Банковская система России

39

Содержание

Введение

1. Сущность российской банковской системы и ее роль

1.1 Понятие и функции банковской системы России

1.2 Характеристика основных элементов банковской системы

2. Состояние банковской системы Российской Федерации

2.1 Роль банка России в банковской системе Российской Федерации

2.2 Коммерческие банки и их деятельность

3. Банковская система Российской Федерации и перспективы ее развития

3.1 Перспективы развития банковской системы

3.2 Основные сценарии развития банковской системы

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Банковская система государства играет важнейшую роль в функционировании экономического механизма. Банковская система представляет собой по сути "систему кровообращения" экономики, обеспечивает регулирование общей денежной массы, контролирует движение финансовых потоков, осуществляет аккумулирование и инвестирование денежных ресурсов, проведение взаиморасчетов между экономическими субъектами, кредитование различных отраслей экономики и населения.

При переходе от социалистической модели экономики к рыночной непременным условием начала преобразования экономических отношений является построение разветвленной банковской системы государства, основными системообразующими элементами которой служат центральный банк и коммерческие банки.

В начале 90-х годов в России было начато создание подобной банковской системы. В течение ряда лет российская банковская система достаточно динамично развивалась, увеличивался размер банковского капитала, расширялась филиальная сеть и спектр предлагаемых услуг, появился ряд крупных коммерческих банков и финансово-промышленных групп. Кризисная ситуация в экономике, сложившаяся в 1998-м году показала, насколько несовершенной и не приспособленной к закономерностям рыночной экономики оказалась банковская система в России. Кризис в экономике и прежде всего, в финансовой сфере, назревавший несколько лет, за несколько недель лета-осени 1998 года привел к обвальному падению курса национальной валюты, резкому витку инфляции и ухудшению уровня жизни подавляющей части населения. Кризисные явления в банковской системе привели ее к практически полной стагнации, что, соответственно, отразилось на всех остальных отраслях экономики.

Актуальность в условиях перехода к рынку приобретают перспективы развития банковской системы, в том числе российских банков и других кредитных институтов. Разработка таких перспектив возможна лишь на основе изучения функционирования российских, а также зарубежных банков.

Целью курсовой работы является исследование банковской системы Российской Федерации.

Исходя из цели, поставленной в курсовой работе, определены следующие задачи:

1. Раскрыть сущность банковской системы Российской Федерации.

2. Показать перспективы развития банковской системы Российской Федерации.

Объект исследования - банковская система РФ.

Теоретическую основу исследования составляют труды ученых, таких как Луврушина О.И., Жукова Е.Ф. и других.

1. Сущность российской банковской системы и ее роль

1.1 Понятие и признаки банковской системы

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные организации. Такое толкование не случайно - «система» от rp. systeme - целое, составленное из частей, соединение¹¹ Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для эконом. вузов / Под ред. Лаврушин О.И. - М.: Финансы и статистика, 2002. - С. 167.

Банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк играет ведущую роль - роль банка банков. Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает: совокупность элементов; достаточность элементов, образующих определенную целостность; взаимодействие элементов. Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?

1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько типов банковской системы: распределительная централизованная банковская система; рыночная банковская система; система переходного периода.

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков.. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг.

Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система так или иначе происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы)¹¹ Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для эконом. вузов / Под ред. Лаврушин О.И. - М.: Финансы и статистика, 2002. - С. 169.

Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее является развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности все время меняется. Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 г. как следствие накапливающихся диспропорций в народном хозяйстве и денежном обороте затормозили развитие банков, более того, по некоторым позициям отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность, однако как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода. Признаки банковской системы:

- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

- имеет специфические свойства;

- способна к взаимозаменяемости элементов;

- является динамической системой;

- выступает как система «закрытого» типа;

- обладает характером саморегулирующейся системы;

- является управляемой системой.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.

1.2 Характеристика элементов банковской системы

Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции. но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения. образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.

По форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица.

Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15%.

По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности. По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются на определенных видах операций.

В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве Европейских стран.

Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и в другом случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной¹¹ Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для эконом. вузов / Под ред. Лаврушин О.И. - М.: Финансы и статистика, 2002. - С. 172.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми, производственными структурами. Малые банки, создаваемые в «складчину» мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.

В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка банки прежде всего нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации.

В условиях рынка, сильной конкуренции, а также экономического кризиса, нестабильности финансов государства и предприятий информационное обеспечение выступает естественным требованием, без которого банки не могут без ущерба для своего капитала и капитала клиентов финансировать различного рода проекты. Наличие информации и ее анализ становятся обязательным атрибутом технологии предоставления банковских услуг.

Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступает и методическое обеспечение. Особенность российских коммерческих банков состоит в том, что они зачастую не имеют унифицированных подзаконных актов, осуществляют операции на базе своих собственных методик и положений.

Международная практика показывает, что законы о банковских институтах должны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и других институтах мелкого кредита. Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.

В системе банковского законодательства выделяются одновременно законы всеобщего действия (Гражданский кодекс РФ, Закон «О рекламе»), а также законы, обеспечивающие регулирование параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. В данной группе законов в ряде стран действуют законы о бирже, акциях и ценных бумагах, об ипотеке, трасте и трастовых операциях, о финансово-промышленных компаниях, инвестиционных фондах и др.

Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом.

2. Состояние банковской системы Российской Федерации

2.1 Роль банка России в банковской системе Российской Федерации

Некоторые функции центрального банка (монопольная эмиссия кредитных билетов, «банк банков») в России впервые начал выполнять созданный в 1860 г. Государственный банк России. Он находился в прямом подчинении министра финансов и наряду с функциями центрального банка выполнял функции коммерческого банка. После национализации коммерческих банков в 1917 г. и их слияния с Государственным банком России последний был переименован в Народный банк РСФСР и передан в ведение Наркомфина. В 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а право денежной эмиссии передано Наркомфину.

В 1921 г. был создан Государственный банк РСФСР, который в 1923 г. был преобразован в Государственный банк СССР, находящийся в прямом подчинение Правительства.

Госбанк СССР до банковской реформы 1987 г. являлся единым эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром страны, выполняя, в отличие от центральных банков промышленно развитых стран, функции, присущие как центральному, так и коммерческим, инвестиционным, сберегательным и другим банкам.

С 1988 г. функции кредитования и расчетно-кассового обслуживания народного хозяйства были переданы государственным специализированным банкам. Госбанк СССР осуществлял монопольную эмиссию наличных денег, централизованное плановое управление денежно-кредитной системой, контроль за всеми основными направлениями деятельности государственных специализированных банков, организацию расчетов между ними, кассовое исполнение бюджета.

Центральный банк в Российской Федерации был создан после обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре 1990 г. был переименован в Центральный банк РСФСР (Банк России), а в апреле 1995 г. - в Центральный банк Российской Федерации (Банк России)¹¹ Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / В.Ф. Жуков, Л.М. Максимова и др.; Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2001. - С. 579.

Уставной капитал и иное имущество Банка России (ЦБ РФ, ЦБР) является федеральной собственностью. Однако хотя банк России является государственным банком, он независим в своей деятельности от Правительства. Центральный банк Российской Федерации - юридическое лицо, не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банка.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры и другие предприятия.

Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» определяет три основные цели его деятельности. Их достижение осуществляется путем выполнения функций Банка России.

Первая цель - защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательской способности и курса по отношению к иностранной валюте.

Вторая цель деятельности Банка России - развитие и укрепление банковской системы страны. Центральный Банк России выполняет функцию «банка банков». Он осуществляет регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними.

Третья цель, стоящая перед Банком России, - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Функции Центрального Банка России реализуются через его операции. Операции, связанные с выполнением основных функций Банка России, отражены в его балансе.

Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

- осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Прибыль Центрального Банка России после направления ее в установленном Советом директоров порядке в резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета.

Таким образом, Банк России по своей сути эквивалентен центральным эмиссионным банкам других стран. В качестве своей основной функции, Банк России формирует и претворяет в жизнь кредитно-денежную политику государства. Спектр деятельности Банка России весьма широк: от действия в качестве агента государства и управления банковскими холдинг-компаниями до обеспечения необходимого количества денег.

2.2 Коммерческие банки и их деятельность

Коммерческие банки в современной России начали развиваться с августа 1988г., когда был зарегистрирован первый подобный банк. Особенно бурно коммерческие банки создавались во второй половине 1991г. Именно в этот период, скорее в интересах политических, а не экономических, "сверху" осуществлялась коммерциализация учреждений государственных специализированных банков. В результате были разрушены крупные банки с вертикальной структурой управления, разветвленной сетью отделений и на их месте возникли зачастую мелкие и потенциально неустойчивые коммерческие банки. В то же время шел процесс создания новых коммерческих банков, целый ряд которых занял лидирующие позиции на рынке банковских и финансовых услуг.

До кризиса августа 1998 года на территории Российской Федерации было зарегистрировано порядка двух с половиной тысяч коммерческих банков, из них примерно 60% паевых и 40% акционерных банков. Из общего числа банков около трети имели лицензию на совершение операций в иностранной валюте. Лицензию на проведение всех видов рублевых и валютных операций (генеральную лицензию) имели лишь около двухсот пятидесяти банков. Еще меньше (около 100) банков владели разрешением на совершение операций с драгоценными металлами (золотом и серебром). Количество филиалов коммерческих банков достигало шести тысяч (без учета филиальной сети Сбербанка, достигающей порядка 38 тысяч). Некоторые банки (очень незначительное количество) имели филиалы и представительства в ближнем и дальнем зарубежье¹¹ Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для эконом. вузов / Под ред. Лаврушин О.И. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 447 с..

В целом по стране уровень развития филиальной сети остается низким. Банки с развитой филиальной сетью являются исключением на общем фоне мелких региональных банков. При этом довольно значительное число региональных банков в своей деятельности замыкаются на ограниченном круге местных клиентов (эти клиенты, как правило, являются и акционерами банка), не работая на межбанковском рынке даже с банками своего региона. Российские коммерческие банки выполняют разнообразные функции, занимаясь практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

Важнейшими функциями коммерческих банков традиционно являются:

- аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;

- обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве, организация платежного оборота;

- кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота;

- учет векселей и операций с ними;

- хранение финансовых и материальных ценностей;

- доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).

Существующие в России коммерческие банки могут быть классифицированы по большому количеству признаков.

По способу формирования уставного капитала коммерческие банки в нашей стране можно разделить на две основные группы: акционерные и паевые.

Физические и юридические лица, являвшиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителей банка, купив "учредительские" паи или акции. Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретают статус акционеров.

Лица, участвующие своими средствами в формировании уставного капитала паевого банка, являются участниками (пайщиками). Коммерческие банки могут быть также классифицированы исходя из степени их участия в кредитно-финансовом обслуживании различных категорий клиентов; их роли на рынках кредитно-финансовых услуг, и в первую очередь на рынке кредитных ресурсов; перспектив и возможных форм участия в деятельности государственных структур, в том числе в процессах разгосударствления экономики; размеров собственного капитала коммерческих банков и величины их активов.

Основа деятельности коммерческого банка - формирование его собственных средств, как базы для привлечения депозитов и осуществления активных операций. В зависимости от размеров уставного фонда все коммерческие банки можно подразделить на три группы: мелкие, средние, крупные. Аналогичную градацию можно провести по сумме актива (пассива) баланса банков, так как максимальный размер банковских обязательств увязывается с размерами собственных средств, т.е. с капиталом банка. Большинство из российских коммерческих банков относится к категории мелких или средних. Банки, принадлежащие к разряду крупных, - это в основном коммерческие банки, созданные на базе трансформированных отделений бывших государственных специализированных банков. Крупные банки, созданные предприятиями и организациями без участия государственных банковских служб, немногочисленны¹¹ Денежное обращение и банки: Учеб. пос. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2000. - С. 243.

При трансформации отделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам автоматически переходит на расчетно-кассовое обслуживание практически вся клиентура данных трансформированных подразделений, включая крупные государственные, общественные и акционерные образования.

Что касается ссудных операций, то бывают случаи, когда за ссудами эти клиенты обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имея несколько ссудных счетов в различных банках. Уделом же вновь созданных коммерческих банков, как правило, становится обслуживание вновь зарегистрированных хозяйственных структур в основном коммерческого характера, только образовавшихся и заинтересованных в услугах банка в первую очередь расчетного и депозитно- ссудного характера. Поскольку вновь созданным коммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими отделениями трансформированных специализированных банков, имеющими многолетние устоявшиеся связи с обслуживаемой ими клиентурой, то возникает их объективная ориентация на обслуживание вновь создаваемых хозяйственных структур. В итоге все трудности роста вновь созданные банки переживают вместе со своей клиентурой.

Подобная ориентация затрудняет организацию работы с клиентом, осложняет процессы оценки его кредитоспособности, повышает рискованность банковских операций.

Исходя из подобного сложившегося деления клиентуры определяется и основной круг активных операций различных категорий коммерческих банков. Вместе с тем доля активных операций вновь созданных коммерческих банков в сводном балансе банков страны весьма невелика, причем наибольший удельный вес в активных операциях коммерческих банков в сводном балансе занимают кредитные вложения, вложения в ценные бумаги. Характерной для коммерческих банков особенностью является преобладание краткосрочных ссуд, доля которых достигает 89% всех кредитных вложений коммерческих банков.

По количеству типов выполняемых операций, по направленности деятельности коммерческие банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки выполняют весь спектр банковских операций.

Хотя формально коммерческие банки в Российской Федерации являются банками универсального типа, им разрешены практически все виды банковских операций на рынке кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность при первичном размещении акций и облигаций промышленных компаний, для большинства из них характерна достаточно узкая специализация. Одной из основных статей доходов для некоторых из них являются доходы от ценных бумаг, комиссионные, полученные за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, для других - проценты за предоставленные краткосрочные ссуды.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний.

Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок средства практически без ограничений в любое время.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков - существенный удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.

Цель организации и деятельности кооперативного банка - содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность осуществления пассивных операций - наличие, наряду с традиционными, также резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов; учетные и факторинговые операции; доверительные операции, хранение ценностей, лизинговые и фондовые операции.

3. Банковская система Российской Федерации и перспективы ее развития

3.1 Перспективы развития банковской системы

Развитие российской банковской системы в среднесрочном периоде будет определяться, с одной стороны, макроэкономическими факторами, задающими темы роста экономики в целом и перспективами ее модернизации, а с другой стороны, усилиями денежных властей по реформированию банковской системы, повышению ее устойчивости, расширению круга операций и увеличению роли банков в российской экономике.

Три основных сценария развития банковской системы: оптимистический, консервативный (базовый) и пессимистический, исключающие возникновение системного масштабного кризиса в прогнозируемом периоде. Если в краткосрочном плане темпы развития российской экономики и банковского сектора в значительной мере определяются динамикой мировых цен на нефть (экспортных цен в целом) и состоянием торгового баланса, то в среднесрочном плане зависимость российской экономики от «нефтяной иглы» значительно ослабевает. На первый план выходят факторы структурных сдвигов в производстве, характер адаптации экономики к укреплению курса рубля и способность эффективно освоить приток иностранных инвестиций.

Доминирующая сейчас модель экспортно-ориентированного роста сменяется инвестиционно-ориентированным ростом. Потребительский бум продолжится, однако уже к 2007 году темпы роста заработной платы и производительности труда значительно сблизятся. Повышение доходов населения к 2015 г. до 67% ВВП, а накопленных депозитов до 45% ВВП станет реальным базисом для качественно иной роли банковской системы в экономике.

Рост склонности населения к сбережению, как и склонности российских компаний к инвестированию тесно связаны с перспективами снижения инфляции и укрепления курса: в оптимистическом и консервативном сценариях после 2007 г. инфляция снижается до 3,4-5% в год, а после 2010 г. может упасть до вполне европейского уровня в 1-2%, хотя в пессимистическом сценарии остается на уровне 7-8%. При этом в пессимистическом сценарии низких нефтяных цен происходит постоянно ослабление курса, тогда как в консервативном сценарии курс стабилен, в оптимистическом происходит его номинальное укрепление. Отношение курса к ППС уже в 2005 году выйдет на предкризисный уровень (1997 г.), что предъявит новые более жесткие требования к конкурентоспособности отечественной продукции.

Таблица 1 Темпы роста основных макроэкономических показателей за 2004-2015 гг., %

Показатели	Абсолютный прирост за период с 2004 по 2015 г.	Среднегодовой прирост за период 2004-2015
	Песс.	Конс	Оптим	Песс.	Конс	Оптим
ВВП	61,3	121,3	174,6	104,1	106,8	108,8
Промышленное производство,	76,2	111,4	144,9	104,8	106,4	107,8
Инвестиции	101,2	250,2	357,1	106,0	111,0	113,5
Располагаемые доходы населения	80,1	135,8	187,6	105,0	107,4	109,2
Номинальный курс, на конец периода	30,1	29,2	28,9	102,8	99,6	98,6
Инфляция, за период	161,7	80,3	54,1	108,3	105,0	103,7
Бюджетный профицит, %ВВП за период	5,5	21,9	28,5	0,5	1,8	2,4
Цена на нефть, долл./барр., на конец периода	18,0	26,5	28,9	18,7	24,1	26,4

В результате опережающего роста импорта чистый экспорт снижается и становится отрицательным в 2011 году, увеличиваясь до -2,5% ВВП в 2015 г. Это означает резкое изменение конфигурации финансовых потоков и резкое повышение чувствительности экономического роста (особенно инвестиций) и банковской системы к движению капитала. Чистый приток заимствований нефинансового сектора в виде ссуд и займов возрастет к этому времени до 24 млрд. долл., или почти в два раза относительно текущего уровня. Это частично компенсирует отрицательное торговое сальдо. В условиях профицитного бюджета и при сокращении внешнего государственного долга до 3-4% ВВП (к 2015 году), ожидается рост частного долга до 20% ВВП. Однако в целом долговая нагрузка на экономику будет ниже, чем до кризиса 1998 г. (за год до кризиса только внешний государственный долг составлял 34% ВВП). Возрастание долговой нагрузки на экономику со стороны частного сектора будет сопровождаться увеличением валютных резервов Банка России, которые могут достичь 174 млрд. долл. в 2015 г. Это обеспечит покрытие полугодового объема импорта товаров и услуг и гарантирует достаточную финансовую устойчивость.

В результате двенадцатилетнего развития роль банковского сектора и финансовых рынков в российской экономике качественно изменится. Активы банковского сектора повышаются с 41% ВВП в 2003 г. до 65-73 % ВВП к 2010 г. и в 2015 могут составить 75-106% ВВП в зависимости от сценариев. Роль кредитов в активах банков возрастет с 47% до 49-53% уже в к 2010 году и затем начнет снижаться (в базовом сценарии), поскольку дальнейшее расширение операций с реальным сектором все в большей степени будет идти за счет инвестиций в долговые бумаги корпораций. Их отношение к ВВП вырастет с 7 до 12-13%, а отношение к кредитам экономике - с 22% до 30%.

Основой для роста финансирования реального сектора экономики станет значительный рост депозитов населения, которые достигнут 45% пассивов банковской системы и превысят 95%-ный уровень кредитов. Это результат устойчивого роста доходов населения (которые превысят уровень 1997 г. к 2010 г. на 85%). Хотя капитализация российских банков повысится с 27 млрд. долл. до 140 млрд. долл. (с 5,8% ВВП до 9% ВВП), их доля в пассивах снизится. Именно рост привлеченных средств, а не капитала является основой долгосрочного роста банковского сектора.

Рис. 1. Динамика активов банков и кредитов в экономике¹¹ ФК - Новости. Сценарии развития банковской системы до 2015 г.: основные вызовы и пути решения. -Центр развития. - 25 декабря 2005 г.

Банки останутся ведущими субъектами финансовой системы, хотя и конкуренция с финансовыми рынками обострится. К 2015 г. соотношение банковских активов к объемам финансовых рынков может составлять от 0,83 (в пессимистическом) до 1,1 (в оптимистическом сценарии), при том что в текущем году оно равнялось 1,3. Уровень ставок по кредитам будет снижаться и с 2009-2010 г. может стать устойчиво положительным в реальном выражении. Это будет способствовать более сбалансированным отношениями кредиторов и заемщиков, когда ужесточение бюджетных ограничений для должников будет соседствовать с повышением доступности банковского кредита.

Для банков низкие процентные ставки будут компенсироваться увеличением объемов операций, в силу чего норма прибыльности банков (соотношение прибыли к капиталу) к 2015 г. установится на уровне 4,5-5%. Это несколько ниже среднего уровня рентабельности по промышленности (7%), но обеспечивает положительный доход в реальном выражении.

Таблица 2 Основные показатели финансовой системы за 2004 - 2015 гг.

Показатели, % ВВП	Абсолютный прирост за период 2004-2015 г.	Среднегодовой прирост за период 2004-2015
	Пессим	Конс	Оптим	Пессим	Конс	Оптим
Активы банков	34,9	47,2	65,0	2,9	3,9	5,4
Кредиты экономике	18,1	22,6	37,0	1,5	1,9	3,1
Капитал банков	0,4	3,4	8,6	0,0	0,3	0,7
Депозиты населения	21,4	28,4	30,8	1,8	2,4	2,6
Объем финансовых рынков	56,7	77,0	64,9	4,7	6,4	5,4
Денежная масса (М2)	25,4	34,1	37,1	2,1	2,8	3,1
Резервные деньги	-2,6	9,5	13,9	-0,2	0,8	1,2
Денежный мультипликатор	2,9	1,7	1,5	0,2	0,1	0,1

Банковская система будет повышать свой вклад в экономический рост. Доля задолженности по кредитам и займам в финансировании оборотных средств повысится с 26% в текущем году до 37-40% к 2015 г. Будет расти и вклад банков в инвестиции, в частности доля инвестиционного кредита в кредитах предприятиям и населению увеличится с 3,5% до 5-6%. В целом, вклад повышения кредитоемкости экономики (отношение кредитов к ВВП за 12 лет поднимается на 22 процентных пункта) добавляет к общему росту около 8 процентных пункта.

В отраслевой структуре кредитов доля внутренне-ориентированных отраслей в объеме кредитов промышленности с менее чем 40% в текущем году вырастет до 50%. Напротив, относительно низкие темпы роста экспорта понизят привлекательность этого сектора в качестве заемщика. В частности, доля топливной промышленности в кредитном портфеле может упасть вдвое: с 20,2% до 9,8%. Таким образом, банковская система потенциально может ускорять процесс прогрессивных структурных сдвигов в экономике.

Сектор потребительского кредита будет расти опережающими темпами, по сравнению с корпоративным кредитованием. Величина кредитов населению может повысится с 1,3% ВВП в 2003 г. до 5% ВВП к 2010 и достичь в 2015 г. 12% ВВП, а их доля в общем объеме кредитов превысит 28%. При этом свыше 40% кредитов населению будет приходиться на ипотеку, что объясняется, с одной стороны, высокими темпами жилищного строительства, с другой - заинтересованностью населения (согласно опросам) прежде всего в кредитном финансировании жилья. Ожидается окончательное становления системы ипотечного кредита. Как массового продукта к 2011-2012 гг., когда темпы роста ипотеки вырастут до уровня 30% в год и на нем стабилизируются. Тем не менее, говорить о коренной перестройке кредитной системы от предприятий к населению преждевременно - основными потребителями кредитных ресурсов останутся предприятия.

Экономический рост и повышение инвестиционной привлекательности России увеличит поток иностранных инвестиций в российские предприятия, что может создать угрозу вытеснения кредитования отечественной банковской системы прямыми заимствования за рубежом. Внешние займы у иностранцев на сегодняшний день часто оказываются более дешевыми и долгосрочными по сравнению с банковским кредитованием. Однако, учитывая снижение процентных ставок и мобилизацию внутренних ресурсов российские банки существенно не утратят своих позиций. По нашей оценке, долговая нагрузка частного сектора на экономику к 2015 г. возрастет с 10% ВВП до 15% ВВП, при том, что кредитование предприятий за тот же период увеличится с 18% ВВП до 30% ВВП.

Таким образом, можно констатировать, что несмотря на ужесточение конкуренции как со стороны финансовых рынков, так и из-за рубежа, российские банки останутся ведущим игроками в рамках российской финансовой системы.

При этом можно выделить три основных этапа развития банковской системы:

Период инерционного роста или переходный период (2004-2006 гг.); В течение этого периода денежные власти осуществляют основной комплекс мер по реформированию банковской системы, в том числе включающие совершенствование нормативной базы (в частности, законодательство об ипотеке, и других видах ценных бумаг) и внедрение новых принципов банковского надзора, реализуется комплекс мер по борьбе с «фиктивным» капиталом и т.д. Эффект этих решений сказывается постепенно и на начальном этапе может вести к торможению роста. Банковская система лишь начинает адаптироваться к либерализации валютного регулирования, введению системы страхования вкладов и переходу на МФСО, а эффект от присвоения инвестиционного рейтинга проявится не ранее 2006 г.

Период ускорения роста, вследствие появления результатов мер по реформированию банковской системы (2007-2009 гг.). С другой стороны, сказывается эффект усиления ориентации российской экономики с экспортного на внутренний спрос, а повышение доходов населения ведет к значимому усилению его роли не только в формировании пассивов, но и в активных операциях банков. Начинает работать эффект инвестиционного рейтинга, что проявляется в усилении притока капитала, в том числе путем увеличения иностранного присутствия в капитале банковской системы.

Период стабильного роста при нарастании проблем качественной, структурной перестройки, связанной с усилением глобальной конкуренции с иностранным капиталом (2010-2015 гг.). Иностранный финансовый капитал переходит от ориентации на обслуживание преимущественно иностранного бизнеса и к универсальной стратегии развития в том числе путем приобретения российских банков с развитыми розничными сетями. Мы считаем вероятным, возникновение нового конъюнктурного циклического кризиса в мировой экономике в 2010 г. Он может послужить спусковым крючком и для нового этапа развития российской банковской системы. В целом, даже при относительно неблагоприятном развитии макроэкономики (низких мировых ценах на нефть, новом мировом конъюнктурном кризисе, или ослаблении доллара) российская банковская система продолжит свое поступательное развитие и избежит масштабных потрясений.

Ухудшение внешнеэкономических параметров ее функционирования может скорее замедлить рост, чем спровоцировать кризис. Основные риски все же будут носить внутренний характер, связанные с угрозой стагнации обрабатывающих отраслей из-за низкой конкурентоспособности и недостатка для них внешних источников финансирования.

В этом сценарии устойчивая траектория роста может составить 3-4% роста ВВП в год, соответствующая ожидаемому спросу на мировых рынках на сырье. Для банковской системы это будет означать резкое торможение темпов роста и замещение ее кредитов прямыми заимствованиями российских сырьевых компаний за рубежом. В этом случае в 2005-2007 гг. и в развитии экономики, и в развитии банковского сектора, вполне может наступить пауза роста, которая может спровоцировать как новую микродевальвацию, так и переход значительной части российских банковских активов под контроль иностранного капитала. Основным риском может стать риск связанный с резким увеличением оттока капитала, так как уже к концу 2005 г. валютная позиция российских банков становится отрицательной. С другой стороны, ограниченное развитие финансовых рынков уменьшает возможные потери российской банковской системы от возмущений на мировых финансовых рынках, что служит повышению ее устойчивости¹¹ ФК - Новости. Сценарии развития банковской системы до 2015 г. : основные вызовы и пути решения. - Центр развития. 25 декабря 2005 г. .