир:

· удостоверяется в личности заемщика по его паспорту;

· проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;

· производит выдачу заемщику наличных денег;

· помещает кредитные документы в пакет и передает их в составе отчета в отдел кассовых операций установленным порядком.

Бухгалтер:

· заполняет карточку лицевого счета и возвращает кредитный договор в кредитное подразделение.

При выдаче кредита путем перечисления на счета организаций и граждан-предпринимателей заполняет соответствующее заявление.

Кредитный работник:

· проверяет правильность заполнения заемщиком заявления;

· оформляет на заявлении распорядительную надпись на перечисление суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя банка или другого уполномоченного лица;

· передает в отдел бухгалтерского учета заявление заемщика вместе со вторым экземпляром кредитного договора и срочным обязательством; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело.

Если сумма кредита по договору превышает сумму перечислений на счета организаций и граждан предпринимателей, то разница выдается заемщику наличными по его заявлению одновременно с осуществлением перечислений и/или производится замена срочного обязательства (на сумму, выдаваемую наличными, и/или на сумму перечислений).

Выдача всех последующих сумм по кредиту на строительство и реконструкцию объектов недвижимости, в том числе зачислением на счет пластиковой карточки или по вкладу заемщика, производится на основании его заявления.

Одновременно с заявлением заемщик оформляет срочное обязательство на выдаваемую сумму, которое передается в бухгалтерию и отдел кассовых операций. Копии срочного обязательства и заявления с распоряжением о выдаче помещаются в кредитное дело.

Погашение задолженности по кредитам и процентов по ним производится заемщиком в сроки, установленные графиком платежей, в рамках условий кредитного договора, заключенного между банком и заемщиком, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором. Погашать кредит можно как в рассрочку, так и единовременно.

Сроки погашения по кредитам, выдаваемых населению, устанавливаются месячные в определенных договором суммах, при этом погашение процентов по кредитам, в том числе и на неотложные нужды производится в первую очередь за фактическое время пользования кредитом и выплаты ежемесячного платежа основного долга. Размер месячного платежа основного долга определяется путем деления суммы кредита на время пользования им по договору, исчисленное в месяцах.

Срок платежа должен устанавливаться с таким расчетом, чтобы он поступил в банк в сроки, предусмотренные в кредитном договоре.

При предполагаемом снижении доходов заемщика в течение периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста) составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора.

По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более чем на 2 года.

Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

В случае досрочного погашения части кредита заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Погашение кредита и уплата начисленных процентов по кредиту под заклад ценных бумаг производится заемщиком единовременно, в определенный кредитным договором срок.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

При частичном погашении кредита, частичный возврат ценных бумаг, принятых в заклад, не производится.

После окончательного расчета по кредитному договору, включающему погашение процентов и основного долга, учреждение возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня после даты погашения задолженности, по акту приема - передачи ценных бумаг.

В том случае, если кредит не погашен заемщиком в установленный срок, учреждение на следующий день после срока окончания действия кредитного договора обращает взыскание на оформление по договору заклада ценные бумаги в сумме задолженности по кредиту и процентам.

Ценные бумаги, на которые не было обращено взыскание, а также остаток средств, полученных от реализации заложенных ценных бумаг, после погашения процентов и основного долга, возвращаются заемщику.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится:

· в рублях - наличными деньгами через кассы учреждений; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;

· в иностранной валюте - перечислением со счетов по валютным вкладам.

Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в которой выдан кредит.

В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и неустоек указываются отдельно.

· Прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек) наличными в рублях производится с выдачей квитанции;

Погашение задолженности путем списания сумм со счета клиента по вкладу производится в установленном порядке на основании поручений вкладчика.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления в кассу средств или на корреспондентский счет банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.

Суммы, вносимые (перечисленные) заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

· на уплату неустойки;

· на уплату просроченных процентов;

· на уплату срочных процентов;

· на погашение просроченной задолженности по ссуде;

· на погашение срочной задолженности по ссуде.

Начисление и уплата процентов авансом не допускается.

При не поступлении от заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.

При поступлении от заемщика платежа, бухгалтер производит начисление процентов и неустойки в следующем порядке.

Если в течение периода, за который производится начисление процентов, остаток задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток задолженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по ссуде за то число дней, в течение которого числилась задолженность по каждой сумме.

Если в течение периода, за который производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число дней, в течение которого остаток долга оставался без изменений.

При непоступлении платежей в погашение задолженности по кредиту от заемщика банк обращает свое взыскание на обеспечение, предоставленное по данному кредиту. Погашение нереальных для взыскания ссуд производится за счет резерва на возможные потери по ссудам.

В случае смерти заемщика банк должен в течение шести месяцев со дня его смерти предъявить свои претензии в письменной форме наследникам, принявшим наследство, или исполнителю завещания, или заявление нотариальной конторе по месту открытия наследства, либо предъявить иск в суд к наследнику имущества. Претензии предъявляются независимо от наступления срока соответствующих требований.

В случае смерти заемщика задолженность по кредиту может быть переоформлена на платежеспособного члена его семьи с согласия последнего с переоформлением поручительств и залога.

3. Организация процесса кредитования Сибирским банком Сбербанка России

3.1 Общая характеристика и организационная структура Сибирского банка Сбербанка России

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Это обуславливает монопольное положение Сбербанка на рынке финансовых ресурсов и придает ему статус квазигосударственного банка так, Сбербанк остается абсолютным монополистом на рынке частных вкладов, конкурировать с которым коммерческим структурам чрезвычайно сложно. Ведь только Сбербанк предлагает гарантии государства по вкладам [28]. Акционерами Сбербанка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481. Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России, которая состоит из 17 территориальных банков, 865 отделений и 19161 внутренних структурных подразделений.

Сберегательный банк Российской Федерации - страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР.

В целом примерная структура Сбербанка России представлена в приложении 1.

Основные блоки управления:

1. Совет банка.

2. Правление.

3. Общие вопросы управления.

4. Коммерческая деятельность.

5. Финансы.

6. Автоматизация.

7. Администрация.

В первый блок - Совет банка, как правило, входят его учредители. Их число может быть самым разнообразным, от одного - двух до нескольких десятков. Совет банка утверждает годовой отчет банка, организует ежегодные собрания учредителей и пайщиков, принимает или может принимать участие в решении стратегических вопросов банковской деятельности.

Второй блок - правление (Совет директоров) банка отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегические направления его деятельности. В состав правления входят высшие руководители банка: председатель (президент, управляющий) банка, его заместители, руководители важнейших подразделений банка. Правление банка состоит из сотрудников, нанимаемых владельцами банка для организации работы.

В третий блок - блок общих вопросов управления входит организация планирования, прогнозирования деятельности банка, подготовка методологии, безопасность и юридическая служба. Назначение данного блока состоит в том, чтобы обеспечить целенаправленное развитие банка, выполнение стоящих перед ним задач, регулировать его доходы и расходы, обеспечивать ресурсами выполнение требований Центрального банка РФ по основным направлениям деятельности.

Чаще всего такие вопросы решаются в рамках планово - экономического управления. Его деятельность сконцентрирована на анализе текущей деятельности (доходы, расходы, прибыль, ликвидность), формировании уставного капитала, планировании деятельности головного подразделения банка и филиалов, методическом обеспечении.

Коммерческая деятельность (четвертый блок) охватывает организацию различных банковских услуг (кредитование, инвестирование, валютные, трастовые, другие активные операции). Сюда входит все, что связано с обслуживанием клиентов на коммерческих началах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы. Сюда входят: кредитное управление, операционное управление, управление операциями с ценными бумагами, валютными операциями и др.

Кредитное управление концентрирует всю работу по оформлению кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю над обеспеченностью ссуд, контролю кредитной деятельности филиалов, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению. Первоначально в отделе формирования кредитного портфеля рассматриваются заявки на получение кредитов, включая экспертизу контрактов, технико-экономических обоснований, анализ финансового состояния заемщиков, их уставных документов. Здесь же готовятся предложения в кредитный комитет банка для рассмотрения вопросов о выдаче крупных ссуд, изучаются предложения по предоставлению банковских гарантий, анализируется состояние, и разрабатываются рекомендации по оптимизации структуры кредитного портфеля.

В кредитном отделе сосредоточены оформление кредитных договоров и подготовка распоряжений операционному управлению по выдаче или погашению ссуд, контроль над своевременным погашением основного долга и причитающихся процентов, оформление дополнительных соглашений о пролонгации кредитов. Проводится систематический анализ финансового положения заемщика, разрабатываются и принимаются меры по досрочному взысканию ссудной задолженности, ежемесячно представляется отчетность о состоянии кредитов и уплаченных процентах. Работники данного отдела дают рекомендации по оптимизации структуры кредитных вложений, внедряют новые формы и методы кредитования клиентов.

В отделе контроля над обеспеченностью кредитов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль над состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длительной просроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безнадежных долгов, совершенствованию, механизма погашения просроченных ссуд.

Отдел контроля кредитной деятельности филиалов банка осуществляет надзор за соблюдением данными подразделениями установленных лимитов, рассматривает их заявки на лимиты, возможность их превышения, проводит анализ, проверку состояния кредитной работы филиалов, готовит предложения по ее совершенствованию.

В составе кредитного управления может функционировать отдел методологии и анализа. В его задачу входят разработка нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банка, подготовка квартальных и годовых отчетов о данных операциях, анализ конъюнктуры кредитного рынка, динамика процентных ставок, внесение рекомендаций по совершенствованию структуры кредитных вложений и процентных ставок.

Сберегательный банк, однако, зарабатывает не только на выдаче кредита и получении платы от клиентов за его использование. Среди банковских услуг заметное место занимают расчетные операции, за осуществление которых банк получает комиссию.

Организует работу банка в сфере безналичных расчетов операционное управление, которое осуществляет полное обслуживание по расчетным, текущим и ссудным счетам клиентов, операции по другим банковским счетам.

Основной функцией операционных работников является обслуживание клиентов, заключающееся в приеме от предприятий, организаций, кооперативов, обществ и отдельных лиц платежных документов на списание с их счетов денежных средств; приеме и выдаче расчетных чеков и последующем зачислении по ним денег на счета клиентов; при проведении операций по аккредитивам, консультировании клиентов по вопросам правильного заполнения платежных документов, по тем или иным формам расчетов, по вопросам зачисления или списания средств.

В составе коммерческого банка находится и управление по операциям банка с ценными бумагами. Данное управление осуществляет прием, хранение, учет ценных бумаг, позволяя банку получать за эту работу определенное комиссионное вознаграждение.

В качестве самостоятельного звена аппарата управления выступает управление валютных операций.

Пятый блок - финансы, призван обеспечить учет внутрибанковских расходов, учет собственной деятельности банка как коммерческого предприятия. В финансовый блок входят такие отделы, как бухгалтерия, отдел внутрибанковских расчетов и корреспондентских отношений, касса. В некоторых случаях к данному блоку относят и отдел инкассации.

Шестой блок - блок автоматизации также является обязательным элементом структуры Сберегательного Банка. Денежные потоки (кредитование, расчеты и прочие операции), которые проходят через современный банк, невозможно обработать вручную, нужен комплекс технических средств, электронных машин. Данный блок является техническим блоком, обеспечивающим электронную обработку данных.

Седьмой блок получил название административного блока. В его состав, прежде всего, входит отдел кадров (управление персоналом) банка, который обеспечивает набор сотрудников, отбор кандидатов, желающих работать в банке на определенных должностях, повышение квалификации работников кредитного учреждения, прием, продвижение по службе и увольнение персонала. В условиях межбанковской конкуренции формирование персонала высокого уровня является неотъемлемой частью стратегии банка как коммерческого предприятия.

К данному блоку относятся и такие подразделения банка, как секретариат, канцелярия, а также хозяйственные подразделения, осуществляющие обслуживание здания банка, его хозяйственные и социальные потребности и др.

В структуре Сбербанка России, помимо управлений и отделов, функционируют также ревизионная комиссия и различные комитеты, в том числе кредитный комитет.

Ревизионная комиссия осуществляет контроль над работой банка (соблюдение сметы расходов банка в целом и его отдельных подразделений).

Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением. Комитет создан для повышения уровня и улучшения качества управленческих решений, определения стратегии в сфере кредитных операций, координации в реализации кредитной политики и принятия решений по принципиальным вопросам. В своей деятельности комитет определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, рассматривает основные нормативно - методические документы по ведению и учету кредитных операций, принимает решение о предоставлении финансовой помощи филиалам банка, о выдаче крупных кредитов, устанавливает уровень процентной ставки по кредитным операциям и т.д.

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами: структурой его управления и структурой функциональных подразделений и служб. По состоянию на 1 января 2007 года Сбербанк России имел 20222 подразделения, включая 17 территориальных банков, 994 отделения, 19211 внутренних структурных подразделений. Последние в свою очередь, включили 4330 дополнительных офисов (в том числе 48,4% универсальных, 48,3% специализированных по обслуживанию частных клиентов, 3,3% по обслуживанию корпоративных клиентов) и 14881 операционную кассу вне кассового узла. В течении 2006 года было открыто 191 банковское подразделение, подавляющее большинство которых (168) начало функционировать в городах, в том числе более половины (105) - в административных центрах субъектов Федерации. Структура управления банком предусматривает органы управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковской деятельности. Высшим органом управления Сбербанка является собрание акционеров.

Организационная структура функциональных подразделений и служб Сбербанка представлена следующим образом:

84

Сберегательный банк РФ как головная контора организует работу низовых подразделений банка. При этом осуществляются исследование и анализ деятельности учреждений банка, разработка предложений по определению приоритетных направлений развития, текущее и перспективное планирование; изучение экономики и финансового рынка страны; обеспечение системы Сбербанка РФ информацией о деятельности его учреждений, управление кредитными ресурсами и анализ эффективности их использования, а также оказываемых учреждениями банка услуг и т.д.

Территориальные банки проводят анализ деятельности своих учреждений исходя из их подчиненности и экономики отдельных регионов с целью определения наиболее выгодного для кредитования сектора экономики и оценки конкурентной среды.

Отделения и филиалы являются наиболее массовыми подразделениями Сбербанка. Для процесса укрепления банковской сети права отделений, самостоятельно выбирать направления вложения средств, ограничены.

Агентства являются низовым звеном в структуре Сбербанка. Они создаются при крупных предприятиях или организациях, либо в отдаленных уголках страны, где имеются малонаселенные районы и выполняют узкий круг операций.

С целью создания оптимальной структуры сети учреждений банка и оздоровления его финансового состояния осуществляется анализ действующей сети, в том числе определяется рентабельность каждого учреждения.

Банк - Сибирский банк Сбербанка России, обособленное подразделение Сбербанка России расположенное вне места его нахождения, организационно подчиненное центральному аппарату Сбербанка России и осуществляющее от его имени на территории Новосибирской, Кемеровской и Томской областей обслуживание банковских операций и сделок, предусмотренных Положением о банке и доверенностью, выдаваемой в установленном порядке.

Отделение - отделение Сбербанка России: обособленное структурное подразделение Сбербанка России, расположенное на территории Новосибирской, Томской и Кемеровской областей организационно подчиненное банку и осуществляющее от имени Сбербанка России на установленной территории обслуживание банковских операций и сделок.

Дополнительный офис, операционная касса - внутренние структурные подразделения отделения, организационно подчиненные отделению и осуществляющие от имени Сбербанка России на установленной территории обслуживания определенный отделением перечень банковских операций и сделок.

Дополнительный офис является универсальным внутренним структурным подразделением отделения, расположенным вне его местонахождения.

Порядок открытия и закрытия дополнительных офисов регламентирован уставом банка.

Организационные мероприятия по открытию (закрытию) дополнительных офисов осуществляет территориальный банк.

Дополнительный офис входит в единую систему банка и организационно подчиняется Колпашевскому отделению № 2351 Сбербанка России.

Дополнительный офис создан 01.11.1995 года и действует в с.Каргасок (в пределах границ территории обслуживания Колпашевского отделения).

Дополнительный офис не имеет отдельного баланса. Операции, осуществляемые дополнительным офисом, отражаются в балансе отделения.

Дополнительный офис осуществляет банковские операции и сделки на основании устава банка, генеральной лицензии, выданной Банком России, положения о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации Колпашевского отделения.

Дополнительный офис совершает следующий перечень банковских операций и сделок с физическими лицами определенных «Перечнем банковских операций сделок универсального дополнительного офиса»:

· Открытие, закрытие и ведение банковских счетов (вкладов) физических лиц;

· Прием наличной валют Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц;

· Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц;

· Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц;

· Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц;

· Открытие, закрытие и ведение банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации;

· Операции с расчетными чеками Сбербанка России;

· Прием платежей наличными деньгами для перечисления по назначению;

· Прием наличной валюты Российской Федерации для осуществления переводов с зачислением на счет (во вклад);

· Выплата государственных пенсий и пособий;

· Выполнение государственных программ по выплате компенсаций населению;

· Выплата заработной платы. Стипендий и других доходов граждан, согласно заключенных договорам с предприятиями и организациями;

· Выдача наличной валюты Российской Федерации с использованием платежных карт через банкомат;

· Операции по валютно-обменному пункту и т.д.

Основными задачами дополнительного офиса являются:

· Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг;

· Расширение клиентской базы;

· Укрепление имиджа банка;

· Улучшения качества обслуживания клиентов.

Дополнительный офис выполняет следующие функции:

· Организация работы с физическими и юридическими лицами;

· Осуществление работы по привлечению в банк на расчетное - кассовое обслуживание клиентов;

· Продажа банковских продуктов и услуг (кредиты, депозиты, векселя и иные продукты);

· Консультирование клиентов;

· Разработка предложений по изменению порядка (технологии) реализации действующих банковских продуктов и услуг и внедрению новых;

· Проведение необходимого контроля операций клиентов, осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и кредитных рисков, возникающих в деятельности дополнительного офиса или доведения информации до отделения;

И обеспечивает:

· повышение культуры обслуживания клиентов и квалификации работников;

· оказание всего спектра банковских операций и услуг клиентам;

· своевременное информирование клиентов о новых банковских продуктах и услугах;

Миссия банка заключается в обеспечении потребностей клиентов в современных и высококачественных банковских услугах, способствовать росту бизнеса партнеров, финансового благополучия акционеров и сотрудников, содействовать экономическому развитию Томской области.

Основными клиентами банка являются физические лица:

· Пенсионеры

· Студенты

· Рабочие

· Служащие

А также юридические лица.

Ежегодно банк вкладывает значительные средства в повышении квалификации сотрудников. В политике подбора кадров соблюдается принцип баланса между карьерным ростом сотрудников и притоком специалистов со стороны. Существует ротация кадров между головной организацией и филиалами. Идет процесс формирования кадрового резерва. В последние годы наблюдается устойчивая тенденция к повышению образовательного уровня структуре банка.

Сегодня, общая численность банковских служащих Сибирского банка Сбербанка России составляет 13 человек.

Основными задачами кадровой стратегии являются обеспечение организации высококвалифицированными кадрами, создание условий для профессионального и личностного развития сотрудников, развитие корпоративной культуры, создание эффективной системы мотивации.

В настоящее время Сибирский банк Сбербанка России успешно работает на основных сегментах финансового рынка и укрепляет лидирующие позиции среди коммерческих банков региона.

Эти данные свидетельствуют об укреплении позиций банка на региональном финансовом рынке, повышении его эффективности и надежности. Сибирский банк Сбербанка России сегодня может предложить полный спектр банковских продуктов и услуг с широким применением передовых технологий и учетом потребностей различных категорий клиентов.

Высокие темпы развития бизнеса, совершенствование клиентского обслуживания, стремление к оптимизации непроцентных расходов обеспечили рост практически всех показателей деятельности банка и получение им по итогам 2006 года впечатляющих финансовых результатов. Чистая прибыль составила 43,7 млрд. рублей, что почти на треть больше, чем в 2005 году. Балансовая прибыль за тот же период увеличилась на 35,4% до 52,6 млрд. рублей. Капитал банка вырос до 173 млрд. рублей против 148,4 млрд. рублей в 2005 году, причем единственным источником роста капитала в 2006 году была чистая прибыль. Эти цифры свидетельствуют, что основные поставленные стратегические задачи успешно решены. Высокий уровень основных итоговых показателей опередил значительный спрос участников рынка на акции банка. Годовой прирост стоимости его обыкновенных акций составил 90%, привилегированных - 43%. Итогом быстрого роста стоимости акций банка стало увеличение его капитализации за 2006 год с 5,1 до рекордного уровня в 9,7 млрд. долларов США (увеличение на 88%). По этому показателю Сбербанк России уверенно занимает 8-е место среди крупнейших российских компаний.

В 2006 году Сбербанк России продолжил активное кредитование частных клиентов. Его объемы выросли в 2,1 раза, достигнув 265,8 млрд. рублей (или 19% кредитного портфеля банка). Кредитование физических лиц - это самый быстрорастущий и в то же время качественный актив банка. Задача максимум, стоящая перед правлением Сбербанка России: чтобы каждый гражданин, разместивший в банке свои средства, стал бы и его заемщиком.

Преимуществами Сберегательного банка России, заметно выделяющими его среди других банков и особенно привлекающими клиентов, являются:

· Надежность банка, гарантированная государственным участием в уставном капитале и высоким качеством банковских активов;

· Наличие широкой филиальной сети, интегрированной в единую расчетную сеть, позволяющую осуществлять платежи практически в любую точку России;

· Минимальные сроки исполнения платежей в расчетной системе Сберегательного банка России и стандартные сроки при расчетах через расчетную сеть Центрального банка РФ;

· Широкий спектр банковских услуг, позволяющих максимально удовлетворять потребности клиентов при гибкой тарифной политике;

· Взвешенная кредитная политика, применение индивидуальных схем кредитования. Банк имеет возможность кредитования в максимально крупных размерах;

· Сопровождение импортных и экспортных операций клиентов - участников внешнеэкономической деятельности;

Сибирский банк Сбербанка России осуществляет все формы внешнеторговых документарных операций (аккредитив, инкассо, гарантия), принятых в международной банковской практике.

Сибирский банк Сбербанка России создает систему комплексного обслуживания с учетом индивидуальных потребностей клиентов, предлагает многие виды банковских продуктов и услуг, принятых в международной банковской практике.

Данный банк предлагает широкий спектр как традиционных, так и самых современных банковских услуг. Миссией и корпоративной идеологией Сбербанка России является обеспечение потребностей каждого клиента в банковских услугах высокого качества и надежности.

Философия банка предопределяет его основные экономические и этические принципы работы в банковском сообществе. Стремясь к максимальной открытости, банк строго придерживается в своей деятельности следующих принципов корпоративной политики:

· Достижение наивысших стандартов обслуживания клиентов, защита интересов каждого клиента;

· Соблюдение законов, этических норм и правил честного ведения бизнеса, безусловное исполнение своих обязательств и сохранение своей репутации;

· Сохранение позиции нейтральности в отношении финансово-промышленных групп, политических партий и объединений, осуществление своей деятельности в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров;

· Отказ от финансирования экологически вредных и социально опасных производств, проектов и программ;

· Сочетание экономических принципов работы с учетом социального фактора;

· Развитие новых операций и направлений в рамках разумного консерватизма;

· Почитание старых традиций российского предпринимательства и содействие их возрождению.

Сибирский банк Сбербанка России оказывает физическим и юридическим лицам весь спектр банковских услуг, а также предлагает уникальную возможность качественно и быстро проводить платежи через собственную расчетную систему Сбербанка России, функционирующую на всей территории страны.

Отличительной собственностью Сбербанка России от других коммерческих банков является наличие собственной системы расчетов, объединяющей все территориальные банки Сбербанка России, в рамках которой осуществляется электронный документооборот.

Ссудный фонд банка -- это суммы денежных средств, которые все время «работают», обслуживая движение стоимости продукта. Кредитные ресурсы постоянно загружены, предоставлены кому-то в ссуду. Ссудный фонд всегда отражается в финансовом балансе всего хозяйства -- и по активу, и по пассиву.

Ссудный фонд как экономическая категория, характеризующая единый процесс кредитных отношений, состоящий в одновременной мобилизации в данном фонде средств и их размещении, исключает возможность несовпадения наличия ресурсов для кредитования и размещения средств в виде ссуд. Величины эти равновеликие, и их сбалансирование достигается тем типом кредитных отношений, который определяет размер эмиссии.

Ссудный фонд можно характеризовать как совокупность денежных средств, использованных для удовлетворения потребностей хозяйства и населения в финансовых ресурсах на условиях возвратности. Следует подчеркнуть завершенность действия, а именно обратить внимание на форму «использованы» вместо «используемые», часто встречающуюся в литературе. В этом заключен важный смысл. Приведенные выше рассуждения характеризуют глобальное движение ссудного фонда в рамках всего общества.

Для формирования рыночных отношений в России необходима была межбанковская конкуренция как одно из условий создания новой экономики и ускорения процесса демонополизации банковских структур. В этих целях следовало уравнять права государственных, специализированных, акционерных, кооперативных, коммерческих банков и организовать деятельность банковской системы на основе единых принципов.

Рассматривая кредитные отношения как особую часть сферы обращения, пришлось обратить внимание на процесс демонополизации ссудного фонда и преодоления монопольного положения государственных органов в сфере кредита. Наступила эпоха свертывания жестокого централизованного управления, и осуществления комплекса мер по обеспечению демонополизации всех процессов хозяйственного развития.

Децентрализация ссудного фонда имеет ряд особенностей. Ссудный фонд в значительной части сосредоточен в банках, поэтому его демонополизация происходит на фоне коренной реорганизации банковской системы. В рамках такой реорганизации допускалась свободная конкуренция коммерческих банков, ограничивалась их монополия по отраслевому признаку, широко развивалось учредительство, поощрялась всемерная коммерциализация банковской деятельности.

Новое банковское законодательство обеспечивает изменение статуса банковской системы, формирование двух ее уровней. Коммерческие деловые банки, превращаясь в своего рода свободные кредитные учреждения, имеют возможность проводить независимую кредитно-денежную политику, в рамках используемых Центральным банком экономических регуляторов. Произошло расчленение, децентрализация ссудного фонда между множеством кредитных учреждений.

Ресурсы ссудного фонда и структура предоставляемых кредитов во многом определяются состоянием экономики. Когда хозяйство функционирует нормально, не ощущая кризисных явлений, ресурсы ссудного фонда формируются под влиянием нормального кругооборота средств, роста денежных накоплений, амортизационного фонда. Направление этих аккумулируемых в ссудном фонде ресурсов в виде ссуд происходит в связи с накоплением запасов ценностей и осуществлением инвестиционного процесса.

При отсутствии кризиса в экономике для формирования доходов бюджета государства ссудный фонд используется в незначительных объемах, обязательства казначейства своевременно выполняются, а ссуды кредитной системы возвращаются в обусловленный срок. Однако в условиях кризиса такие нормальные процессы нарушаются.

Инфляция, бюджетный дефицит порождают избыточную массу обесцененных денежных средств. Ссудный фонд «разбухает», поскольку накапливаемые деньги многие предприятия и население не могут истратить из-за дефицитности товарных масс, а для покрытия бюджетного дефицита приходится все больше прибегать к использованию кредита.

Процентная ставка - представляет плату за деньги, предоставляемые в кредит. Эти отношения, возникают только на базе кредита. Субъектами этих отношений являются кредитор и заемщик, выступающие соответственно как получатель и плательщик процента. Процент не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не функционирует.